最新集团公司现金管理制度

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公司现金管理规定模版（3篇）

公司现金管理规定模版第一章：总则第一条：为加强公司现金资金的管理，规范现金使用行为，确保公司资金的安全性和有效性，制定本管理规定。

第二条：本管理规定适用于公司所有部门和员工，在实施过程中必须严格遵守。

第三条：公司现金资金包括现金、刷卡等电子支付方式产生的资金。

第四条：公司财务部门负责现金资金的收付、核算和管理工作。

第五条：公司现金资金应按规定及时上缴、存入银行账户，不得私自挪用或滞留。

第六条：公司现金资金的使用应按照预算控制和审批流程进行，不得越权使用。

第七条：公司现金流入的来源包括但不限于：销售收入、借款、股权投资等。

第八条：公司现金流出的用途包括但不限于：支付供应商、员工工资、管理费用等。

第二章：现金收付管理第九条：公司员工在收款时，应当核对款项的真实性和金额的准确性，并及时填写收款凭证。

第十条：公司员工在付款时，应当核对付款人身份，核对支出的正当性和准确性，并及时填写付款凭证。

第十一条：公司员工不得私自接受现金收款，一律上缴财务部门统一收付。

第十二条：公司员工使用现金付款时，应当按照公司规定的审批流程进行，未经授权擅自付款的，由责任人承担相应责任。

第十三条：公司财务部门应建立健全的现金收付流程和制度，并定期进行内部审核和外部审计。

第十四条：公司财务部门应对现金资金进行统计和报表制作，并及时向公司管理层进行报告。

第十五条：公司财务部门应建立现金资金的监控体系，及时发现和解决问题。

第十六条：公司职工的工资、奖金等应以银行转账的方式进行发放，不得以现金形式进行。

第三章：现金存储管理第十七条：公司现金资金应当及时存入指定的银行账户，不得滞留或私自保管。

第十八条：公司现金存储应当按照账户、币种、金额进行分类和记录，并定期进行盘点和核对。

第十九条：公司财务部门应建立现金存储的保管制度，制定相应的保险和安全措施，确保资金的安全。

第二十条：公司财务部门应及时办理现金的兑换、取款等业务，并做好相应的记录和报告。

公司财务现金管理制度（3篇）

公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。

其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。

2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。

3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。

4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。

5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。

6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。

7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。

8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。

以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。

公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。

第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。

2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。

3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。

公司现金管理制度（3篇）

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。

公司现金管理内控制度(5篇)

公司现金管理内控制度公司现金管理是指公司对现金的获取、使用和结算等方面进行管理的一系列制度和措施。

而公司现金管理内控制度则是指在公司现金管理过程中，为保障现金资产安全、提高现金管理效率和规范现金管理流程等目的而制定的一系列规章制度和措施。

下面将从现金管理目标、管理原则、管理流程和内控措施等方面介绍公司现金管理内控制度。

一、现金管理目标：1.保障现金资产安全：通过制定现金管理制度和加强内控措施，确保公司现金资产的安全，防止现金的丢失和滥用。

2.提高现金使用效率：合理安排现金流动，保持适度的现金储备，以满足公司运营和投资经营的需要，提高现金运用的效率。

3.规范现金管理流程：制定规范的现金管理流程和操作规范，确保现金管理的透明度和合规性，提高工作效率。

二、现金管理原则：1.专人负责原则：设立专职人员或专门团队负责公司现金管理工作，确保现金管理工作的专业性和连续性。

2.验收限额原则：制定现金支出限额，超出限额的付款需要经过上级审批。

3.分工制度原则：明确各个岗位和部门的现金管理职责，确保现金管理工作的分工合理。

4.备付金管理原则：合理设置备付金账户，确保公司各项业务需要现金支付的情况下，能够及时支付。

5.现金收付交割原则：明确公司现金收付的交割流程和责任，严格按照财务制度和流程操作。

三、现金管理流程：1.现金收集：公司通过各种渠道收集和汇总现金，如销售收入、资金归集等。

2.现金监控：对收集到的现金进行监控，包括现金的数量、品种和状况等。

3.现金储备：根据公司运营和投资经营的需要，合理安排现金储备，确保公司的正常运转。

4.现金支付：根据公司的支出计划，按照相关的授权和审批程序，支付公司的各项支出。

5.现金结算：对公司收到的现金进行结算，包括现金的清点、验收和存放等。

6.现金报告：定期向上级主管部门报告现金管理情况，包括现金的收集、储备和支付等情况。

四、内控措施：1.现金管理制度：制定公司现金管理制度，明确现金管理的原则、流程和要求等。

公司财务现金管理制度（5篇）

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

公司现金管理内控制度范本(3篇)

公司现金管理内控制度范本1. 引言现金是企业运营的重要资金来源之一，也是企业重要的财务资源。

为了对现金进行有效的管理和保护，确保企业的资金安全和合规运营，制定并执行现金管理内控制度是必要的。

本制度旨在规范和指导公司的现金管理工作，确保现金收付的合法、安全和高效。

2. 内控目标（1）确保现金收付的合法性和安全性；（2）提高现金管理的效率和准确性；（3）防范和减少现金流失和风险的发生；（4）保证与现金相关的财务信息的可靠性。

3. 职责与权限（1）财务部门负责制定现金管理相关的制度和流程，并组织实施；（2）各部门负责按照现金管理制度执行相关工作；（3）财务部门审核并批准所有与现金相关的支付和收款；（4）财务部门负责现金的保管和监督；（5）保安部门负责保护现金的安全和防范现金相关风险。

4. 现金的收付管理（1）现金的收款a. 收款流程：现金收款人员接受现金并核对其真伪和完整性；b. 收款凭证：现金收款人员填写收款凭证并交由财务部门审核；c. 收款登记：财务部门记录并登记现金收款信息；d. 存款：财务部门按规定时间和方式将现金存入指定银行账户。

（2）现金的支付a. 支付授权：对需要支付的项目进行授权，并确保支付的合法性和正确性；b. 支付凭证：凭所需的支出项目填写支出凭证并交与财务部门审核；c. 支付审核：财务部门审核并核实支付凭证的合法性和准确性；d. 支付执行：经过审核的支付凭证由财务部门进行支付。

5. 现金的保管和监督（1）现金的保管a. 确定安全保管的地点和设施；b. 设置访问权限和监控措施；c. 财务部门对现金箱进行定期盘点和核实；d. 保安部门对现金保管区域进行巡查和监控。

（2）现金的监督a. 财务部门对现金收付流程进行监管，并进行内部审计；b. 财务部门定期与银行对账，确保现金的准确性和安全性；c. 财务部门对现金流量进行分析，并及时报告公司管理层。

6. 现金相关风险的防范与控制（1）内部风险a. 严格落实岗位职责，确保现金收付过程的合规和安全；b. 限制相关人员对现金进行非常规操作，如禁止私自使用现金；c. 加强财务人员的培训和教育，提高他们对财务风险的认识。

公司现金管理规定（4篇）

公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司的现金管理工作，提高资金使用效率，保证企业的正常运营，根据公司法及相关法律法规的规定，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有部门及相关人员的现金管理工作。

所有部门及相关人员都应严格遵守本规定的各项规定。

第三条公司现金管理工作以安全、高效、规范为原则，注重风险控制和内部控制的完善，提高企业资金管理的专业化水平。

第四条公司现金管理工作应实行公开、公正、公平的原则，加强内外部协作，确保资金的安全和稳定运作。

第五条公司现金管理工作应明确分工、层级分明，建立相应的岗位职责和权限，做到责任到人。

第六条公司现金管理工作应建立健全的制度和流程，根据实际情况不断进行改进和完善。

第七条公司现金管理工作应强化内部培训，提高现金管理人员的专业素质和业务水平。

第二章现金的管理第八条公司现金应统一进行管理，确保现金的安全和完整性。

第九条公司现金应实行统一的收付操作，严禁部门或个人私自收取或支付现金。

第十条公司现金应定期进行清点和核对，确保现金的准确和真实性。

第十一条公司现金应按照财务制度的规定进行登记和报表，做到账务清晰明了。

第十二条公司现金应按照公司需求合理进行调配和使用，不得挪作他用。

第十三条公司现金应及时上交银行进行存款，并确保资金安全。

第十四条公司现金应合理配置，根据需求建立适当的备用金。

第三章现金的保管第十五条公司现金的保管应实行严格的权限制度，分级管理，确保现金的安全。

第十六条公司现金的保管应配备专人负责，并设置相应的资金保管室。

第十七条公司现金的保管人员应按照规定和流程进行操作，并记录相关信息。

第十八条公司现金的保管应使用专用的保险柜，保证现金的安全和防盗。

第十九条公司现金的保管应进行定期的清点和核对，确保现金的准确和真实。

第四章现金的支付与收取第二十条公司现金的支付应按照财务制度的规定进行，由专人操作，并记录相关信息。

第二十一条公司现金的支付应进行严格的审核和审批，并建立相应的审批制度。

集团企业现金管理制度内容

集团企业现金管理制度内容第一章总则第一条为了规范公司现金管理行为，提高公司现金管理效率和资金使用效益，保证公司经营活动和资金投资的安全性、合法性和效益性，根据国家相关法律法规及公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内各部门、各分支机构以及关联企业。

第三条公司现金管理应坚持高效、安全、合规、高效原则，根据公司发展战略和业务需求，合理进行现金的管理和运用。

第四条公司现金管理应根据公司经营业务和财务状况合理分配和使用现金。

第五条公司现金管理拥有独立财务权利和义务，应遵守公司相关规章制度和会计制度。

第六条公司现金管理应密切关注市场、行业的变化，不断改进现金管理手段和方法。

第七条公司现金管理部门应建立现金管理档案，对公司现金的使用情况进行登记和归档。

第八条公司现金管理部门应定期对公司现金进行盘点，确保公司现金的准确性和安全性。

第九条公司现金管理部门应定期向公司高层领导和董事会汇报公司现金管理的情况。

第二章现金管理目标第十条公司现金管理的基本目标是保证公司的日常经营所需、提高资金利用效率、提高企业盈利水平。

第十一条公司现金管理的具体目标是降低现金资金成本、提高现金利用效率、提高现金管理的风险控制水平。

第十二条公司现金管理部门应制定具体的现金管理目标，并将其分解到各部门，实现公司整体的现金管理目标。

第十三条公司现金管理应坚持稳健的财务政策，坚持风险管理和控制。

第十四条公司现金管理应注重中长期经营，提高企业的核心竞争力。

第三章现金管理原则第十五条公司现金管理应遵循合规原则，遵守国家相关法律法规。

第十六条公司现金管理应遵循经济原则，提高现金的使用效率。

第十七条公司现金管理应遵循风险管理原则，对现金管理风险进行科学的评估和控制。

第十八条公司现金管理应遵循效益原则，提高公司的综合经济效益。

第十九条公司现金管理应遵循合理原则，根据公司实际情况合理运用现金。

第四章现金管理流程第二十条公司现金管理应建立科学的现金管理流程，确保现金管理的安全性和规范性。

现金管控管理制度（5篇）

现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。

第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。

第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。

第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。

第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。

第七条公司库存现金限额为____元。

因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。

第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。

3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。

《集团公司现金管理制度》

《集团公司现金管理制度》一、总则1. 本制度旨在规范集团公司的现金收付、保管及结算等现金管理活动，确保资金安全、合法、高效运作。

2. 集团公司应建立健全现金管理的组织结构，明确财务部门的职责和权限，确保现金管理的专业性和独立性。

3. 本制度适用于集团公司及其所有子公司、分支机构的现金管理活动。

二、现金收入管理1. 集团公司应设立专门的收款账户，所有现金收入必须及时、全额存入指定账户。

2. 收款人员应当对现金收入进行核对，确保金额准确无误，并及时开具收款凭证。

3. 对于大额现金交易，应当采取银行转账等非现金结算方式，减少现金流动风险。

三、现金支出管理1. 集团公司应建立严格的现金支出审批流程，所有现金支出必须有合法的支出依据和相应的审批手续。

2. 财务部门应对支出请求进行审核，确保支出的合理性和合法性。

3. 对于大额支出，应优先采用银行转账等电子支付方式，提高资金使用效率。

四、现金保管与盘点1. 集团公司应设立专门的现金保管人员，负责现金的安全保管工作。

2. 现金保管人员应定期对现金进行盘点，确保账实相符。

3. 财务部门应不定期对现金保管情况进行抽查，防止现金丢失或被盗。

五、现金结算与报表1. 财务部门应定期编制现金流量表，反映企业的现金收支情况。

2. 现金流量表应与其他财务报表相协调，确保数据的准确性和一致性。

3. 财务部门应及时向管理层报告现金管理情况，为决策提供依据。

六、监督与责任1. 集团公司应建立现金管理的监督机制，确保现金管理制度的有效执行。

2. 对于违反现金管理制度的行为，应按照公司规定进行处理，严重者应追究法律责任。

3. 财务部门应对现金管理活动进行定期审计，评估制度的有效性并提出改进建议。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由集团公司财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

3. 集团公司可根据实际情况对本制度进行修订和完善。

公司现金管理内控制度（3篇）

公司现金管理内控制度可以包括以下内容：1. 审批流程：规定现金的使用、领取和支出等需要经过一定层级的审批，并确保合适的授权和责任分配。

2. 现金流动监控：建立现金流量监控系统，追踪和记录现金收入和支出的情况，并进行定期的审计和核对。

3. 现金收付管理：规定现金收付的具体流程和操作规范，包括现金的收取、清点、保管和存放等的管理措施，确保现金安全。

4. 现金纪录与账务管理：建立健全的现金纪录和账务管理制度，确保现金的流向可以追溯和核对。

5. 内部控制制度：制定内部控制制度，明确现金管理的责任分工，设定相应的控制点和措施，如双人授权制度、现金支付限额等。

6. 现金审计与检查：定期进行现金审计和检查，发现问题和风险，及时整改和改进现金管理制度。

7. 员工培训与教育：对员工进行现金管理相关的培训和教育，加强他们对现金管理规定的理解和遵守。

综上所述，公司现金管理内控制度的目的是确保现金的安全性、有效性和可追溯性，以及防止现金的滥用和损失。

公司现金管理内控制度（二）1. 总则本制度旨在规范和管理公司的现金流动，保障公司现金的安全、有效和合规使用。

所有公司部门和员工都应遵守本制度。

2. 权责分离原则为确保现金管理的独立性和有效性，应将现金的管理、收付、保管和监督分离到不同的岗位和人员中。

3. 财务部门职责财务部门负责制定现金管理制度，并定期检查和审计各部门的现金管理情况。

财务部门还负责控制和监督现金的收付细节，包括现金用途、金额、收付日期等。

4. 现金保管4.1 现金应按照顺序编号，并记录在现金账簿中。

4.2 现金应存放在专用的保险柜内，并由专人保管。

保险柜的钥匙应由财务部门负责保管。

4.3 现金的保管人员应随时监控现金的存取情况，并及时报告财务部门。

5. 现金收付5.1 现金的收付应经过系统记录和核对，确保准确无误。

5.2 收款人员应核对和确认收到的现金金额，并及时存入保险柜内。

5.3 付款人员应核对和确认支付的现金金额，并记录在付款凭证上。

国企公司现金管理制度

第一章总则第一条为加强现金管理，提高资金使用效率，防范风险，保护股东和公司权益，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属各单位，包括但不限于现金收支、库存现金管理、现金投资管理等。

第三条公司现金管理遵循以下原则：1. 规范运作：严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，确保现金管理的合规性。

2. 防范风险：建立健全风险防控机制，降低现金管理风险。

3. 谨慎投资：合理运用闲置资金，确保资金安全，实现保值增值。

4. 保值增值：通过优化现金结构，降低资金成本，提高资金使用效率。

第二章现金收支管理第四条现金收支管理包括现金收入、现金支出和现金结算。

第五条现金收入管理：1. 现金收入应真实、准确、完整地记录，并按日汇总。

2. 现金收入应于当日送存开户银行，不得截留、挪用。

3. 现金收入必须通过财务部门办理，严禁私自收受现金。

第六条现金支出管理：1. 现金支出必须符合国家法律法规和公司内部管理制度。

2. 现金支出应办理合法凭证，包括但不限于报销单、付款单等。

3. 现金支出必须经审批后，由财务部门办理。

第七条现金结算管理：1. 现金结算应遵循国家结算制度，确保结算的及时性和准确性。

2. 现金结算必须使用合法凭证，包括但不限于支票、汇票等。

3. 现金结算应按日汇总，并定期与银行对账。

第三章库存现金管理第八条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。

第九条库存现金限额一般为5天的日常零星开支需要。

第十条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

第十一条库存现金限额不足时，可从银行提取现金，但需填写《现金领用单》，经会计审核、总经理批准后提取。

第四章现金投资管理第十二条公司闲置资金应进行投资管理，确保资金安全并实现增值。

第十三条投资产品选择应符合国家法律法规和公司内部管理制度。

第十四条投资产品审批程序：1. 投资项目由财务部门提出，经总经理审批后，提交董事会审议。

2024年公司现金管理制度范文（二篇）

2024年公司现金管理制度范文第一章总则第一条为加强对____有限公司(以下简称“公司”)资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金的效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称现金是指公司所拥有的现金和银行存款。

第三条本制度所称现金管理，是指公司的现金流入、流出等全过程的控制。

第四条实行现金管理应坚持以下原则：1、公司所有现金必须纳入预算；2、坚持以收定支，量入为出；3、严格贯彻收支两条线的原则，收入必须上交公司财务部，支出必须通过公司财务部支出；4、公司严格禁止其他部门受理现金收支业务；5、各项现金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等相关规定。

第二章现金管理第五条公司现金使用范围：1、职工工资、津贴；2、个人劳务报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购公司用于生产经营的其他物资价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点____元以下的零星支出；8、确需支付现金的其他支出。

第六条坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。

办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由报销人个人签字、经会计人员审核无误签字、有关领导签字批准后办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章。

第七条不准以白条抵充库存现金。

现金收支要做到日清月结。

第八条每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部负责人定期检查、核对现金库存，每月到少一次。

财务部要设立现金检查登记簿，记录每次现金检查结果。

第九条现金支付，可以从本公司库存现金限额中支付，不得从本公司的现金收入中坐支。

第十条任何部门和个人借款必须按照“四川朗峰电子材料有限公司借款及支出报销审批制度”的规定办理。

第十一条严禁任何公款私存行为。

第十二条任何人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。

2024最新现金管理条例(最新)

2024最新现金管理条例(最新)一、总则1.1 为加强现金管理，规范现金收付行为，维护市场经济秩序，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本条例。

1.2 本条例适用于我国境内所有企业、事业单位、社会团体、个体工商户以及其他经济组织（以下统称单位）的现金收支管理。

二、现金使用范围2.1 单位在日常经营活动中，以下列范围内的支出可以使用现金：（1）职工工资、津贴、奖金、福利等个人劳动报酬；（2）购买零星办公用品、低值易耗品、小额物资等；（3）支付各种赔偿、补偿、捐赠、赞助等；（4）支付个人劳动报酬、稿费、讲课费等；（5）中国人民银行规定的其他可以使用现金的支出。

2.2 单位不得以下列方式使用现金：（1）支付大额交易，超过规定金额的部分；（2）支付贷款本金、利息、融资租赁租金等；（3）支付购地、购房、购设备等大额支出；（4）未经批准的其他用途。

三、现金收支管理3.1 单位应建立健全现金收支管理制度，明确现金收支范围、审批程序、责任人等。

3.2 单位应按照中国人民银行的规定，合理设置现金库存限额，确保现金安全。

3.3 单位应加强对现金收支的会计核算，确保现金收支的真实、合法、准确。

3.4 单位应定期对现金收支情况进行自查，发现问题及时整改。

四、现金交易限额4.1 单位现金收支限额按照以下标准执行：（1）职工工资、津贴、奖金、福利等个人劳动报酬，每人每笔不超过5000元；（2）购买零星办公用品、低值易耗品、小额物资等，每笔不超过1000元；（3）支付赔偿、补偿、捐赠、赞助等，每笔不超过10000元；（4）支付个人劳动报酬、稿费、讲课费等，每笔不超过5000元。

4.2 单位超过规定限额的现金收支，应通过银行转账、电子支付等非现金方式办理。

五、监督检查5.1 各级人民银行、财政、审计、税务等部门应加强对单位现金收支管理的监督检查。

5.2 对违反现金管理规定的单位，由相关部门依法予以查处，追究相关责任人的法律责任。

公司现金的管理制度(8篇通用)

公司现金的管理制度（8篇通用）公司现金的管理制度篇1第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。

第三条建立不相容职务相互分离控制制度。

不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。

第四条建立授权批准制度。

明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。

各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。

经办人必须在授权范围内办理业务。

第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。

经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。

对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。

第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。

第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。

有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。

2、支付审批。

审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。

对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。

3、付款审核。

财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。

复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。

4、办理支付。

付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。

第八条、财务处内部管理。

1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。

2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。

公司现金管理制度

公司现金管理制度公司现金管理制度(精选7篇)公司现金管理制度篇11、现金的使用范围:包括支付员工个人的工资、津贴;支付个人的劳务报酬;根据国家规定颁发给个人的各种奖金;支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;出差人员差旅费;结算起点在1000元以下的零星支出。

2、现金管理要求:(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限，存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，保险柜密码不得外泄，下班后密码必须打乱。

(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

(3)不准单位之间相互借用现金。

(4)不准慌报用途套取现金。

(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。

(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式，不得使用现金。

3、现金收付管理程序:(1)任何现金形式的收付业务，财务人员要根据国家及公司的有关规定，进行认真审验，对于超出标准和未经批准开支的款项，一律不予报销。

(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须内容属实、数字正确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位财务专用章，并在其背面左上角由上述规定的相关人员同意签字后方可到财务部报销。

对于内容不全、手续不齐、数字有差错的发票(单据)应予以退回，补填或更正;对于伪造或涂改的凭证应拒绝办理。

(3)凡现金收入必须于当天送交银行，不得在保险柜内留存;公司财务部门支付现金，应从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得坐支现金。

(4)日常零星支出需使用现金，可由经办人预先垫付，数额较大需借款的应填写现金借款单，注明借款理由、金额，经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但应在三天内归还，可用发票报账补齐或退回所借金额。

(5)公司职工因工出差借款要填写一式二联的借款单，注明出差事由、地点、金额经总经理批准签字后到财务部领取备用金(大额出差借款，要提前三天通知财务部)。

(6)出差人员要于返回三日内到财务部报销冲账，报销时根据公司差旅费报销标准，如实填写差旅费报销单，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。

现金管理规章制度最新修订(精选7篇)

现金管理规章制度最新修订（精选7篇）现金管理规章制度篇11为了加强现金管理，根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司的实际状况，特制定本制度2公司及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡到达支票起点的，务必透过银行办理转帐结算，属下列范围的可支付现金。

2。

1职工工资、津贴。

2。

2个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作报酬。

2。

3支付给个人的各种奖金。

2。

4各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出2。

5出差人员务必随身携带的差旅费。

2。

6结算起点以下的零星开支(结算起点为1000元)。

3财务部门现金的存放务必使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后及时锁好。

存放保险柜的房间无人时，需将保险柜的密码调乱报警器开关打开。

当保管钥匙的人员有特殊状况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。

4财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收(支)都有要及时在“收"、“付"凭证上加盖“现金收(付)讫章"及收(付)款人名章，及时记帐，逐笔记载现金收支。

结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。

5购买物品在100元以下的需借用现金时，由借款人填写“借款单(现金)"经总经理审批并签章后由出纳员付款，所借现金务必当日归还，遇特殊状况当日不能归还的，财务部门凭“借款单"及时转帐，不得以白条抵库。

6因公外出，包括去外埠采购人员，要将本部门经理导审批意见及签章的借款凭证交总经理审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠采购人员要先编制采购计划，否则出纳人员不予付款。

外埠出差归宁的人员，务必在返宁后的三日内报帐。

7出纳员在每日业务终了务必核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。

对超过现金限额的部分及时送存银行。

8送交款，提取现金务必保证安全。

每次到银行交大额现金款务必有两人以上同行，使用报警安全包，有保卫人员同行，以确保安全。

2024年企业现金管理制度（三篇）

2024年企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

一、使用现金范围1、产品销售的运输费、广告费。

2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

3、差旅费、培训费、业务招待费。

4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。

6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。

除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。

确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长批准。

二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分必须及时存入银行。

2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。

3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。

4、工资以委托银行每月定期发放到员工的工资卡。

三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。

1、生产物资采购的现金支出，凭采购单、入库单、购物发票经审批，财务部审核，董事长签字才能支付。

2、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，财务部经理审核，公司分管领导批准签字后方可借支，借款金额超过元，须经董事长批准。

超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。

(或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导、公司分管领导、董事长当月工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导、公司分管领导、董事长。

)3、日常零星开支凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。

4、差旅费支付根据公司差旅费报销制度执行。

5、业务招待费开支凭费用报销单、业务招待申请单、发票等，由经办人签字，财务部审核，董事长批准后支付。

公司现金管理制度

公司现金管理制度公司现金管理制度（精选15篇）公司现金管理制度篇1为加强现金管理,规范现金运作,保持现金的流动性,增强现金的收益性,加强对现金的控制,依据有关经济法律规定和《现金管理暂时条例》,制定本制度。

一、现金开支范围:1、职工工资、津贴、奖金。

2、个人劳务报酬。

3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

5、出差人员必须随身携带的差旅费。

6、结算起点(1000元)以下的零星支出。

7、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

除上述使用范围之外,均应通过银行转帐进行结算。

出纳员支付个人款项,超过使用现金限额的'部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经财务负责人批准后支付现金。

二、办理现金收支的规定:1、现金管理“六不准”:(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

(2)不准单位之间相互借用现金。

(3)不准谎报用途套用现金。

(4)不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金。

(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄。

(6)不准保留帐外公款(即小金库)。

2、现金收入应当于当日存入开户银行,不得坐支。

一次性交付现金额较大的应当由用户直接送交银行存入。

3、职工因公外出需要借用现金,需填写“借款单”,经财务负责人审核,交主管财务经理批准签字后方可借用,借用人回单位后应立即报帐,不得拖欠。

4、除现金开支范围以内可以使用现金外,与其他单位或个人的经济往来,应当进行转帐结算。

5、出纳员严禁私自动用现金,也不准不经批准擅自借给他人。

6、严禁白条抵库。

7、出纳人员应当建立健全现金帐目,每日编制《现金收支日报表》,每日结算,做到帐、表、款相符。

8、从开户银行提取现金,应写明用途,由财务部门负责人签字盖章后支取现金。

9、不得签发空头支票和远期支票。

三、库存现金的管理:1、库存现金每天不得超过银行核定的限额,超过限额部分必须于当日送存银行。