第12章商业银行战略管理
商业银行内部控制指引(2014年9月12日)
中国银监会关于印发商业银行内部控制指引的通知银监发〔2014〕40号各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司,邮储银行，各省级农村信用联社,银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：现将修订后的《商业银行内部控制指引》印发给你们,请遵照执行。
2014年9月12日商业银行内部控制指引第一章总则第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，有效防范风险，保障银行体系安全稳健运行,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行适用本指引。
第三条内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
第四条商业银行内部控制的目标：（一）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行.（二）保证商业银行发展战略和经营目标的实现。
（三)保证商业银行风险管理的有效性。
（四）保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
第五条商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：(一）全覆盖原则。
商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员。
(二）制衡性原则。
商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制.（三)审慎性原则。
商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先。
(四)相匹配原则。
商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
第六条商业银行应当建立健全内部控制体系，明确内部控制职责,完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。
第二章内部控制职责第七条商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构.第八条董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营；负责明确设定可接受的风险水平,保证高级管理层采取必要的风险控制措施;负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估.第九条监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系;负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。
商业银行公司治理指引银监发201334号
商业银行公司治理指引第一章总则第一条为完善商业银行公司治理,促进商业银行稳健经营与健康发展,保护存款人与其她利益相关者的合法权益,根据《中华人民共与国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共与国银行业监督管理法》、《中华人民共与国商业银行法》与其她相关法律法规,制定本指引。
第二条中华人民共与国境内经银行业监督管理机构批准设立的商业银行适用本指引。
第三条本指引所称的商业银行公司治理就是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其她利益相关者之间的相互关系,包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制,以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。
第四条商业银行公司治理应当遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则,建立合理的激励、约束机制,科学、高效地决策、执行与监督。
第五条商业银行董事会、监事会、高级管理层应当由具备良好专业背景、业务技能、职业操守与从业经验的人员组成,并在以下方面得到充分体现:(一)确保商业银行依法合规经营;(二)确保商业银行培育审慎的风险文化;(三)确保商业银行履行良好的社会责任;(四)确保商业银行保护金融消费者的合法权益。
第六条各治理主体及其成员依法享有权利与承担义务,共同维护商业银行整体利益,不得损害商业银行利益或将自身利益臵于商业银行利益之上。
第七条商业银行良好公司治理应当包括但不限于以下内容:(一)健全的组织架构;(二)清晰的职责边界;(三)科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任;(四)有效的风险管理与内部控制;(五)合理的激励约束机制;(六)完善的信息披露制度。
第八条商业银行章程就是商业银行公司治理的基本文件,对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责与议事规则等作出制度安排,并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其她事项。
商业银行应当制定章程并根据自身发展及相关法律法规要求及时修改完善。
第二章公司治理组织架构第一节股东与股东大会第九条股东应当依法对商业银行履行诚信义务,确保提交的股东资格资料真实、完整、有效。
商业银行内部控制指引
《商业银行内部控制指引》(全文)时间：2014年11月14日来源：中国银监会网站中国银监会关于印发商业银行内部控制指引的通知银监发〔2014〕40号各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮储银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：现将修订后的《商业银行内部控制指引》印发给你们，请遵照执行。
2014年9月12日商业银行内部控制指引第一章总则第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，有效防范风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行适用本指引。
第三条内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
第四条商业银行内部控制的目标：(一)保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。
(二)保证商业银行发展战略和经营目标的实现。
(三)保证商业银行风险管理的有效性。
(四)保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
第五条商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：(一)全覆盖原则。
商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。
(二)制衡性原则。
商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。
(三)审慎性原则。
商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。
(四)相匹配原则。
商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
第六条商业银行应当建立健全内部控制体系，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。
商业银行的管理模式
浅谈商业银行的管理模式摘要：随着经济全球化进程的加快，金融一体化的趋势以及金融竞争也日益加剧，在此背景下，国际上重要的商业银行纷纷探求应对挑战、降低成本、提高效率的方法，探求的重点集中在整合和创新商业银行的组织管理模式上。
从80年代初期我国的商业银行体系开始建立以来，这之后的很长一段时间我国的金融改革都没有涉及银行内部体制机制改革，但是，商业银行一度面临因承担改革成本以及管理水平低下造成的巨额不良资产，对宏观经济和金融安全造成了巨大的威胁。
本世纪初期，我国商业银行展开了针对自身管理和经营体制的改革措施，但是，商业银行大多没有把这些改革提高到增强核心竞争力的高度，管理模式的改革大多停留在探索阶段，改革的路径不明确、目标不清晰。
关键词：商业银行；管理；效益商业银行是提供金融服务的金融企业，是以盈利为目的的，商业银行的业务主要有三类：负债、资产以及表外业务，经济全球化催生了很多银行提供国际业务。
金融全球化是经济全球化的重要部分，全球化进程的加快使我国商业银行面临的环境发生了深刻的变化，以往的管理模式以及管理理念已经不再适应现在的竞争环境，商业银行应创新管理模式，提升自身核心竞争力。
下面从商业银行的管理模式、影响商业银行管理模式的因素以及如何采取措施改善现有的管理模式。
1.商业银行的管理模式商业银行的管理模式有总分行制和事业部制。
每种管理模式都有自己的优势和劣势以及适用的范围。
总分行制指在大城市设立商业银行的总行，在其他中心城市以及国内外设置分支行的制度，各分支行按照总行对业务经营和内部事务的管理要求统一进行，是大多数商业银行采用的制度。
其优点在于经营管理由总行统一安排便于金融当局的宏观管理；银行规模一般比较大，方便现代化设备的推广；分支机构多，业务遍布的地区广，易于吸收存款、调剂资金，能最大限度地利用资本。
任何事物都有两面性，总分行制也有缺点，主要表现在：有的分支机构权利过大，总行的管理控制往往得不到落实，分支机构的层级过多，信息的传导比较慢，导致效率低下和信息的传导失真；银行规模大，机构设置以及层级过多不利于管理；另外，大银行实力雄厚，容易形成垄断。
银行从业考试试题第12章《法律法规》考点考题
B．平均总资产回报率 C．净利息收益率 D．风险调整后资本回报率 8．(多选)下列属于资产负债管理原则的有（ ）。 A．战略导向原则 B．资本约束原则 C．银行价值最大化原则 D．综合平衡原则 E．价值回报原则 考点 3 资产负债管理的构成内容 9．(单选)资产负债组合管理是对（ ）进行积极的管理。 A．银行现金流量表 B．银行资产负债表 C．银行资产损益表 D．银行利润表 10．(单选)以下不属于资产负债结构计划的是（ ）。 A．资本计划 B．投资计划 C．信贷计划 D．全行资本总量 11．(单选)商业银行面临的（ ）指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务 损失的可能性。 A．银行账户利率风险 B．流动性风险 C．资金风险 D．汇率风险 12．(单选)（ ）是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动。导致银行账户整体收益和 经济价值遭受损失的风险。 A．流动性风险管理 B．资金管理风险 C．银行账户利率风险管理 D．定价管理 13．(多选)资金管理的核心是建设（ ）。 A．内部资金转移定价机制 B．外部产品定价机制 C．全额资金管理体制 D．自上而下集中资金 E．自下而上配置资金 14．(多选)商业银行资本管理的内容主要包括（ ）。 A．开展资本规划、筹集、配置、监控、评价和应用 B．确定资本管理工具和流程 C．建立资本管理框架及机制 D．制定资本规划及年度计划 E．实施资本分配和考核
限结构，表示这种关系的曲线称为收益率曲线。 24．【答案】C。解析：资产证券化的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可 以为发行银行带来额外的收入。 25．【答案】B。解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本主要用于绩效考核和风险定价两 个万由。 26．【答案】ABCD。解析：资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺 口管理。 27．【答案】B。解析：内部资金转移定价是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一 定规则全额有偿转移资金．达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。 28．【答案】A。解析：利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对 资产而言是成本。 29．【答案】B。解析：表外工具规避表内风险是对表内资产负债综合管理的重要补充。 30．【答案】C。解析：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风 险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利 用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。 31．【答案】BCD。解析：商业银行执行表内资产负债匹配，通过协调表内资产和负债项目在期 限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规模对称、结构对称、期限对 称从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。 本文源于中国大学网
商业银行的估值模型与战略管理(1)
利用估值模型提升银行的战略管理
18
分析框架
把银行估值模型这个方法和工具移植到银行战略管理中，作 为提升银行竞争力的一个分析框架，是一项颇有价值的探 索。这一移植需要建立一个分析框架，这个框架的要点是：
生息资产规模 净息差 中间业务/ 非利息收入占比 成本收入比/资本开支 不良率/拨备覆盖率 信用成本 有效税率 净利息收入 + 非利息收入 营业费用和支出 减值拨备 税收
4
企业的价值
帐面价值 会计准则核算的净资产 以历史成本为标准的，不能体现企业的未来 只是资产的数额和构成，不能揭示资产的质量 市场价值 在资本市场上的交易价格（包括非上市公司的兼并收 购） 反映企业未来的盈利能力
5
谁在估值？
投行分析师（卖方分析师） • 建立估值模型，在此基础上 撰写研究报告，并提出“买 入” ，“出售”股票的意见 • 分析师面向机构投资者 • 要求最多的信息以便建立详 细的研究模型 基金经理（买方分析师） • 基金经理与分析师合作， 建立相应的估值模型，为 其管理的投资组合做出买/ 卖的决定 • 要求更多的信息构建模型 • 分析报告多是市场的定位
23
成长性
银行的成长性指标主要是总资产和净利润的增长率 银行的增长阶段
估值模型会假设一间中、小型银行在经历了起步阶段后会有一 段快速增长期，然后经过过渡期进入稳定的永续发展阶段。增 长的途径可以是自然增长（organic growth），也可以通过并购 （inorganic growth）来实现 处于增长期的银行估值，无论是市盈率还是市净率，都可以获 得一定的溢价。在新兴市场中，随着经济的增长和民众收入的 提高，银行业也得以发展。所以，成长性成为对新兴市场银行 估值的一个重要因素 由于外部和内部的约束条件，银行的成长也伴随着代价和风 险，如果不能有效地减少代价，控制风险，增长的进程就会终 止，所以问题的核心是如何使增长成为均衡的、高效率的、可 持续的进程
商业银行业务与经营第六版知识重点总结
商业银行业务与经营第六版知识重点总结第一章：商业银行业务与经营概述1. 商业银行的定义和职能商业银行是以经营存款、发放贷款和从事信用调查、支付结算等业务为主要职能的金融机构，其职能包括吸收社会闲散资金、为社会提供信贷服务以及支付结算等。
2. 商业银行的特点和经营特点商业银行具有经营存款、发放贷款、信用中介和支付结算等特点，其经营特点包括风险大、经营周期长、信用为本、获利于差和资金运用灵活等。
3. 商业银行的发展历程和对我国社会主义市场经济的适应商业银行的发展历程经历了从简单的存款、贷款业务到多元化的金融服务业务的转变，对我国社会主义市场经济的适应表现在推动金融体系改革、支持实体经济发展和维护金融稳定等方面。
第二章：商业银行的组织结构与内部控制1. 商业银行的内部管理组织商业银行的内部管理组织包括董事会、监事会、高级管理人员和内部管理机构等，分工合作，协调一致，确保银行的稳健经营。
2. 商业银行的内部控制商业银行的内部控制是指银行为了实现经营目标，保护资产，防范风险，确保信息真实性和完整性的管理活动和过程。
其要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与交流、监督与反馈。
3. 商业银行的风险管理商业银行的风险管理是银行经营管理的核心内容，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
银行应建立完善的风险管理框架，加强风险监测和内部控制，以及健全的风险管理制度和风险管理机构，有效规避和控制风险。
第三章：商业银行的经营管理1. 商业银行的战略管理商业银行的战略管理包括确定战略目标、战略规划、战略选择和战略实施等环节，以适应外部环境变化、提高核心竞争力和持续盈利。
2. 商业银行的营销管理商业银行的营销管理是指根据市场需求和客户要求，通过营销战略、营销组织、营销渠道和营销手段等途径，进行产品推广和营销活动，提高客户满意度和客户忠诚度，增加市场份额和竞争优势。
3. 商业银行的人力资源管理商业银行的人力资源管理是指利用和管理银行人力资源，包括招聘、培训、激励、考核和离职等环节，以提高员工绩效和组织效益。
第12章商业银行操作风险管理《商业银行经营与管理》
用风险资本时所采用的方法，LDA使我们把操作风险、
市场风险和信用风险以统计方法结合在一起得到机
构总风险量成为可能；保险因素可以单独建模，这
使我们可以理解各种保险产品对预期损失和非预期
损失的影响；成本和收益的变化可以测度，通过估
计所有的控制环境的改变引起的频率或强度的变化，
可以对预期损失和非预期损失产生的影响进行估计，
经济学院
商业银行 ·第十二章
商业银行操作风险管理 第二节 操作风险的衡量
记分卡是机构对风险与内控的一个自我评估， 主要包括以下组成部分：风险事件、风险拥有者、 风险发生可能性、风险影响力、缓释风险的控制措 施、控制实施者、控制设计和控制影响等。尽管这 些只是进行判断，但是完全是基于机构未来发生事 件的预测，而不是机构过去发生事件的总结，因此 体现出很强的前瞻性。
则运用匹配规则（如按比例分配指标）进行分配；
（３）在与总收入匹配时，如果一项活动没能够匹配到特定
的业务线，那么就适用资本分配最高的那条业务线。同一业
务线适用于任何相关的从属业务活动。
经济学院
商业银行 ·第十二章
商业银行操作风险管理 第二节 操作风险的衡量
（４）将业务线与操作风险资本的匹配必须与其它风险规范 资本所采用的业务线概念一致。对该原则的任何偏离都必须 进行清晰的记录； （５）对匹配过程必须做准确的记录。尤其是书面上的业务 线概念必须清楚且足够细致以使第三方能够重复业务线的匹 配过程。必须对异常情况进行清楚的记录； （６）制定流程，用以界定所有新业务或者新产品； （７）由高级管理层负责匹配的程序； （８）对业务线的匹配程序必须进行独立的评估。
经济学院
商业银行 ·第十二章
商业银行操作风险管理 第二节 操作风险的衡量
商业银行的资产负债管理策略
商业银行的资产负债管理策略在商业银行运营中，资产负债管理（Asset and Liability Management，简称ALM）是一项至关重要的战略管理工具。
商业银行通过控制和平衡其资产和负债的结构，以实现负债偿还、流动性管理和风险控制等目标。
本文将探讨商业银行的资产负债管理策略，并对其重要性和应用进行分析。
一、资产负债管理的重要性资产负债管理是商业银行风险管理的核心。
通过资产负债结构的优化，银行能够实现流动性管理、资金筹集、风险回报的平衡，并降低经营风险。
同时，良好的资产负债管理可以帮助银行在市场竞争中保持竞争优势，提升盈利能力和稳定性。
二、1. 资产负债结构优化商业银行需要根据自身经营情况和市场环境，灵活调整资产负债结构，以实现风险与回报的平衡。
银行应该根据不同资产类别的风险特征和收益率，合理配置资产，提高收益和控制风险。
同时，通过适当的负债安排，银行能够降低债务成本，改善资本结构。
2. 流动性管理商业银行必须保持足够的流动性储备，以应对资金运作中的各种压力和挑战。
流动性管理主要包括资金预测、流动性风险评估、资金调度和市场监测等方面。
商业银行应该建立科学的流动性管理模型，不断加强对市场和流动性风险的监控，确保能够随时满足客户和市场对资金的需求。
3. 利率风险管理商业银行面临的一个重要风险是利率风险。
银行需通过利率互换、利率衍生品和利率风险控制手段等方式，主动管理利率风险。
此外，银行还应制定利率政策，灵活调整贷款和存款利率，以降低利率风险带来的影响。
4. 资本管理商业银行的资本管理是资产负债管理的核心。
银行需要根据内外部资本要求，合理配置资本，以满足合规要求和风险控制目标。
同时，银行应建立完善的资本管理制度，加强风险监测和资本充足性评估，确保资本充足，应对可能的风险和压力。
三、商业银行资产负债管理策略的应用商业银行在日常经营中应将资产负债管理策略与业务运作相结合，确保策略的有效实施。
首先，商业银行应建立科学的资产负债管理模型，对风险和收益进行准确评估，以实现资本、流动性、盈利的最优配置。
商业银行管理学
商业银行管理学随着经济的发展和社会的进步，商业银行在金融市场中扮演着越来越重要的角色。
商业银行作为金融市场中的主要参与者，对于国民经济的发展和社会的稳定起着至关重要的作用。
商业银行管理学作为一门重要的学科，对于商业银行的管理和发展起着重要的指导作用。
一、商业银行的基本概念商业银行是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的，以吸收存款为主要业务，提供贷款和各种信用工具，进行资金清算的金融机构。
商业银行是金融市场中最常见的金融机构之一，它的主要业务包括：吸收存款、发放贷款、代理收付款项、提供信用工具、进行资金清算等。
二、商业银行管理的基本内容商业银行管理的基本内容包括：战略管理、组织管理、人力资源管理、风险管理、资产负债管理、营销管理、财务管理等。
其中，战略管理是商业银行管理的核心内容，它涉及到商业银行的长期发展方向、目标和战略选择。
组织管理是商业银行管理的基础，它包括组织结构设计、职责分工、权责关系、管理制度等方面的内容。
人力资源管理是商业银行管理的重要组成部分，它涉及到员工招聘、培训、激励、考核、福利、流动等方面的内容。
风险管理是商业银行管理的重要内容，它包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等方面的内容。
资产负债管理是商业银行管理的重要组成部分，它涉及到资产负债的匹配、风险控制、资金利用效率等方面的内容。
营销管理是商业银行管理的重要内容，它涉及到产品设计、定价、渠道选择、客户关系管理等方面的内容。
财务管理是商业银行管理的重要组成部分，它涉及到资金运作、利润管理、财务报表编制等方面的内容。
三、商业银行管理的发展趋势随着金融市场的不断发展和变化，商业银行管理也在不断发展和变化。
未来商业银行管理的发展趋势主要包括以下几个方面：1.数字化转型。
随着信息技术的不断发展，商业银行将加速数字化转型，推出更多基于互联网、移动端的金融服务，提高服务效率和客户体验。
2.创新业务模式。
商业银行将不断创新业务模式，推出更多针对小微企业、个体户等的小额贷款产品，拓展金融服务的深度和广度。
谈商业银行财富管理发展战略
谈商业银行财富管理发展战略摘要：进入二十一世纪以来，中国经济的飞速发展及社会财富的高度积累，作为国外商业银行零售业务利润重要来源的财富管理，正在影响着商业银行战略发展的转型。
本文从浅显的角度采用战略管理的swot分析法，从商业银行的内外部环境中分析其财富管理发展的战略环境。
关键词：商业银行；财富管理；swot分析中图分类号：f830 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）08-0-01当今，中国经济结构与金融环境发生着巨大变化，在经济环境的变化及市场竞争的推动下，我国的商业银行也在审时度势的转变经营理念，谋划经营模式的转变，调整曾经过度依赖的资本占用度较高的信贷业务。
2011年，中国成功跃升为世界第二大经济体，财富效应出现了井喷式的变化，财富管理作为一种新兴的银行经营管理模式逐渐在我国商业银行业出现。
财富管理(wealth management)是指以客户为中心，通过分析客户财务状态发掘其财富管理需求，为其定制财富管理计划目标，提供有关现金、信用、保险、投资组合等相关管理及系列金融服务的综合过程。
据银联信的最新研究显示，我国商业银行个人资产中80%仍然是储蓄，这表明商业银行财富管理还处于起步阶段，并未形成系统的财富管理战略及业务规程。
由此可见，目前普遍存在于商业银行望文生义的“理财”等业务概念仅是财富管理的初级阶段。
本文采用肯尼斯·安德鲁斯(1971)的swot战略分析工具，以商业银行外部环境为目标，找出其存在的机会(opportunity)和威胁(threats)；及其自身分析所具有的优势(strength)和劣势(weakness)。
一、财富管理发展面临的机会1.国民经济、居民可支配收入持续快速增长，社会财富在日益集中。
据国家统计局2011年公布的指标显示，未来十年中国中产阶级(年收入6-50万人民币)的人数将达到3.5亿；据巴黎百富勒预测，2012年中国中产家庭将达1亿户，中国已成为世界上财富高度集中的国家之一。
商业银行战略风险管理制度
商业银行战略风险管理制度
第一章总则
第一条为构建商业银行（以下简称本行）战略风险防范体系，加强战略风险管理，保障本行业务健康、快速、持续发展，依据《银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等法律规定和银行审慎监管要求，结合本行实际，特制定本制度。
第二条本制度明确本行战略风险管理的机构及职责划分、战略风险管理的原则及内容、战略风险管理方法与实施步骤、档案管理要求等。
第三条本制度适用于本行战略风险管理的识别、评估、监测及控制等管理控制。
第四条本制度所称战略风险，是指本行决策失误或对决策执行不当对本行造成损失的可能性。
第二章战略风险管理机构及职责
第五条董事会下设战略发展委员会，其主要职责：
（一）拟定本行经营目标和中长期发展战略；
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新版商业银行内控指引发布：监管约束加强(附“指引”全文)
新版商业银行内控指引发布：监管约束加强（附“指引”全文）【摘要】9月28日，银监会修订发布了《商业银行内部控制指引》。
内控指引的评价办法前所未有地得到了强调，商业银行将更加重视内控原则。
银监会昨日发布修订后的《商业银行内部控制指引》，从内控控制的职责措施、保障机制、评价体系、监督管理等方面，进一步推进商业银行规范内部管理、完善内部控制。
相比原《指引》，新版《指引》增加了内部控制评价和监管约束两方面的要求。
银监会相关负责人表示，修订后的《指引》补充完善了内控评价的工作要求：商业银行应建立内部控制评价制度，明确内部控制评价的实施主体、频率、内容、程序、方法和标准，并对纳入并表管理的机构进行内部控制评价，根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次；应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案。
在新增的监管约束要求方面，修订后的《指引》增加了有关违反规定的处罚措施，要求银监会及其派出机构对内部控制存在缺陷的商业银行，责成其限期整改，对逾期未整改的商业银行，根据《银行业监督管理法》第三十七条有关规定采取监管措施。
更为重要的是，新《指引》在监管约束方面强化责任追究，要求商业银行建立内部控制管理责任制。
其中，董事会、高级管理层应对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；而业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
不过，新《指引》并未对一些业务或环节做详细的操作性规定，而只对风险管理、信息系统控制、岗位设置、会计核算、员工管理等提出原则性要求，未有针对具体业务的条款。
一国有大行内控合规部主管对此向证券时报记者表示，随着金融创新的深化，银行目前提供的金融产品和服务日益丰富，涉及财富管理、投资银行、电子银行、金融市场等多个条线，若《指引》对所有业务都作出具体性要求既不现实，也无法适应银行业务不断变化的发展规律。
商业银行业务与经营教案
商业银行业务与经营教案第一章：商业银行概述1.1 商业银行的定义与功能1.2 商业银行的类型与组织结构1.3 商业银行的历史与发展趋势1.4 商业银行在社会经济中的作用第二章：商业银行的负债业务2.1 商业银行负债的组成与特点2.2 存款业务的管理与创新2.3 商业银行的借款业务2.4 负债风险的管理与控制第三章：商业银行的资产业务3.1 商业银行资产业务的种类与运作3.2 贷款业务的管理与风险控制3.3 投资业务的选择与管理3.4 商业银行资产负债匹配策略第四章：商业银行的中间业务4.1 中间业务的种类与特点4.2 支付结算业务的管理与创新4.3 代理业务的发展与拓展4.4 中间业务的风险管理与控制第五章：商业银行的风险管理5.1 商业银行风险的种类与特点5.2 信用风险的管理与控制5.3 市场风险的识别与应对5.4 操作风险的防范与控制第六章：商业银行的资本管理与优化6.1 商业银行资本的组成与重要性6.2 资本充足率的要求与计算6.3 资本管理的策略与方法6.4 商业银行资本优化的途径与实践第七章：商业银行的盈利模式与策略7.1 商业银行盈利模式的构成要素7.2 利息收入与非利息收入的业务策略7.3 商业银行的成本控制与利润提升7.4 商业银行的可持续发展与创新盈利模式第八章：商业银行的市场营销8.1 商业银行市场营销的理念与策略8.2 市场细分、目标市场与市场定位8.3 商业银行产品营销与服务营销8.4 商业银行营销渠道的选择与开发第九章：商业银行的客户关系管理9.1 客户关系管理的重要性与核心要素9.2 客户满意度与忠诚度的提升策略9.3 商业银行的客户服务与客户关怀9.4 商业银行客户关系管理的技术支持第十章：商业银行的监管与合规10.1 商业银行监管的基本原则与框架10.2 主要监管指标与监管要求10.3 商业银行的合规管理策略与流程10.4 商业银行应对监管变革的策略与实践第十一章：商业银行的科技创新与数字化转型11.1 商业银行科技创新的背景与趋势11.2 数字转型的核心理念与战略布局11.3 商业银行的金融科技应用案例分析11.4 商业银行数字化转型面临的挑战与对策第十二章：商业银行的国际化发展12.1 商业银行国际化的动因与模式12.2 商业银行跨国经营的战略选择12.3 商业银行国际业务的管理与风险控制12.4 商业银行国际化的发展趋势与挑战第十三章：商业银行的可持续发展13.1 商业银行可持续发展的内涵与重要性13.2 环境保护与社会责任的银行实践13.3 商业银行绿色金融产品与服务创新13.4 商业银行可持续发展评价体系与策略第十四章：商业银行的战略管理14.1 商业银行战略管理的过程与方法14.2 商业银行核心竞争力的构建与维护14.3 商业银行战略规划与战略实施14.4 商业银行战略管理的案例分析第十五章：商业银行的未来发展展望15.1 商业银行面临的宏观经济挑战15.2 金融科技对商业银行的影响与机遇15.3 商业银行业务模式的创新与转型15.4 商业银行在数字经济时代的未来发展重点和难点解析重点：商业银行的各类业务（负债、资产业务、中间业务）、风险管理、资本管理、盈利模式、市场营销、客户关系管理、监管与合规、科技创新、国际化发展、可持续发展、战略管理和未来发展展望。
银行从业《中级风险管理》复习题集(第2085篇)
2019年国家银行从业《中级风险管理》职业资格考前练习一、单选题1.战略风险管理的基本假设不包括( )。
A、如果采取适当的措施，风险可以完全避免B、预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失C、准确预测未来风险事件的可能性是存在的D、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会>>>点击展开答案与解析2.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素?( )A、外部欺诈B、自然灾害C、行业竞争激烈D、交通事故>>>点击展开答案与解析3.一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于( )。
A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、商品价格风险>>>点击展开答案与解析4.Credit Portfolio View模型根据现实宏观经济因素通过( )计算违约率。
A、压力测试B、资产分组C、蒙特卡洛模拟D、历史损失数据均值与方差替代>>>点击展开答案与解析5.下列各项不属于债项特定风险因素的是( )。
A、抵押C、优先性D、产品类别>>>点击展开答案与解析6.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是( )。
A、对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权B、对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权C、对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权D、对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权>>>点击展开答案与解析7.下列关于国别风险的表述，正确的是( )。
A、在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴B、国别风险仅存在于国际资本市场业务中C、转移风险是国别风险的主要类型之一D、资产被国有化不会引发国别风险>>>点击展开答案与解析8.假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差?( )A、卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合YB、卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为-0．5的资产组合ZC、卖出50％资产组合A，持有现金D、卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0．8的资产组合X >>>点击展开答案与解析9.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。
商业银行的战略与风险管理
商业银行的战略与风险管理随着经济的不断发展，商业银行在其中扮演了越来越重要的角色。
商业银行作为金融市场的核心参与者之一，其战略与风险管理是非常关键的。
本文将对商业银行的战略与风险管理进行浅谈，以期更好的理解商业银行在金融市场中的作用。
商业银行的战略管理商业银行的战略管理是指通过对内外部环境的分析，制定发展战略，实现企业目标并提高企业竞争力的一种管理方式。
在商业银行中，战略管理包括整体战略、资产负债管理策略、经营管理战略等方面。
整体战略整体战略是商业银行制定的面向全行业、全市场的宏观战略。
该战略的核心包括：企业定位、发展方向、重点业务、公共品牌形象等。
其中，企业定位是整体战略的核心，即商业银行应该明确公司定位以及面对哪些消费群体。
发展方向则是根据市场动态、环境变化等因素进行及时调整，以最大程度地发挥银行的作用。
此外，组织架构、人力资源、信息技术等方面也需要得到考虑。
资产负债管理策略资产负债管理策略是指商业银行通过管理存贷款、数据分析等方式，以最大化利润和降低风险的方法。
其中，存贷款管理是资产负债管理的核心，包括存款和贷款的收取、处理、利息等，资产利率和负债利率的控制是其中的关键。
数据分析是资产负债管理的重要手段之一，商业银行通过收集、分析数据，将其转化为商业价值，进而优化资产负债结构，提升银行的盈利能力与风险控制能力。
经营管理战略经营管理战略是针对营业网点、营销渠道、产品推广等方面进行的战略规划。
其中，营业网点的建设需要根据市场需求并进行合理布局；营销渠道的建设可以是多元化、个性化并依托现代信息技术；产品推广需要根据市场需求，合理布局，增强品牌形象。
商业银行的风险管理商业银行的风险管理是指商业银行为了保护客户利益以及自身利益而采取的一系列风险控制措施。
其中，风险管理包括信用风险、市场风险、操作风险等方面。
信用风险信用风险是指银行的借款人、发行人或交易对手无法履行合同中的义务。
为了避免信用风险的发生，银行需要对客户的信用状况进行评估，并将信息传递给相应的部门，及时做出调整。
商业银行内部控制指引
中国银行业监督管理委员会令2007第6号《商业银行内部控制指引》已经2006年12月8日中国银行业监督管理委员会第54次主席会议通过，现予公布，自公布之日起施行。
主席刘明康二○○七年七月三日商业银行内部控制指引第一章总则第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律规定和银行审慎监管要求，制定本指引。
第二条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条商业银行内部控制的目标：（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。
（二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
（三）确保风险管理体系的有效性。
（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
第四条商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：（一）内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
（二）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
第五条内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。
第二章内部控制的基本要求第六条内部控制应当包括以下要素：（一）内部控制环境。
（二）风险识别与评估。
（三）内部控制措施。
（四）信息交流与反馈。
（五）监督评价与纠正。
第七条商业银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
商业银行公司治理指引(银监发【2013】34号)
商业银行公司治理指引第一章总则第一条为完善商业银行公司治理，促进商业银行稳健经营和健康发展，保护存款人和其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和其他相关法律法规，制定本指引。
第二条中华人民共和国境内经银行业监督管理机构批准设立的商业银行适用本指引。
第三条本指引所称的商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。
第四条商业银行公司治理应当遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立合理的激励、约束机制，科学、高效地决策、执行和监督。
第五条商业银行董事会、监事会、高级管理层应当由具备良好专业背景、业务技能、职业操守和从业经验的人员组成，并在以下方面得到充分体现：（一）确保商业银行依法合规经营；（二）确保商业银行培育审慎的风险文化；（三）确保商业银行履行良好的社会责任；（四）确保商业银行保护金融消费者的合法权益。
第六条各治理主体及其成员依法享有权利和承担义务，共同维护商业银行整体利益，不得损害商业银行利益或将自身利益臵于商业银行利益之上。
第七条商业银行良好公司治理应当包括但不限于以下内容：（一）健全的组织架构；（二）清晰的职责边界；（三）科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任；（四）有效的风险管理与内部控制；（五）合理的激励约束机制；（六）完善的信息披露制度。
第八条商业银行章程是商业银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。
商业银行应当制定章程并根据自身发展及相关法律法规要求及时修改完善。
第二章公司治理组织架构第一节股东和股东大会第九条股东应当依法对商业银行履行诚信义务，确保提交的股东资格资料真实、完整、有效。