库存物资内部控制制度
仓储物流管理内部控制制度
仓储单位仓储监管内控制度库内管理关系到企业正常运转的连续性和科学合理性，严格地做好各类物资的仓储工作,以便更好的为客户服务。
制订以下内控制度。
１、仓储部主要任务是根据客户、银行、管理部门的需求。
对库内货物的收、发、存业务负责,同时负责货物的管理,保障商品的安全和完整。
２、库存合理原则:仓库的库存做到日清日结，能够及时的提供准确信息反馈给相关部门,以便对库存实行控制管理，适时调查库存结构和数量。
3、凭证收货、发货原则:仓库管理员应根据管理制度规定，按凭证办理收发业务，做到无合理性凭证不收发物资,同时有另一人复核相关凭证和发出货物。
4、三清原则:即收发凭证清、规格型号清、收发数量清。
并且账、物、数量要相符。
5、各类货物的入库管理:仓库管理人员应根据客户的到货通知单对交库的各类货物进行验收,凡与通知单上注明的品种、数量不相符的,必须向客户问明情况,经过书面确认后方可验收。
各类货物入库时，仓库管理人员必须看包装是否完好,标记是否清楚，入库品种、数量、型号是否与送货单相符.发现问题及时通知相关人员查实核对。
并同供方当面交接清楚。
各种原始凭证不得涂改,入库前必须对入库货物、逐项清点、核对,并及时登账。
６、各类商品出库管理规定:（１)各类商品出库时必须凭客户签发的出库单才能从仓库中领出，仓库保管人员要同领用人员一起当面点清数量,并按规定办理有关手续，严禁超数量发货。
(2)出库商品应遵循先进先出原则.7、登账管理规定:对出入库的各类物资做到及时逐笔登账、日清月结,字迹清楚不涂改,如有写错可用红线更正法进行纠正。
8、交接班管理:库内管理员交接班时,一定要由交、接班的两人共同清点货物、查看帐本,确保无误后,由两人签字确认。
9、对帐管理：根据货物管理办法,保管员至少每月与客户、银行等相关部门进行帐帐相对、帐实相对,确保库内货物的完整性、准确性。
河南公路港集团仓储单位２014年1月1日。
内部控制具体制度——存货管理.doc
内部控制具体制度——存货管理1存货管理制度1. 总则1.1.为了加强对公司存货的内部控制和管理，防范存货业务中的差错和舞弊，保护存货的安全、完整，提高存货运营效率，以及加强对成本核算的内部控制和管理，防范产品成本失真，提高成本管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《内部会计控制规范——存货（试行）》和《企业内部控制具体规范——存货》（征求意见稿）等法律法规，并结合公司的实际情况，制定本制度。
1.2.本制度适用于晋城蓝焰煤业股份有限公司（以下简称晋城煤业）本部、分公司及所属全资子公司和控股子公司（以下简称各单位），参股子公司可参照执行。
1.3.释义存货，是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。
2. 存货管理的组织机构和职责2.1.股份公司财务部门的相关职责（1）负责对供应分公司以及各矿供应部门、财务部门的存货管理监督检查；（2）负责对库存物资的盘盈、盘亏以及残、次存货处置进行审核；（3）负责各单位的成本核算；（4）负责编制公司的设备、配件采购计划。
2.2.设备租赁部相关职责（1）负责设备及配件的入库验收以及不合格品的处置；（2）负责库存设备及配件的保管、保养以及安全管理；（3）负责库存设备及配件的发放工作；（4）负责整理各种帐册、单据、报表、凭证等资料，定期与财务部门对帐；（5）负责库存设备及配件的定期盘点工作。
2.3.供应分公司相关职责（1）负责材料的入库验收以及不合格品的处置；（2）负责库存材料的保管、保养以及安全管理；（3）负责库存材料的发放工作；（4）负责整理各种帐册、单据、报表、凭证等资料，定期与财务部门对帐；（5）负责库存材料的定期盘点工作。
2.4.运销分公司相关职责（1）负责制定发运计划；（2）负责产品调运管理。
2.5.各矿的供应部门相关职责（1）负责自购材料、设备、配件入库验收和不合格品的处置；（2）负责股份公司采购直接送达本单位的材料、设备、配件的入库验收和不合格品的处置；（3）负责库存材料、设备及配件的保管、保养以及安全管理；（4）负责库存材料、设备及配件的发放工作；（5）负责整理各种帐册、单据、报表、凭证等资料，定期与财务部门对帐；（6）负责库存材料、设备及配件的定期盘点工作。
生产与存货循环内部控制制度
生产与存货循环内部控制制度生产与存货循环内部控制制度是指企业为保证生产和存货的正常运转，建立一套完整的内部控制制度。
该制度包括以下几个方面的内容：
1.采购管理：企业应建立规范的采购管理制度，明确采购流程和责任人，加强对供应商的管理，确保采购物资的质量和价格合理。
2.生产计划管理：企业应建立科学的生产计划管理制度，根据市场需求和企业实际情况制定合理的生产计划，并对生产进度进行监控和管理。
3.库存管理：企业应建立规范的库存管理制度，明确库存物品的分类、编号、存放位置等信息，加强对库存物品的管理和监控，防止过期、损坏等问题的发生。
4.销售管理：企业应建立规范的销售管理制度，明确销售流程和责任人，加强对客户的关系维护，确保销售收入的合法性和准确性。
5.财务管理：企业应建立规范的财务管理制度，加强对资金的管理和监控，确保资金的安全和有效使用。
通过建立完善的生产与存货循环内部控制制度，企业可以有效地提高生产和存货管理的效率和质量，降低经营风险，增强企业的竞争力。
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存货内部控制制度
存货内部控制制度第一章总则第一条为了加强公司对存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、低值易耗品等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条公司在存货购买、生产、销售过程中，至少应关注涉及存货管理的下列风险：1、存货业务违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2、存货业务未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致资产损失。
3、请购依据不充分，采购批量、采购时点不合理、相关审批程序不规范、不正确，可能导致公司资产损失、资源浪费或发生舞弊。
4、验收程序不规范，可能导致资产账实不符和资产损失。
5、存货保管不善，可能导致存货损坏、变质、浪费、被盗和流失等。
6、存货盘点工作不规范，可能由于未能及时查清资产状况并做出处理而导致财务信息不准确，资产和利润虚增。
第四条公司在建立与实施存货内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制：1、职责分工、权限范围和审批程序应明确规范，机构设置和人员配备应科学合理。
2、存货请购的事项应明确，请购的依据应充分适当。
3、存货管理控制流程应清晰严密，存货管理原则及程序应明确规范。
4、存货的确认、计量和报告应符合《企业会计准则》和《企业会计准则——应用指南》的规定。
第二章岗位分工及授权批准第五条公司应建立存货业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理存货业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
存货业务的不相容岗位至少包括：1、存货的请购、审批与执行。
2、存货的采购、验收与付款。
如何对存货进行内部控制
如何对存货进⾏内部控制⼀、存货管理岗位的分⼯与授权批准企业内部除存货管理部门及仓储⼈员外，其余部门和⼈员接触存货时，应由相关部门特别授权。
对于贵重物品、危险品或保密物品等，应当规定更严格的接触限制条件，必要时，存货管理部门内部也应当执⾏授权接触。
⼆、存货的请购与采购控制企业应当根据预算有关规定，结合本系统的业务特点编制存货年度、季度和⽉份的采购、⽣产、存储、销售预算，并按照预算对实际执⾏情况予以考核。
企业应当根据各种存货采购间隔期和当前库存，综合考虑企业⽣产经营计划、市场供求等因素，充分利⽤信息系统，合理确定存货采购⽇期和数量，确保存货处于最佳库存状态。
要保证存货采购业务按计划申报程序进⾏，由采购部门根据企业⽣产经营的计划和材料请购单编制采购计划，提出具体的采购⽬录，经主管计划的负责⼈审核后报主管领导审批。
三、存货的验收与保管控制1.存货的验收外购存货的验收，应当重点关注合同、发票等原始单据与存货的数量、质量、规格等是否⼀致。
涉及技术含量较⾼的货物，必要时可委托具有检验资质的机构或聘请外部专家协助验收。
⾃制存货的验收，应当重点关注产品质量，通过检验合格的半成品、产成品才能办理⼊库⼿续，不合格品应及时查明原因、落实责任、报告处理。
采购部门应验收材料的品种、数量，填制验收单;质量检验部门检验质量，签署验收单;仓库保管部门根据验收单验收存货，填制⼊库单，登记存货台账，将发票、运单连同收料单送回采购部门。
2.存货的保管企业应当建⽴存货保管制度，定期对存货进⾏检查，重点关注下列事项：(1)存货在不同仓库之间流动时应当办理出⼊库⼿续。
(2)应当按仓储物资所要求的储存条件贮存，并健全防⽕、防洪、防盗、防潮、防病⾍害和防变质等管理规范。
(3)加强⽣产现场的材料、周转材料、半成品等物资的管理，防⽌浪费、被盗和流失。
(4)代管、代销、暂存、受托加⼯的存货，应单独存放和记录，避免与本单位存货混淆。
(5)结合企业实际情况，加强存货的保险投保，保证存货安全，合理降低存货意外损失风险。
物资储存安全管理制度范本
物资储存安全管理制度范本一、总则1. 为确保物资储存安全，促进企事业单位的正常运营，制定本制度。
2. 本制度适用于企事业单位内的物资储存工作，包括物资入库、储存、出库等环节。
3. 物资储存工作应严格按照本制度执行，违反本制度者将被追究相应责任。
二、物资储存管理职责1. 监督部门：负责监督物资储存工作的开展，对物资储存安全情况进行检查和评估，及时发现问题并提出改进意见。
2. 主管部门：负责组织并指导物资储存工作，确保储存环境的安全与卫生。
3. 库房管理员：负责具体的物资储存工作，包括入库、储存、出库等操作，要做到严格按规定进行。
三、物资入库管理1. 入库前检查：对即将入库的物资进行检查，确保其品质符合质量要求。
2. 库房检查：库房管理员应确保库房内的环境整洁，无隐患并保证库房内的温度、湿度符合储存要求。
3. 入库登记：所有入库物资都要进行登记，包括物资的名称、数量、规格、生产日期等信息，并及时更新到库存管理系统中。
4. 入库分类储存：对不同种类的物资进行分类储存，并采取相应的防潮、防火、防盗措施。
四、物资储存管理1. 库房布局：合理设定物资储存区域，按照物资的种类、规格、特殊要求等进行布置，确保物资互不干扰。
2. 安全防护措施：对易燃、易爆物资要进行专门存储，确保安全使用与储存；对有毒、有害物资要标明警示标识，并采取相应的防护措施。
3. 温湿度控制：根据物资特性，对不同物资的温湿度进行控制，保证物资的质量不受影响。
4. 定期检查：定期对库房进行检查，包括物资种类、数量、储存条件等，发现问题及时通知上级部门并进行处理。
5. 库存管理：建立健全的库存管理制度，对物资的库存数量进行实时监控，及时补充库存并避免库存过多。
6. 库存周转：根据物资特性和储存要求，合理安排库存周转周期，避免物资过期或损耗。
五、物资出库管理1. 出库登记：对物资的出库要进行登记，包括物资的名称、数量、规格、出库时间等信息，并同步更新库存管理系统。
存货管理制度
存货管理制度1、为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理办法》，制定本制度。
2、本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。
3、库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：(1)物资入库、出库经办者与审批者应分离。
(2)实物的验收保管与采购应分离。
(3)审批发料的物资人员与存货保管员应分离。
(4)存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。
(5)若某职位空缺或者相关人员暂时外出，应指定替代人员或者暂时人员负责，避免暂时的职务重叠。
1、公司制定了项目管理手册或者相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。
项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单(或者验收单)签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。
对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。
验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。
对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或者相关主管人员签字确认。
材料员或者仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或者相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。
2、公司制定了物资管理规定或者相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。
项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。
如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参预验收，共同在收 /调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。
存货内部控制制度
库存物资内部控制制度第一节总则第一条为了加强对黑龙江省XX股份有限公司（以下简称本公司或公司）库存物资的内部控制，保证库存物资的验收进库、存储保管和领料出库业务的规范有序，揭示和防止差错，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称库存物资是指本公司持有的将在生产经营或提供劳务过程中消耗的各种物资，包括原料及主要材料、辅助材料、修理用备品备件、燃料，以及尚未领出使用或安装的达到固定资产管理标准的各种设备。
第三条本公司对库存物资实行“集中控制，分级管理”的原则，由公司总部物资管理部门根据公司总部、各分公司的实际需要，核定各单位库存物资的定额指标，根据核定的库存物资定额指标合理购进所需物资，依据统一制定的库存物资内部控制制度对本单位的库存物资进行管理控制。
第四条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二节分工和授权第五条公司总部、各分公司可根据本单位的具体情况，设置专门的物资管理部门，设置物资主管岗位，在本单位主管副经理（副厂长）的领导下，组织、协调本单位的库存物资管理控制工作，设置物资管理员岗位，办理物资的验收入库、存储保管和发料出库业务，登记仓库物资保管明细账，定期盘点库存物资并编制库存物资盘点表，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符。
第六条公司总部、各分公司财务部门要设置物资核算岗位，对本单位的物资收发业务进行会计核算，并每月与物资管理员登记的物资明细账进行核对，保证库存物资会计账簿与物资管理部门的账簿完全一致。
第七条物资验收入库的批准权限由各单位的物资主管人员行使，禁止办理无实物入库的验收入库手续，否则要追究批准人和验收人的责任。
物资管理制度的监管合规与内部控制
物资管理制度的监管合规与内部控制物资管理是企业运作中不可或缺的一个环节，它与企业的正常运行和发展密切相关。
为了确保物资管理的规范性和有效性，监管合规与内部控制显得尤为重要。
本文将从监管合规和内部控制两个方面来探讨物资管理制度的监管合规与内部控制。
一、监管合规监管合规是指企业在物资管理过程中，根据相关法律法规和监管机构的要求，制定并执行符合规范的管理制度，以确保企业遵守法律法规、规范经营行为、保护客户利益以及维护市场秩序。
1.1 制定合规制度制定合规制度是物资管理中的首要任务。
企业应根据自身业务特点和管理需求，制定一套完善的制度和规范，明确各个环节的管理职责和流程，并注重制度的完善性、科学性和实施性。
1.2 完善监管机制企业要建立健全的内部监管机制，确保各级管理层面的有效沟通和信息流通，以及监管的完整性和有效性。
同时，应加强对监管人员的培训和考核，提高他们的专业素养和执行能力，确保监管工作的高效进行。
1.3 遵守法律法规企业要积极主动地了解和遵守相关的物资管理法律法规，进行合理的资源配置和管理，促进资源的优化配置和可持续利用。
1.4 客户利益保护企业在物资管理过程中要注重客户利益的保护，确保商品质量和交货期等方面的履约。
同时，还要通过完善的售后服务体系，为客户提供及时、高效的服务，强化企业与客户之间的信任。
二、内部控制内部控制是指企业在物资管理过程中，通过一系列管理措施和制度，对各种可能发生的风险进行预防和控制，以确保企业各项操作的有效性和合规性。
2.1 建立完善的内部控制制度企业应制定一套完整的内部控制制度，并将其贯彻于企业的日常运作中。
该制度应包括制度建设、内部审计、风险管理、信息披露等内容，使企业的各项业务都能够被规范化、标准化地进行管理。
2.2 风险评估与管理企业需要对物资管理过程中的各种风险进行评估和管理。
通过定期的风险评估，企业可以及时了解并预防各种潜在的风险，减少损失，确保物资管理的安全性和可靠性。
出入库管理内部控制制度
××××有限公司出入库管理内部控制制度第一章总则第一条为了提高仓库管理效率，方便随时了解当前库存情况及各种出入库信息，对我公司仓库实行电算化管理.第二条根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二章不相容职务分离第三条仓库管理员与实物管理员分离；第三章物资入库的办理第四条物资包括客户自带原辅材料和本公司采购的物资.第五条客户自带原辅材料客户自带材料，按材料存放地点，分别建立辅助备查账，入库时分在“来料加工材料登记薄”上予以登记，在库房存放时，由库房实物管理员→分管生产副职签字确认，在车间存放时，由分管生产副职→客户代表签字确认。
第六条公司采购物资一、当月收到货物,月末发票未到1、实物管理员根据已收到货物，填写“验收单”、由采购人→实物管理员分别签字；2、仓库管理员按实收数量及采购估价填制“采购入库单",由审核人→采购人→实物管理员分别签字；3、月末，财务科进行正常单据记帐;4、月末，财务科可通过查询“货到票未到明细表”、“货到票未到统计表”、“暂估入库余额表”汇总未到发票情况并进行估价处理。
二、当月收到货物，且收到发票1、实物管理员根据购货发票核对收到货物的品种、数量，填写“验收单”、由采购人→实物管理员分别签字;2、仓库管理员按实收数量及发票载明单价填制“采购入库单”，由审核人→采购人→实物管理员分别签字,仓库管理员依据“采购入库单”自动生成采购发票及采购结算单；3、若已办理估价入库的，仓库管理员依据上月已填制的采购入库单生成采购发票及采购结算单；4、月末，财务科进行正常单据记账及结算成本处理，系统会自动生成“红蓝回冲单"冲销原估价入库。
三、生产科库房负责采购物资目录库的动态更新。
四、“验收单"一式三联，一联存根，一联交财务科材料会计,一联交财务科总帐会计。
五、“采购入库单”连续编号，一式三联，一联存根，一联交财务科材料会计，一联交财务科总帐会计。
存货内部控制制度3篇(完善企业存货内部控制制度)
存货内部控制制度3篇(完善企业存货内部控制制度)铁通公司内部财务会计掌握制度——存货总则第一条本制度所指存货是企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者为了出售仍旧处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或供应劳务过程中耗用的一般材料、燃料、商品、在产品、半成品、产成品等。
其次条存货内部财务会计掌握应当到达以下目标：1、确保存货的安全完好；2、确保存货收发存计价的真实精确；3、确保存货记录的真实完整；4、确保存货数量与生产经营活动需要相适应，降低存货本钱。
第三条单位应当建立存货业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理存货业务的不相容岗位相互分别、制约和监视。
1、选购申请与选购预算的编制人员实行分别；2、选购预算的编制与复核、审批人员实行分别；3、选购与验收、保管业务人员实行分别；4、选购、保管、使用及承受劳务的部门或主管这些业务的人员与账务记录人员实行分别；5、付款审批人、执行人与记录应付款账目的人员实行分别。
存货采购第四条单位应建立和完善选购决策程序和审批掌握制度。
重要及大宗物资选购，实行单位负责人集体审议联签制度和招（议）标选购制度。
对不具备招（议）标选购条件的材料物资，实行比价、比质选购、集中选购，并建立由单位主管领导及运维、技术、选购、财务部门负责人等共同参与的集体决策制度。
第五条物资选购治理部门依据已批准的物资选购预算，确定招（议）标、比价选购量。
第七条为发挥物资选购的批量优势，由选购部门牵头组织招（议）标工作：1、物资选购部门负责物资选购招（议）标工作，包括：征求用户(运维部门等)，组织对供给厂商考察，依据考察状况确定邀标单位，制作和发标书，组织专家评审；2、财会部门主要负责考察、审查供给厂商的企业信用，确定招（议）标选购物资的结算方式、付款期限；3、运维、技术等物资需求部门主要负责考察供给厂商生产力量、产品性能和编写标书（技术参数局部）；4、合同治理部门主要负责考察、审查供给厂商资质、信用，并对合同条款、格式、内容进展恰当性、合规性审查。
库存管理 库存管理制度(通用4篇)
库存管理库存管理制度(通用4篇)库存管理制度篇一一、使用单位领料时，必选填写矿材料领用审批单，队干申请数量，注明用途，分管领导审批(特殊材料由矿长审批)。
二、物资出库是保管员工作内容之一，包括核对领料审批单，备料，当面交点数量并开出领料单，领料人鉴字。
三、物资出库必须执行先进先出、易损先发的原则，对于长期积压或淘汰报废物资，在质量未发生变化和不影响使用的`情况下，向公司物资供应部提交报告，由公司统一处理。
四、凡公司规定的以旧换新的物资，必须坚持以旧换新方可发料，可以修复利用物资另存，并登记台帐，凡应交未交或交量不足者保管员应做好记录便于材料考核。
五、凡有包装物要上交的应及时收回。
专项工程多余物资应及时办理退库手续并做好记录。
六、严禁向外借用库内物资，特殊情况必须由主管领导审批方可发料，事后补办手续。
七、坚持永续盘点制度，库内物资必须每月定期清理盘点并做好记录。
八、实行定额储备制度，既要保证生产用料，又不造成积压浪费，对库存物资合理储备加强管理。
库存管理制度篇二物业管理公司库存现金管理制度第一章总则第一条为了加强公司的库存现金管理，加速资金流动，提高资金的使用效益，特制订本制度。
第二章库存现金的管理第二条公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度，会计、出纳必须分开设立，实行管钱的不管物，管物的不管钱，出纳和会计必须相互牵制、相互监督。
第三条在款项移交或出纳人员调换时，必须办理交接手续，做到责任清楚。
出纳人员对现金收付必须做到日清月结，公司由综合部经理、财务负责人、主办会计组成小组对库存现金进行随时的盘点。
第四条现金的收入和保管现金的收入为小额的销售收入，不能转帐单位的销售收入，特殊情况下的借款，领款的收回，罚款收入，以及其他需要用现金结算的收入；现金保管应有可靠的防盗装置和设备以及其他安全措施。
第五条公司必须遵守国家规定的现金开支范围，具体如下：1、支付给职工的工资、津贴；2、支付给个人的劳动报酬；3、根据规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育方面等各种奖金；4、支付各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点1000元以下的小额支出；8、银行确定需要现金支付的其他支出。
仓库管理制度公司内控文件
仓库管理制度公司内控文件我们需要明确仓库管理的目标。
这包括但不限于确保库存准确无误、提高物资周转速度、降低库存损耗以及优化存储空间利用率。
为了实现这些目标，制度应当围绕以下几个核心环节进行设计：一、入库管理- 所有物资入库前必须经过严格的质量检验，确保不合格品不得入库。
- 入库物资应按照分类标准化存放，便于管理和取用。
- 入库信息需即时录入仓库管理系统，保证数据实时更新。
二、库存管理- 定期进行库存盘点，对账实物品与系统记录，及时发现差异并处理。
- 实施先进先出的库存管理原则，避免物资过期和积压。
- 根据销售和生产需求，合理调整库存水平，减少资金占用。
三、出库管理- 出库物资须有相应审批流程，确保物资流向符合公司规定。
- 出库时需核对物资数量和品质，防止错误发货。
- 出库信息应及时反馈至仓库管理系统，保持库存数据的实时性和准确性。
四、安全管理- 定期检查仓库设施设备，确保其正常运行和使用安全。
- 严格执行防火、防盗、防潮等安全措施，防止意外事故的发生。
- 加强员工安全培训，提高员工的安全意识和应急处理能力。
五、环境与设施管理- 合理规划仓库布局，优化货物存取路径，提高作业效率。
- 确保仓库环境干净整洁，符合物资储存的环境要求。
- 适时更新仓储设备，引入自动化、信息化管理工具，提升管理水平。
六、人员管理- 明确仓库人员的岗位职责和操作流程，提高工作效率。
- 定期对员工进行业务技能和职业道德培训，提升整体素质。
- 建立激励机制，鼓励员工积极参与仓库管理和改进工作。
七、监控与改进- 设立监控机制，对仓库运作的各个环节进行监督检查。
- 定期收集反馈信息，分析存在的问题，及时调整和完善管理制度。
- 推行持续改进文化，鼓励创新思维，不断提升仓库管理水平。
库存物资管理制度
库存物资管理制度•相关推荐库存物资管理制度（通用6篇）在不断进步的时代，大家逐渐认识到制度的重要性，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？下面是小编整理的库存物资管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。
库存物资管理制度篇1第一条目的1. 为了加强商品存货管理，明确商品进出库手续，规范盘点流程，促进库存商品管理水平提高。
2. 确保公司库存商品财产安全、完整。
第二条适用范围适用于公司库存商品出入库管理、仓库现场管理、指令审批管理、仓储日常工作管理第三条库存商品管理条款1. 库存商品的定义库存商品是指存放在公司仓库中所有权属公司且纳入库存商品核算的各类商品。
2. 库存商品入库a. 商品入库需商品采购负责人(或待入库商品盘点人)提交待入库商品明细清单，经由库管人员盘点核对无误后，将货物放置库房内，分配货架，办理入库手续，制作入库单。
入库单需由采购负责人、库存管理直属领导(xx)、库管人员共同签字方可生效;入库单一式三份：采购负责人、库管人员、存档各存一份。
b. 退货商品入库需由经办人提交退货清单。
经由库管人员盘点核对无误后，将货物放置库房内，办理入库手续，制作退货入库单。
退货入库单需由经办人、库管人员共同签字方可生效;退货入库单一式三份：经办人、库管、存档各存一份。
3. 库存商品盘点a. 常规盘点：每月3日、13日、23日盘点库存，核对库存表。
b. 非常规盘点：采购商品入库前、后需分别进行库存清点工作，保证大宗新进商品入库前后库存商品无误。
批发订单商品出库前、后需分别进行库存清点工作，保证大宗商品出库前后库存商品无误。
c. 库存盘点人员务必独立、细心、认真、负责，尽量保证盘点准确。
第四条仓库现场管理条款1. 仓库日常维护a.仓储管理人员需每日做好仓库通风、整理工作。
每日上班后开启仓库窗户通风，检查仓库窗户门锁是否完整，检查仓库温度;每日下班前检查仓库门窗是否关上、锁上。
物资内部控制管理制度
物资内部控制管理制度物资内部控制管理制度是指企业为了规范物资管理、提高资产效率，制定并执行的一套内部控制制度。
它对企业的物资采购、入库、分配、使用、报废等环节进行规范，确保物资的合理安排和有效利用。
物资是企业运转的重要资源，合理的物资管理可以提高企业的生产效率和财务效益。
然而，由于物资数量庞大、种类繁多，且往往涉及多个环节和部门，若没有规范的内部控制制度，容易导致物资遗漏、滞销、浪费等问题的发生。
因此，制定一套科学有效的物资内部控制管理制度对于企业的发展至关重要。
首先，物资内部控制管理制度应包括物资采购的审批程序。
在制度中应规定明确的采购流程，包括明确的采购需求、选择供应商、签订合同的程序，并明确规定哪些人员有权参与审核和批准采购决策。
这样可以确保采购的物资符合质量要求和预算，且能够取得合理的价格。
其次，物资内部控制管理制度还应涉及物资的入库和库存管理。
制度应规定明确的入库程序，包括验收、检验、登记等步骤，以确保入库物资的质量和数量与采购合同一致。
对于库存管理，制度应规定物资分类、编码、盘点、报损等规程，以及负责库存管理的人员职责和权限。
通过做好入库及库存管理，可以保证物资的及时供应和减少库存积压。
此外，物资内部控制管理制度还应涉及物资的分配和使用。
制度应规定明确的物资分配程序，包括物资申请、审批、发放等流程。
同时，制度应规范物资的使用，包括使用期限、使用规范和保养维护等要求，以避免物资的滥用和浪费。
最后，物资内部控制管理制度还应包括物资报废的程序。
制度应规定明确的物资报废条件和程序，包括报废申请、审核、确认和处理等步骤，并明确规定哪些人员有权参与报废决策。
物资报废程序的规范执行可以避免因过期、损坏等原因导致物资无法使用，也可以减少企业的财务损失。
在实施物资内部控制管理制度时，企业应注重完善制度的流程、明确责任、加强培训和监督，确保制度能够有效执行。
例如，可以通过建立专门的物资管理部门或委员会，负责制定和落实物资内部控制管理制度，并定期进行审核和改进。
物资及仓库管理规定模版
物资及仓库管理规定模版一、引言本规定旨在规范物资及仓库的管理，确保物资的安全和有效利用。
有效的物资及仓库管理是企业的重要一环，对企业运营的顺利进行起着至关重要的作用。
本规定适用于所有部门和职员，必须严格遵守并落实。
二、物资管理1.库存管理1.1 物资采购：根据实际需求，合理制定采购计划，并确保所采购的物资符合质量要求和数量要求。
1.2 入库管理：对于每批入库的物资，必须进行详细的登记，并确保信息的准确性和完整性。
1.3 出库管理：对于每次出库的物资，必须有相应的出库单，并记录相关信息，包括物资编号、名称、数量、领用人等。
2.物资分类管理2.1 根据物资属性和用途，对物资进行分类，并制定相应的管理措施。
2.2 对于易腐烂、易损坏和易过期的物资，必须进行特殊管理，确保其及时使用和更新。
3.物资保管和维护3.1 库房布局：根据物资的种类和属性，合理布置库房，确保物资的存放安全和便捷。
3.2 温湿度控制：根据物资的特性，确保库房内的温度和湿度在适宜范围内，以防止物资受到损害。
3.3 定期巡检：定期对库房和物资进行巡检，及时发现问题并进行处理，确保物资的完好和安全。
三、仓库管理1.仓库安全管理1.1 仓库布局：根据安全要求，合理布置仓库，并确保安全设施的完好和有效。
1.2 出入管理：对仓库出入口进行严格管理，确保只有授权人员进入，并使用有效的身份验证手段。
1.3 防火措施：定期检查和维护消防设施，确保仓库内的防火措施的有效性。
2.仓库货物管理2.1 货物保管：对所有入库货物进行验收，确保货物的完整性和数量准确。
2.2 货物摆放：根据货物属性和仓库布局，合理摆放货物，以方便取用和管理。
2.4 盘点管理：定期进行货物盘点，确保仓库库存的准确性，并及时调整和补充。
3.仓库设备管理3.1 设备维护：定期检查和维护仓库设备，确保设备的正常运行和安全性。
3.2 设备使用：仓库设备必须由合格的人员操作，并遵守设备使用手册中的规定。
公司存货管理制度
公司存货管理制度第一章总则第一条目的为加强公司存货管理，确保存货账实相符，加快存货周转速度，规范存货管理流程，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的相关要求，结合公司《采购与付款管理制度》、《生产管理制度》、《销售与收款管理制度》、《会计核算制度》以及公司实际情况，制定本制度。
第二条定义本制度所称“存货”是指在日常经营中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中耗用的材料或物料等，包括各类原材料、辅助材料、在产品、半成品、产成品、库存商品以及包装物、委托加工物资等。
第三条适用范围本制度适用于公司及控股子公司（本制度所称控股子公司，是指公司持有其50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司）。
第二章职责分工与授权批准第四条职责分工第五条收发管理要求1、办理存货入库手续时，先进行质量检验，待质量检验合格后，库管员必须依据送货单所列存货的名称、规格、数量进行核对、清点，对于清点结果无误的存货，方可办理入库手续。
2、对当月收到的外购存货，经清点和检验后符合要求的，应当及时办理入库手续；对期末尚未取得发票但已办理入库手续的外购存货，应当按照暂估金额入账。
3、库管员依据经审批的领料单或出库单如实发出存货。
若领料单据、出库单据未经相关人员审批，或者字据不清晰、有被涂改的痕迹，库管员应当拒绝发出存货（上线ERP系统的情况下，全部通过ERP走线上流程，不使用纸质单据）。
4、发出存货时，出货顺序应当遵循“先进先出”的原则。
5、任何人在未办理存货出库手续的情况下，不得以任何名义从仓库内取得存货。
第六条存放管理要求1、“二齐、三清、四定位”二齐：存货摆放整齐，库容干净整齐；三清：实物清（干净）、数量清（准确）、标识清（清楚）；四定位：存放时按区（域）、按排、按（货）架、按位（置）定位。
2、库管员日常对经常发生变动的存货要及时清点，若发现实物与储位不一致，要及时纠正；若发现实物数量与系统账、物料卡记载不一致以及存货品质问题，要及时查找原因并向上级汇报。
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库存物资内部控制制度
库存物资内部控制制度
第一节总则
第一条为了加强对黑龙江省XX股份有限公司（以下简称本公司或公司）库存物资的内部控制，保证库存物资的验收进库.存储保管和领料出库业务的规范有序，揭示和防止差错，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称库存物资是指本公司持有的将在生产经营或提供劳务过程中消耗的各种物资，包括原料及主要材料.辅助材料.修理用备品备件.燃料，以及尚未领出使用或安装的达到固定资产管理标准的各种设备。
第三条本公司对库存物资实行“集中控制，分级管理”的原则，由公司总部物资管理部门根据公司总部.各分公司的实际需要，核定各单位库存物资的定额指标，根据核定的库存物资定额指标合理购进所需物资，依据统一制定的库存物资内部控制制度对本单位的库存物资进行管理控制。
第四条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：
（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；
（二）实物的验收保管与采购应分离；
（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；
（四）存货盘点应由保管.记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；
（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二节分工和授权
第五条公司总部.各分公司可根据本单位的具体情况，设置专门的物资管理部门，设置物资主管岗位，在本单位主管副经理（副厂长）的领导下，组织.协调本单位的库存物资管理控制工作，设置物资管理员岗位，办理物资的验收入库.存储保管和发料出库业务，登记仓库物资保管明细账，定期盘点库存物资并编制库存物资盘点表，保证库存物资达到帐证相符.帐实相符.帐帐相符。
第六条公司总部.各分公司财务部门要设置物资核算岗位，对本单位的物资收发业务进行会计核算，并每月与物资管理员登记的物资明细账进行核对，保证库存物资会计账簿与物资管理部门的账簿完全一致。
第七条物资验收入库的批准权限由各单位的物资主管人员行使，禁止办理无实物入库的验收入库手续，否则要追究批准人和验收人的责任。
第八条各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到
固定资产标准的设备由本部门负责人签字审核后由本单位主管领导签字批准，本单位以书面形式指定由某部门负责实施某项工作（获得授权），该部门负责人才有权批准领用与指定实施工作有关的库存物资。
第九条库存物资的盘盈.盘亏.变质老化.毁损的处理决定权由公司总部物资管理部门与财务部门行使，并报公司主管负责物资管理的副总经理审核批准，各分公司的库存物资如出现上述情形，应及时组织清点造册，查明原因，由主管负责人向公司总部报告，公司总部物资管理部门与财务部门共同协商，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。
第三节实施与执行
第条物资验收入库前必须经物资主管人员签字批准，物资验收时要把实物与物资请购单上开列的品名.规格.数量相互对照，把供货方开具的发票和供货清单与实物相互对照，货物如发生短缺.破损等情形，应尽快查明原因上报物资管理部门负责人，要作出相应的处理意见，经验收正确无误，按物资的类别.数量.单价.金额，开具收料单办理入库手续，同时要把处理意见反馈给财务部门；验收人员一定要严格按操作程序进行验收，凡不符合条件的一律不予验收，验收合格后要在验收单上加盖验收章并有当类物资主管人员.采购人员签字。
第一条所有物资原则上储存在物资库房内，严禁未经批准或授权的人员进入库房或接触物资，入库储存确有困难的，也应采
取有效措施，加强护理监管，确保物资的安全.完整.有效。
物资管理员对入库物资要井然有序地分门别类.摆放整齐，并定期检查，及时整理，克服库房物资贮存管理混乱，杜绝材料变质.偷盗丢失.私自挪用等不良现象的发生，同时要建立起相关规章制度，如采用货品库存卡.货品标牌，制定保安.防火.卫生制度等，实施有效管理。
第二条坚持凭领料单发放物资。
领料单上准确地记录物资种类.数量.金额及批准人.经办人姓名，是仓库发出物资的原始凭证。
领用部门要填写领料单，列明领用部门.详实用途.品名.数量和领料人姓名，并由领用部门负责人或获得授权人签字批准，物资管理部门要对领料单进行审查，审查其填写内容是否详实，批准权限是否恰当或是否获得授权，经审查正确无误后由当类物资管理审核人在领料单上签字，然后交由物资管理员发放物资并在领料单上签名。
领料单存在填写内容不详实或越权批准的行为，物资管理部门有权拒绝签字或要求补办有关手续，物资管理部门明知领料单填写内容不详实或有越权批准的行为而予以审核签字，物资保管员明知领料单未经物资管理部门审核签字而予以发料，以失职论处，造成损失的，要追究有关人员的责任。
第三条坚持定期盘点制度。
盘点能全面清点库存物资，检查物资的实际库存数量是否与账面数量相符，及时发现问题，采取有效措施纠正错误，堵塞漏洞。
要求各单位至少每半年对库存材
料进行一次全面的盘点，盘点工作必须有财务人员参加，盘点时应对每一种库存材料进行实地点数，同时填写实际库存数量，然后按该类别物资的账面单价计算其总金额，将所得实际库存材料金额与账面库存金额进行比较，库存物资出现盘盈.盘亏.变质老化.毁损要及时查明原因，按规定程序进行处理，属人为因素造成的要追究有关责任人的责任。
第四条物资管理部门要对长期闲置不用并且在可预见的未来也派不上用场的库存物资，要进行清点造册并提出处理意见，报公司总部批准后，由物资管理部门按批准的方案进行处置，由财务部门根据处理结果进行相应的会计核算，以减少物资的库存量，减少库存物资的减值风险。
第五条物资管理部门应于每月财务结帐日将各单位领用物资进行汇总，连同领用单（财务核销联）上报财务部门物资核算人员.成本费用核算人员进行当期财务核算。
第四节监督检查
第六条本公司由内部审计人员行使对库存物资内部控制的监督检查权。
第七条库存物资内部控制的监督检查的内容主要包括：
（一）物资管理.核算岗位设置及人员配备的情况。
重点检查是否存在由一人兼任不相容职务的现象。
（二）物资验收入库批准制度的执行情况。
重点检查物资验收入库验收单的手续是否齐全，是否有无实物的验收入库行为。
（三）库存物资出库制度执行情况。
重点检查领料单是否填写详实.手续齐全，是否有越权批准行为及是否经物资管理部门审核签字。
（四）存物资盘点制度的执行情况。
重点检查是否定期进行盘点，盘点出现实物与账簿不符的情况是否查明原因并采取相应的措施进行处理，是否存在物资过期.变质.毁损.长期不用而不采取措施处理的现象。
（五）对库存物资盘盈.盘亏.变质老化.毁损的处理程序是否正确.手续是否完备。
第八条内部审计人员对监督检查过程中发现的库存物资内部控制中的薄弱环节，应要求被检查单位纠正和完善，发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导和部门汇报，以便及时采取措施，加以纠正和完善。
第九条本制度由公布之日起生效，黑龙江省XX股份有限公司董事会负责解释。
黑龙江省XX股份有限公司董事会。