供应采购资金管理办法

采购资金管理办法

为了提高工作效率，安全管理和高效利用采购资金，处理好急件采购和部分供应商的货款，特拟定采购资金管理办法如下：

1、课内现申请有采购周转金20000元，另公司规定的两个外购和一个汽车配件采购员等

每人20000元的购物周转金，共计80000元，特指定专人负责统一保管。保管人要认

真负责，做好帐目，监控有力。

2、所有周转金只能用于采购和支付必须的供应商货款，私人不得擅自挪用。

2、需急件采购和支付货款的经办人，采购员必须先填写借款单，并在借款单上注明请购单单

号、事由、所需实际金额等，由主管确认签字后方可借款，特殊情况可电话通知，后完

善手续。

3、办理预付款时，采购员必须填写<<预付款登记表>> ，方可办理各项相关手续，以便

此预付款报帐时，及时填写其报帐日期，从而说明此笔款已冲帐。

4、经办人付款后，必须将请购单、发票等相关资料一起交给报帐员，由报帐员替其办理报帐

手续，待做好凭证后，方可由经办人签字冲销借款。

5、尚未支付的供应商货款，由采购员通知该供应商携带本单位委托书前来领款。

6、每月核对帐目，采购员需填写<<采购员帐目平衡表>> ，以有效监控资金去向，

提高和掌握资金的利用率。

7、遇到全额发票尾款后付的情况时，首先要详细填写<< 尾款后付登记表>> ，以便日后

及时给供应商付款。

8、现金支付分为三种情况：①外购已付现金的

②内购借款支付现金的

③未付供应商货款的现金

第①②两种情况，由采购员在已做好的凭证上签名领取现金，或用此凭证冲借款；第③种情况，由采购员通知供应商携带本单位委托书前来领取货款。

供应课

2004-7