我国国有商业银行表外业务存在问题及解决对策_陈怡彬
关于我国商业银行表外业务的几点思考
关于我国商业银行表外业务的几点思考S ome Thoughts on C ommercial Bank ’s O ff -balance Sheet Business朱雁萍1 郭 伟2ZH U Y an -ping G UO W ei(1.西南财经大学 四川成都 610074; 2.中信实业银行 北京 100027)[摘要]商业银行从传统业务向表外业务扩散是一种趋势。
西方商业银行表外业务发展的历史经验表明表外业务的快速发展依赖于一定的外部条件:利率与汇率的高度市场化、混业经营、社会信用与法律环境较好。
而目前这些条件在我国多还不具备。
除外部环境外,我国商业银行表外业务发展缓慢,也与自身存在一些制约因素有关。
由于在现阶段我国商业银行开展表外业务存在着许多需要解决的深层次问题,仍存在着一定的业务风险。
因此,目前商业银行发展表外业务应坚持审慎发展的原则;同时,应积极创造条件,选择一些市场前景好、风险可控的业务品种大力发展。
Abstract :C ommercial banks do m ore and m ore off -balance sheet business is a trend.As the west commercial banks ’experience shows ,OBS business depends on s ome exterior conditions :interest rate and exchange rate are decided by market force ,commercial banks are permitted to do invest banking business by law ,credit environment is well and law system is sanity.And now these conditions are ab 2sent in China.Apart from these ,the slow growth of OBS business is related to commercial banks ’inner management.S o the attitude of Chinese commercial bank to OBS business should be prudent ,and ac 2tively create conditions for OBS business at the same time.[关键词]表外业务 外部环境 内部条件K ey w ords :O ff -balance sheet business Exterior condition Inner condition[中图分类号]F830.4[文献标识码]A [文章编号]1000-1549(2001)10-0022-05 一、问题的提出与表外业务概念释义近年来央行为贯彻稳健的货币政策,连续多次下调利率,利差水平也在同步缩小,这导致我国商业银行依赖传统业务增加收益的路子越走越窄。
我国商业银行表外业务发展中存在的问题及对策
我国商业银行表外业务发展中存在的问题及对策摘要:我20世纪80年代以来，国商业银行表外业务发展比较缓慢，整体发展水平远远落后于外资银行.我国的商业银行必须加大表外业务的发展，实现经营多元化，拓展新的利润渠道，增强自身的综合实力。
关键词：商业银行；表外业务;金融;风险防范；金融监管20世纪80年代以来，表外业务在西方国家商业银行的重要性不断增加，表外业务收入占银行总收入的比重越来越大，而我国商业银行表外业务发展比较缓慢，整体发展水平远远落后于外资银行。
随着我国金融业对外开放程度的加深和利率市场化进程的不断推进，金融市场的竞争越来越激烈，传统的存贷业务的盈利空间越来越小。
我国的商业银行必须加大表外业务的发展，实现经营多元化，拓展新的利润渠道,增强自身的综合实力。
一、商业银行表外业务简介商业银行的表外业务有两种定义，一种是广义的理解，表外业务包括所有不在资产负债表中反映的业务，具体包括金融服务类表外业务；或有资产和或有负债。
另一种是更准确的狭义的理解，是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内,不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。
这类业务主要有贷款承诺（包括承兑票据、贷款透支、贷款限额、回购协议)，金融担保（包括跟单信用证、备用信用证、正式担保、银行担保与赔偿)，金融衍生工具(互换及套期保值业务），证券业务（如证券的分销、包销、代客买卖证券）等等。
这些业务构成了商业银行的或有资产和或有负债,在风险成为现实时，就转为表内业务.二、我国商业银行表外业务的发展现状及存在的问题目前我国银行资产负债表外业务主要是传统的担保和承兑业务，从表外业务占总收入比重来看：中国农业银行为3％，中国工商银行为5%，中国建设银行为8％，中国银行最高且仅为17%。
全国商业银行表外业务收入在总收入中所占比例不到8％.在西方发达国家，一般最低已达到银行业务收入的25％以上，大银行甚至超过50％。
我国国有商业银行表外业务存在问题及解决对策
业务 的推 行 ， 在 很 大程 度 上 增 加 了 表外 业 务 的 竞争
实力 以及 发展 空 间 。面 对 动荡 的 国际未来 国际金 融业 三 大发展
趋 势之一 ， 同时也成 为我 国各 个商 业 银 行 的必 争 之 地， 所以， 对 它 的研 究对 于促进 我 国银行 业 的健 康 运
行 具有 十分 重要 的实践 意义 。
一
、
我 国 国有 商 业银 行 表 外 业务 发 展历 程 和 现
状 （ 一） 发展 历 程
我 国商业 银 行 表外 业 务 的发 展 起 步较 晚 ， 在 二 十世纪 八 十年代 末 由中 国银 行 首 开先 例 ， 开发 了信
传 统业务 为 主 ， 同时 高技 术 含 量 的 表外 业 务 也 在稳 步 发展 的进 程 中 ， 与此 同时 ， 商业银 行 表外业 务发 展
金融 工具 也 Ｅ ｔ 益复 杂 化 ， 减 少 表外 业 务 成 本 的各 种
年至今 ， 我国商业银行表外业务 已由存款导 向阶段
开 始过 渡到 收入导 向阶段 。在此期 间商 业银 行树立
了防范风险、 增加收入的 目 标， 集中全力发展表外业 务 。它们 开始逐 渐意识 到其 对增 加银行 收入 具有 无
２ ０ １ １年初 起 ， 我 国银 行理 财业 务 呈 一 片欣 欣 向荣 的
作者简 介 ： 陈怡彬 （ １ ９ ９ ０一） ， 女， 江西宜春人 ， 延 安大学财经学 院 ， 研究方 向： 金融 学。
２ ０ １ ４年
陈怡彬 ： 我 国 国有 商 业银 行 表 外业务 存在 问题 及 解决对 策
我国商业银行表外业务的发展现状_问题及对策
182 2012.032012年03月我国商业银行表外业务的发展现状、问题及对策文/李燕 杨珂摘 要：表外业务作为西方现代商业银行业务经营与拓展的一个重点，它的发展速度以及规模都已经超过了表内业务，在银行业务结构中的地位也日趋重要，而我国商业银行的表外业务无论在业务规模上还是品种结构各方面都和国外相差甚远。
我国商业银行应抓住发展的机遇，实现经营多元化，拓展新的利润渠道，努力拓展表外业务。
关键词：商业银行；表外业务；风险；对策中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1006-4117（2012）03-0182-03一、商业银行表外业务概述商业银行的表外业务（Off-Balance Sheet Activities，OBS）是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响其当期损益的经营活动。
据巴塞尔委员会的标准划分，表外业务有狭义和广义之分。
狭义的表外业务是指虽然未列入资产负债表，但同表内资产和负债业务联系紧密，即形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，主要包括贷款承诺、信托担保、金融衍生品、证券相关业务等；广义的表外业务除了包括狭义的表外业务，还包括结算、担保、代理等相对来所无风险的，金融服务类业务，即包括中间业务。
商业银行表外业务的特点在于其基本不运用或不直接运用自身资金来提供服务，并且具有易操作，金融杠杆高，风险巨大等特点[1]。
二、国内外商业银行表外业务的发展现状1、国外商业银行表外业务的发展现状表外业务在西方产生由来已久，但直到到20世纪80年代，随着金融市场的扩大和金融产品的不断创新，表外业务才在西方迅速发展起来。
美国的几家大银行如花旗银行、美洲银行从那时起就大力发展表外业务，自1988年以来，其表外业务所涉及的经营活动的资产总和已超过2.2万亿美元，而同期这几家银行资产负债项下的资产总和为7800亿美元；在90年代末期，表外业务已经超过传统资产负债业务的发展，其平均增速到达了54.2%，远高于同期资产总额9%和资本总额21.65%的增速。
国有商业银行国际业务面临的困难及应对策略工作心得
国有商业银行国际业务面临的困难及应对策略工作
心得
国有商业银行在国际业务中面临的困难主要有以下几点：
1. 缺乏国际化经验：国有商业银行在国际业务方面相对缺乏经验，不熟悉国际市场的
规则和操作方式，对于跨境交易、外汇风险管理等方面存在不确定性。
2. 外汇风险：由于汇率波动以及国际市场的不稳定性，国有商业银行在进行国际业务
时面临着外汇风险，特别是在贷款和交易结算方面存在较大风险。
3. 全球金融监管环境：国际金融市场的监管要求日益严格，国有商业银行需要遵守各
国的监管规定和要求，合规压力增大。
为应对上述困难，国有商业银行可以采取以下策略：
1. 加强人才培养和管理能力提升：国有商业银行应通过培养和引进具有国际化经验的
人才，提高员工的业务水平和风险管理能力，建立专业化的国际化团队，以应对海外
业务的挑战。
2. 加强风险管理体系建设：国有商业银行应建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险监测等方面，提高在国际业务中的风险防范能力。
3. 扩大国际合作与融资渠道：国有商业银行应积极拓展国际合作与融资渠道，与国际
知名银行、金融机构建立良好的合作关系，共同开展业务，提高国际化运营能力。
4.提高技术支持能力：国有商业银行应加大对信息技术的投入，提高技术支持能力，
以满足国际业务的需求，提高业务效率和客户体验。
综上所述，国有商业银行在国际业务中面临的困难是多方面的，但通过加强人才培养、风险管理、国际合作以及技术支持等方面的努力，可以有效应对这些挑战，提高国有
商业银行在国际市场的竞争力和盈利能力。
国有商业银行国际业务面临的困难及应对策略工作心得
国有商业银行国际业务面临的困难及应对策略工作心得国有商业银行在发展国际业务时面临了一些困难。
首先，国有商业银行在国际市场上与国际大银行竞争的压力较大。
国际大银行拥有丰富的经验和资源，并能够提供更多种类的金融产品和服务，这给国有商业银行带来了竞争优势。
其次，国有商业银行在国际市场上的品牌知名度相对较低。
国际市场对银行的信誉和声誉要求较高，而国有商业银行在品牌建设方面还有欠缺。
再次，国有商业银行的内部管理和运营体制相对较为守旧，对于国际业务的开展和管理存在着一定的困扰。
针对这些困难，国有商业银行可以采取一系列的应对策略。
首先，加强与国际大银行的战略合作。
通过与国际大银行的合作，国有商业银行可以借鉴其先进的经验和管理模式，提升自身在国际市场上的竞争力。
其次，加强品牌建设和国际形象宣传。
国有商业银行应该积极投入资金和人力资源，加强品牌宣传和推广力度，提升在国际市场上的知名度和认可度。
再次，优化内部管理和运营体制。
国有商业银行应该推动内部体制改革，提高管理效率和业务质量，适应国际市场的需求和规则。
在我的工作实践中，我意识到国有商业银行要发展国际业务需要面对很多困难和挑战。
在实际工作中，我积极参与了与国际大银行的合作项目，通过与国际大银行交流学习，学到了很多先进的管理经验和业务知识。
我也积极参与了品牌建设和国际形象宣传方面的工作，通过组织各种宣传活动，提升了银行在国际市场上的知名度和形象。
同时，我也努力推动了内部管理和运营体制的改革，通过提出建议和改进方案，提高了银行的管理效率和运营能力。
总的来说，国有商业银行要做好国际业务，需要面对各种困难和挑战。
但只要我们采取正确的应对策略，加强战略合作、品牌建设和内部管理，相信国有商业银行在国际市场上也能取得良好的发展。
浅谈国有商业银行国际业务面临的困难及应对策略
浅谈国有商业银行国际业务面临的困难及应对策略国际业务作为商业银行的重要业务门类，在商业银行发展过程中起着越来越重要的作用。
从某种意义上说，未来银行业的竞争，就是新兴业务尤其是中间业务创新的竞争，谁占领了中间业务市场，谁就抢占了制高点，就拥有更大的生存发展空间。
国际业务是现代商业银行获取中间业务利润和向国外拓展营销的重要手段，它对银行具有收益高、见效快的特点，因此，历来都是各家商业银行的兵家必争之地。
特别是在我国加入WTO后的一年多时间里，国际业务的竞争已日趋白热化，外资银行凭借其良好的信誉、先进的技术手段、丰富的管理经验、优质的客户服务、完善的业务品种以及对国际惯例的熟练驾驭能力等优势冲击着我国已有的经营领域，抢占着国际业务市场份额，而在金融同业竞争不断加剧的今天，各商业银行在狠抓本币业务的同时，纷纷将眼光瞄准了国际金融业务。
面对激烈的竞争形势，国有商业银行只有面对挑战寻找对策，采取有效措施才能使国有商业银行在国际业务的竞争中立于不败之地。
要大力发展国际业务，首先必须清醒地认识和估计到发展过程中的困难，才能勇敢的迎接和把握稍纵即逝的机遇，运用有效的措施推动商业银行国际业务快速向前发展。
一、国际业务发展的难点(一)思想认识不到位。
从总体上看，我国商业银行对发展国际业务必要性和紧迫性的认识不够明确和充分。
主要表现在：一是高级管理人员和相关部门对国际业务缺乏了解，也无经验，以致对国际业务的发展和管理难以进行有效的配合和支持。
二是商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较小，在机构、人才、客户等方面均不占优势，以致大部分人认为与其花费大量人力、物力、财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币业务。
(二)国有商业银行营销手段单一，营销力量不足。
主要体现在不能很好地将融资与国际结算业务相结合，忽视国际结算业务正由中间业务向表外业务转化，融资与担保正成为国际结算的一个重要组成部分，因而造成有融资功能的部门不会根据国际结算业务的特点对外营销，而经营该业务的部门又没有融资权，对外没有形成一股合力，严重制约了业务规模的扩大。
商业银行表外业务发展现状以及问题探究
2-3年 3-5年
根据实际需求和其他因素 确定
根据实际需求和其他因素 确定
3-5年
最高不超过50万元
10年以内
根据实际需求和其他因素 确定
最长不超过3年
最高不超过50万元
10年以内
根据实际需求和其他因素 确定
个人住房按揭贷款
期限最长20年，商 按照相关规定执行
用房最长为10年
3年以内
根据实际需求和其他因素 确定
产品名称
贷款期限
贷款额度
销”，仅靠老式的发传单等方式是难以吸引顾客的眼球，甚至可能 会让客户对了解并接触表外业务产生自愿排斥，虽然部分分行开始 采取了微信推送、网络视频宣传等各种互联网营销手段，但是宣传 以后缺乏及时的反馈，难以达到预期的效果。因此商业银行在对表 外业务加以宣传时，一方面要利用好互联网金融对金融产品的宣传 作用，抓住宣传以后的反馈效果主动积极出击，一方面要找准市场， 根据客户收入、偏好等各种因素将市场细分，针对性推销不同种类 的产品。利用各种媒体工具，新闻广告等途径宣传表外业务产品， 使客户进一步了解并熟知表外业务产品的功能和信息，增加客户进 入金融市场主动了解金融产品的意愿。
2019 年 5 月 营销界（第 3 周）
115
焦 点 FOCUS
以享受的服务，使得中低收入的人群也可以有能力、有机会跨入金
（上接第 114 页）
融门槛，增大客户的服务面，注重产品的多样化发展。 （二）加大表外业务市场营销推广力度 目前各个商业银行的各大分行的产品营销手段主要是“网点营
表1 L农村商业银行农户小额信贷业务产品创新种类
电力大学 ,2016. [5] 张婷 . 我国银行表外业务对货币政策有效性旳影响 [D]. 上海 :
试论我国商业银行表外业务发展问题与策略
委托存贷款 、 代理等业务 ， 它给商业银 行带来手续费收入 ； 二 第
类， 保证或担保， 包括传统 的对偿还贷款 的担保 ， 跟单信用证 担
三、 加快我国商业银行表外业务发展 的对策建 议
（） １树立客户 中心理念 。培育 自己的金融 品牌 商业银行要
ห้องสมุดไป่ตู้
保， 汇票 承兑 以及有追 索权 的债 务的转让 ， 附属 机构 的融资 赢得竞争的主动性 ， 对 必须树立 以客户为 中心的经营理念 。将“ 业
我国商业银行一定要大量培养和引进熟悉保证承诺个人理财金融财会计算机和法律等方面的人才同时面向社会大专院校以及其他金融机构等引进一些具有较高理论知识和丰富实践经验的专门人才充实到表外业务发展的人才队伍中来以促进表外业务的管理与发展
一
盒 融财含
试论我 国商业银 行 表外业务 发展 问题 与策略
王 力丰 王 学鸿
产负债 总额而未被列入资产负债表 的经营活动 。 根据 巴塞尔委 知识 密集型 业务 ， 具有 集人 才 、 术 、 技 信用 和信誉 为一体 的特 员会 规定， 商业银行表外业务可分为 四类 ： 第一类， 商业 银行传 征 。高素质从业人员缺乏是我国商业银行不能开展技术含量高 统的中间业务 ， 即客户 资产管理 的中介 ， 包括银行 结算 、 信托 、 的品种业 务的“ 瓶颈 ” 。
支 持 ； 三 类 ， 款 承 诺 ， 透 支 便 利 、 用 额 度 、 行 商 业 票 务中心原则 ’ 第 贷 如 信 发 ， 为“ 转变 客户中心原则” 从发展 的趋势来看 ， 。 国内
据、 备用信用额、 循环信用额等 ； 第四类 ， 生金融工 具交 易， 衍 如 商业 银行非利 息收入业务的主要利润 来 自高端客户 ， 不会 是普
国有商业银行表外业务发展的现状与对策研究
国有商业银行表外业务发展的现状与对策研究[摘要]改革开放以来，国有商业银行表外业务的发展取得了长足进步，但是范围还很狭窄，多以金融服务类业务为主，“或有类”业务较少，因此与西方发达国家商业银行相比差距十分明显。
具体来说，存在表外业务收入占比偏低、创新能力不足、发展不平衡、管理不规范等问题，究其原因主要包括分业经营管理体制的约束、金融市场环境欠佳、市场交易主体不够成熟、银行体制改革滞后及专业人才与先进技术缺乏等。
因此，国有商业银行大力发展表外业务必须深化金融体制改革、尽快实行混业经营制度，统筹规划、强化产品开发，加大科技投入和人才储备力度，实施有效市场营销策略，强化风险防范和金融监管。
[关键词]国有商业银行，表外业务，发展战略，混业经营，市场营销，风险防范20世纪80年代以来，在金融自由化背景下，在生存压力和发展需要的推动下，表外业务在西方国家商业银行的重要性与日俱增，其涉及的金额和获取的收入在银行总收入中所占的比重越来越大，像美国、日本、英国的商业银行表外业务收入占全部收入的比重均在40%左右。
近年来，随着我国经济金融改革的逐步深化和对外开放程度的提高，国有商业银行虽然把表外业务定位于业务和利润的新增长点，但是在业务发展过程中，由于理论准备不足和实践经验的欠缺，导致表外业务层次较低，市场份额较小，与外国商业银行差距十分明显。
在我国银行业面临即将全面开放的今天，其落后的现状已成为国有商业银行参与国际竞争的“软肋”。
因此，加强国有商业银行“服务中介”功能建设，大力发展表外业务成了国有商业银行面临的一个重要课题。
一、商业银行表外业务概念释义商业银行的表外业务(Off-Balance Sheet Activities，OBS)是指商业银行按照通行的会计准则，不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益的经营活动。
根据巴塞尔委员会提出的判定标准，表外业务可以分为狭义和广义两种。
狭义的表外业务是指未列入资产负债表，但同表内资产和负债业务关系紧密，并在一定条件下会转为表内资产和负债业务的经营活动，即或有资产和或有负债，主要包括贷款承诺、担保、金融衍生工具、投资银行业务等；广义的表外业务除包括狭义的表外业务之外，还包括结算、代理、咨询等金融服务类业务。
我国商业银行发展表外业务的问题及政策建议
我国商业银行发展表外业务的问题及政策建议王献嵘【期刊名称】《《中国外资（下半月）》》【年(卷),期】2011(000)009【总页数】1页(P56)【关键词】商业银行; 表外业务; 金融业【作者】王献嵘【作者单位】中央财经大学【正文语种】中文当前，表外业务已经从存贷款业务的附属业务一跃成为商业银行的三大主导业务之一和主要的利润增长点。
但是，我国商业银行的表外业务起步较晚，发展步伐较缓慢，因此分析我国商业银行发展表外业务中存在的问题及给出相应的对策建议具有重要意义。
一、商业银行表外业务概述（一）表外业务的概念表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表但可能出现在财务报表附注中，且不影响资产负债总额的经营活动，它依靠商业银行的信誉，通过付出一定的人力、物力、工具和承担一定的经济责任来收取手续费和佣金，以改变当期损益和运营成本，提高资产报酬水平。
表外业务的特点包括：提供服务不运用或不直接运用自有资金；发展迅速，操作灵活方便；透明度低，监管难度大；金融杠杆高，风险大。
（二）我国商业银行发展表外业务的重要意义1、表外业务为我国商业银行带来新的利润增长点。
随着我国利率市场化改革的推进，我国的利率变动频繁，存贷利差缩小，使得商业银行的传统获利空间越来越小。
而发展表外业务可以增加商业银行收益，提高资产报酬率，还有大量的佣金和手续费收入。
2、表外业务可以优化银行资源配置，拓宽业务领域。
商业银行发展表外业务不但把业务范围从传统的资产业务扩展到表外业务，也把经营范围从信用业务发展到了各类非信用业务。
同时还有利于商业银行的人力资源、财力资源等各类资源的合理配置整合。
二、我国商业银行表外业务发展中存在的问题（一）表外业务产品覆盖面窄。
我国商业银行的表外业务品种虽然在近几年有所增加，但主要还是集中在结算、汇兑、信用卡、代理收付等风险较低的中间业务上，咨询、基金业务占比极低，远没有达到表外业务全面发展的局面。
（二）表外业务定价收费不合理。
探析发展我国商业银行表外业务的必然性和对策
探析发展我国商业银行表外业务的必然性和对策
黄丽娥 （茂名职业技术学院，广东茂名５２５０００）
摘要：随着我国社会经济的不断发展，金融市场逐步完善，商业银行的经营也取得了长足进展。但是与之极不相称的 是，我国商业银行的表外业务与国外商业银行相比，存大很大差距，成为我国商业银行发展的一个薄弱环节。在目前 商业银行传统的资产负债业务己经得到充分开发的背景下，商业银行急需利润增长点。如何推进表外业务的发展成 为一个重要的课题。本文从分析我国商业银行发展表外业务的必然性入手，引出了我国商业银行目前经营表外业务 的现状及存在的问题，最后提出了几点促进表外业务发展的对策。 关键词：商业银行；表外业务；金融衍生交易
二十世纪八十年代以来，西方商业银行的表外业务迅猛 发展，其业务收入已占总收入的６０％左右，有的甚至达到 ８０％以上，表外业务已成为商业银行业务经营治理的重心。 而我国商业银行长期以来以存贷款业务为主，虽然表外业务 有所发展，但大部分仅局限于低收费或不收费的项目，发展 十分缓慢。近几年来由于我国商业银行存贷款利差幅度的 减少、信贷资产质量的下降、运营成本的增加和资产报酬率 的降低等，通过存贷款盈利的空间十分有限，大力发展表外 业务已成为银行业务创新、适应外部金融环境变化、扩大市 场份额、增加利润来源的一个十分重要的来源。 所谓表外业务，是指商业银行所从事的、按照现行的会 计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加 银行收益的业务。（０ｆｆ—ｂａｌａｎｃｅ－－ｓｈｅｅｔ Ｂｕｓｉｎｅｓｓ）表外业务 是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其 中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通 常要求在会计报表的附注中予以揭示。 广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务，还包括结 算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的表外业务是 指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。通 常我们所说的表外业务主要指的是狭义的表外业务。 表外业务一般包括以下三种类型： １．担保类业务。担保实质上是以银行信用为商业交易的 第三者提供的保证业务。在这类业务中，商业银行以证人和 保人的身份接受客户的委托，对国内外的企业提供信用担保。 ２．承诺业务。是指商业银行在未来某一日期按照事先 约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。 ３．金融衍生交易类业务。是指商业银行为满足客户保 值或自身头寸管理等需要而进行的货币（包括外汇）和利率 的远期、掉期、期权等衍生交易业务。
浅析国有商业银行目前面临的压力及应对措施
浅析国有商业银行目前面临的压力及应对措施国有商业银行目前面临的压力盈应对措施二十一世纪,随着全球经济一体化的发展,跨地区,跨国界的商业竞争变得越来越激烈.在这次竞争浪潮中,全球金融服务行业的竞争显得尤为突出.金融市场的高速发展对传统银行业务的发展造成了剧烈地冲击,这种冲击是随着金融市场的快速发展而不断渗透的,它对传统银行的兴衰乃至生存提出了严峻的挑战.我国的国有商业银行主要从事传统的商业银行业务,因而,在这场席卷全球的金融竞争中,在自身发展和完善的过程中会遇到更加突出的问题,面临更大的压力.1我国国有商业银行目前所面临的压力1.1来自银行内部的压力长期以来,我国国有商业银行由于缺乏有效的内部控制与管理机制,良好的公司治理结构以及合理的用人机制,赵艳丽陈长玲经营管理水平受到极大制约,整体赢利能力不高.而且,由于银行内部缺乏科学的信用风险分忻和度量的方法,对企业信用和经营缺乏判断力,造成大量的不良贷款,这些问题都严重阻碍了我国国有商业银行的改革及未来发展.1-2来自银行外部的压力1-2_1来自金融市场的压力1.2.1.1资本市场的逐步发展与完善,严重威胁了商业银行传统的主营业务随着全球资本市场的快速发展,来自资本市场的竞争不断加剧,最终造成传统商业银行在整个金融市场上的份额不断下降.那些大型,优质的企业不断地参与到资本市场的运作中,并逐渐认识到通过资本市场进行直接融资的方式可以帮助他们以比银行贷款更低的成本获得资金.随着企业通过资本市场进行直接融资渠道的不断扩大,使银行贷款已不再是企业融资的唯一渠道, 从而对商业银行的传统主营业务造成极大压力,给商业银行保留或发展优质的公司客户带来极大困难.随着资本市场中投资工具的不断发展,商业银行在吸收资金时也面临着严峻挑战.从前,普通居民几乎没有其它选择,只能将钱存入银行以求保值或增值.但目前,随着资本市场的逐步发展与完善,居民有各种选择权,他们可以选择股票,信托投资基金及保险等金融工具.通常,这些金融工具会提供更具有吸引力,更灵活的条款,从而在吸收资金方面同银行产生直接竞争.1.2.1.2放松利率管制给商业银行带来的压力我国从1996年开始,进行了第一阶段的放松利率管制措施.当时,在建立了全国统一银行间市场的同时,政府就放开了对银行同业拆借利率的限制. 随后,人民银行又谨慎地,有条不紊地EngineeringEconomyJune200451出台了一系列放松利率管制的措施. 中国加入WTO后,掀起了另一阶段的放松利率限制措施.到目前为止,货币市场利率品种,包括银行同业拆借利率,债券回购利率,票据市场转贴现利.率,国债与政策性金融债的发行利率和二级市场利率等都已实现了市场化. 同时,我国放松外币利率管制的步伐进一步加快,除了境内外的贷款利率和大额存款利率已全部放开外,境内英镑,瑞士法郎,加拿大元的小额存款利率的确定和公布权限已交由商业银行,而美元,欧元和Et元的小额存款利率,商业银行则可根据国际金融市场的利率变化,在不超过上限的前提下自由确定.贷款利率市场化的改革主要限于浮动区间的变动.2003年底,人民银行宣布自2004年1月1Et起,再次扩大金融机构贷款利率的浮动范围, 在下限保持不变的前提下,相对较大幅度地提高了浮动上限.由于中国商业银行百分之九十以上的收入来源于利息收入,因此,放松利率管制将对银行的业务发展产生深远的影响.由于放松利率管制后,市场竞争加剧,资金成本上涨,净息差收窄,保留和招徕顾客的成本亦不断增加,令银行盈利受到影响,银行面临的压力越来越大.这样,就迫使银行去探索新的赢利渠道.随着我国利率市场的进步放开,商业银行还要面临金融产品定价问题和利率风险管理问题,而这目前正是商业银行尤其是国有商业银行比较薄弱的环节.几年前,香港在放松利率管制的过程中就经历过类似的情形.当时,香港金融管理局宣布全面放松存,贷款利率限制,结果由于资金成本大幅上涨,净利差下降,导致银行间竞争趋于白热化,从而促使银行间在信用卡业务等新的赢利领域的竞争明显加剧.1.2_2来自客户的压力随着中国经济的发展,客户需求变得越来越多.这主要体现在两个方面: 一是随着多边及全球贸易关系的加强,企业客户的融资需求变得越来越复杂. 比如,越来越多的客户要求提供贸易担保,外汇产品或子公司现金管理等高端业务.另一方面,随着经济的发展,普通居民的生活水平Et渐提高,个人财富的积累也越来越大,使零售客户对新的金融产品的种类要求越来越多.同时, 居民的个人理财能力也越来越强,他们不再仅满足于获得存款利息收入,而更多地希望银行能够为之提供高增加值的理财和投资产品.客户对银行服务的需求呈现多样化的趋势,要求银行提供一揽子服务的愿望不断强烈.例如,由于住房按揭贷款业务的快速发展,给银行向客户提供包括保险及理财服务为一体的捆绑式业务套餐提供了机会.但是,由于我国在1995年5月颁布的"中华人民共和国商业银行法,在法律上使分业经营商业银行制度得以确立,限制了银行从事保险及证券业务的权限,使得银行在提供这种服务套餐时面临很多困难和压力. 1_2_3来自竞争对手的压力1.2.3.1非银行金融机构的发展对传统商业银行的冲击传统的银行具有以下两个基本功能:提供支付系统,帮助实现货物及服务的交换;提供信贷业务,银行将汇集的金融资源以贷款的方式分配出去.但是目前,从全球来看,整个传统银行业在这两方面所起的作用都在Et益缩小. 造成这种局势的原因很多,但主要原因是随着竞争加剧,信息技术的不断发展,金融创新层出不穷,金融市场上涌现出更多更新的金融产品,更便捷高效的金融服务方式来满足社会对诸如信贷及风险管理等基本金融需求.同时,产品及业务操作成本不断下降,使得金融服务行业的效率大为提高,这不仅为非传统性金融机构打开了利润上涨空间,同时也大大提高了其竞争力.随着各国在不同程度上放宽了对金融服务行业的监管和限制,非传统性金融服务机构对传统银行业务的渗透程度和范围进一步加深.我们可以看到,那些创新意识较强的证券公司,共同基金公司及融资公司已经同银行展开了直接竞争.在国际金融市场上,许多金融企业如投资银行,共同基金,保险公司等,正不断地侵入到银行业原有的业务领域中,其中包括提供短期信贷和支付手段,大有逐步取代商业银行之势.此外,随着信用卡的出现和广泛使用,以及支付手段的多样化,银行在提供支付系统方面所扮演的角色也越来越不重要了.信用卡也同时进一步分化了银行的企业贷款功能.许多发卡公司为了提高发卡量,不断推陈出新,通过隐性地允许短期透支,为企业提供了一条方便的融资渠道.目前,在有些金融市场极为发达的西方国家,人们开始质疑银行——这种传统的金融中介过去在社会经济领域中所起的主导作用.个人可以通过信用卡进行支付以及借款,还可以通过共同基金进行储蓄及写支票;具有投资级别的企业可以通过商业票据市场及资本市场进行融资等等.因此,随着非传统性金融机构竞争的加剧,以及金融技术的发展,传统银行在社会经济领域所起的垄断作用正在逐步弱化.从根本上说,在金融市场发达的西方国家,传统的银行及银行系统在逐步消失,在竞争的条件下,它被一些能够满足个人需要的金融机构所取代,如货币市场基金和其它各种共同基金.目前,虽然在我国金融市场内非银行金融机构的发展规模还没有达到严重威胁到传统商业银行的程度,但是随着中国金融市场的逐步开放,国际间竞争的加剧以及非银行金融机构的高速52工程经济》2004年第6期增长,来自非银行金融机构的这种潜在的威胁会越来越大.1,2,3.2外资银行进入中国金融市场给国内商业银行带来前所未有的压力中国加入WTO后,外资银行纷纷抢滩中国市场,商业银行面临着前所未有的竞争压力.从以往经验来看,金融市场的新的参与者通常会将目标确定在高收益的业务上.比如,他们会将进军中国金融市场的着眼点放在拥有较多个人财富的优质零售客户及对金融产品需求更高更复杂,而利润空间又更大的优质企业客户上.由于外资银行在经营管理,产品及技术等领域有着显着优势,因此,他们也成了一些大型跨国公司的选择对象.两年前,爱立信公司将帐户从中资银行转移至花旗银行就是一个明显的例子.爱立信南京公司是南京市最大的外资企业,多年来,一直由中国银行江苏省分行,交通银行南京分行,工商银行江苏省分行和招商银行南京分行为其提供金融服务.然而,从2001年下半年起,该公司陆续归还了中资银行的贷款.到2002年3月底在中资银行的贷款余额只剩下0.5亿元.与此同时,该公司开始向外资银行贷款,2001年9月向花旗银行上海分行贷了6000万美元等值的人民币贷款;l2月底与汇丰,渣打等外资银行签订了1亿美元等值的人民币贷款;2002年3月28日又与花旗银行上海分行签订了金额为5亿元人民币的无追索权保理贷款协议."爱立信投奔花旗"一说就是指这一协议.协议的含义是,爱立信将其持有的一定数量的应收账款出售给花旗银行,同时花旗银行给爱立信5亿元人民币贷款,即花旗银行将爱立信的应收账款买断,如果花旗银行收购的应收账款到期不能收回,爱立信不负责购回.可见,爱立信"倒戈"的重要原因之一是公司有大量的应收账款,希望银行提供无追索权应收账款买断服务,以尽快得到流动资金.但遗憾的是,中资银行无法提供这样的服务,最终促使爱立信转投外资银行.我们都知道着名的"二八定律",即银行业80%的利润来自占客户总量20% 左右的优质客户.入世之后,像爱立信那样的优质客户已成为中,外资银行争相拼抢的焦点.中资银行若想在竞争中获胜,就必须彻底转变经营理念,真正以客户为中心,通过金融创新等各种手段,千方百计地为客户提供品种更多,质量更优的金融服务.除了争夺优质客户及批发业务外,随着外资银行不断向国内市场渗入,外资银行将在风险小,成本低,利润高的中间业务市场上同国内银行展开竞争. 由于外资银行中间业务品种丰富,经营管理手段先进,服务定价具有一定的灵活性,自主性,能够为客户量体裁衣,因而对…些大型优质客户具有强大的吸引力.比如在外汇业务方面,中国加入WTO后,外资银行被允许经营外汇业务.外资银行凭借其在本国及全球其它金融市场积累的广泛经验与技术,服务水平及品牌,吸引了大批优良客户.加之外资银行具有外汇资金成本较低的优势,在国内外汇市场形成了较强的竞争力.据统计,目前外资银行已经占有高于20%的外汇市场份额.外资银行大部分已从传统银行业务转为现代银行业务阶段,以德意志银行为例,它能提供债券,期货与期权,项目及资产交易,产权交易及基金管理, 并购,重组,股票上市,项目融资,外币往来账户,国际结算,托收,流动资本融资,贸易融资,保管,经纪人清算及结算服务等数以百计的金融产品和服务.而在美国,商业银行除了传统业务外也进入了证券,保险,投资基金等领域.可以说,发达国家的商业银行早已完成了从传统业务向现代业务的功能转变,银行帮助企业分析发展前途, 资产现状,财务结构,如何才能实现资产的最佳组合等等.但目前,中国国有商业银行业基本上是以一般存款,贷款和结汇业务等传统银行业务为主,其竞争力自然不足.2面对挑战与压力,国有商业银行的应对措施面对压力和挑战,中国国有商业银行究竟应该如何去应对,去竞争呢?我认为,我国国有商业银行在进一步推进和深化金融改革,努力做好各方面工作,趋利避害,不断提高国内银行业的国际竞争力,推进银行业在改革开放中稳步健康发展的过程中,应该在指导思想上有个清醒地认识.2.1在激烈的竞争中保持冷静,将压力转化为动力外资银行进入中国金融市场后,给中国的银行带来的压力和挑战已是巨大的.但是,外资银行未必象有些人所比喻的那样是"狼".其实,外资银行最根本的目标就是获取赢利.它们并不是想吃掉羊的狼.我们在理解目前所处的这个存在激烈竞争的市场时,我们应该看到的是外资银行在日常经营中所体现出来的现代银行运作机制和先进的管理方式.我们更应该学会学习和借EngineeringEconomyJune2004自己,强保持冷静度势,寻路.争中寻全球金融郓变得更矛盾.在昏种不同选择缩小核心业务高核心竞公司就是最能发挥备经理业择了不断品的定位方式,将银行,保险,证券等业务整合起来,进行混业经营,诸如德国的一些着名银行就属于这一类,它们都能够销售保险和证券.我国的国有商业银行在改革过程中更应该重视如何定位的问题,这是影响银行是否能够在不断升级的国内国际竞争中实现持续发展的重要因素.2.3在坚持改革的过程中应该尽量避免出现失误国有商业银行应该坚定不移地进行改革,在改革中,努力寻找出最适合自身发展,最能形成优势的核心竞争力, 从而使整个银行在争夺优质客户,吸引优秀人才及扩大业务市场占有率等方面都有新的突破.然而,我们应该清醒地认识到中国银行业的改革是一个复杂而艰巨的过程.改革是要计算成本的.因此,要想确保改革成功,我们就必须要尽力避免在改革过程中出现的失误,这也是我们努力推进改革进程的一个关键环节.a.要强调改革的力度,深度和速度.中国国有商业银行改革的实质是银行的重塑与再生.改革最终要解决的问题有两个:一是国有商业银行如何在日趋激烈的竞争中继续生存下去的问题; 二是国有商业银行如何在竞争中求得发展的问题.这场改革是我国经济领域的一场空前的壮举.虽然国际上已经有各种成功的改革经历,却没有哪一次改革象中国银行业改革这样规模巨大,困难重重. 我们知道,缺乏力度和深度就无法将改革进行得彻底,不彻底的改革必将引致银行遭受各种新的压力与困难.如果改革不讲求速度,那幺,改革的成本就会加大,也不会达到理想的改革效果.更值得注意的是,改革过程过长,会造成一些不稳定的因素,导致银行经营效率下降,影响银行内部与外部对改革的信心与决心.b.在改革的过程中,我们要积极学习,不断地研究各种改革案例,多借鉴成功的经验,多吸取失败的教训.让改革从计划到落实的过程中出现最小的失误,极近最理想的效果.虽然短期来讲,银行可以继续通过这些手段适时地调整其战略发展方向, 保持其在竞争中的固有龙头地位.但是,从长远来看,如何将我国国有商业银行建成资本充足,内控严密,运营安全,服务和效益良好的现代金融企业, 从根本上解决我国商业银行的生存与发展问题将是摆在所有银行从业人员面前的一个艰巨的课题.赵艳丽建设银行总行国际业务部陈长玲建设银行总行投资银行部地址:北京市金融大街25号100032 《工程经济》2004年第6期。
商业银行发展表外业务面临的问题及对策[1]
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财经纵横山东审计 ２００３．４４９二十世纪八十年代以来，西方商业银行的表外业务迅猛发展，其业务收入已占总收入的６０％左右，已成为商业银行业务经营管理的核心。
而我国商业银行长期以来以存贷款业务为主，虽然表外业务有所发展，但由于观念、环境、技术和管理等方面存在着许多问题，使表外业务没有成为银行重要的利润增长点。
随着近几年来我国存贷款利率的大幅下调，商业银行的利差幅度越来越小，通过存贷款盈利的空间十分有限，大力发展表外业务已成为银行业务创新、适应外部金融环境变化、扩大市场份额、增加利润来源的一个十分重要的研究课题。
一、我国商业银行开展表外业务面临的问题（一）缺乏表外业务整体发展目标和规划。
由于我国商业银行管理体制、经营机制、经营理念等方面的原因，缺乏发展表外业务的意识，没有引起对表外业务的战略性重视，在经营上缺乏总体规划，在管理上缺乏健全的组织管理体系和有效的管理模式，各表外业务之间、表外业务与表内业务之间缺乏统一规划、协调和联动，导致表外业务成为表内业务的副业，阻碍了表外业务的发展。
（二）只停留于传统的中间业务，创新能力不足。
我国商业银行开展的表外业务主要是传统的中间业务，如结算、代理、咨询等，以及少部分有风险的表外业务，主要包括担保、信用签证、资信咨询、银行保函、承兑业务等。
１９９８年，中国银行上海分行与广东发展银行进行了我国第一笔贷款出售业务，金额为１亿人民币。
这标志着我国商业银行已进入贷款出售领域。
１９９９年成立四家金融资产公司通过债转股、资产证券化等措施剥离和处理银行的不良贷款，开始进入资产证券化业务领域。
但表外业务的发展仍然存在起步晚、业务范围窄、品种少、创新不足的问题。
（三）规模小，利润贡献低。
西方商业银行自８０年代中后期以来，非利息收入占总收入的比重呈快速上升趋势，一般表外业务收入在银行收入中所占比例达４０％－５０％左右。
有的甚至达８０％以上。
２０００年末我国四大国有商业银行中，表外业务收入占总收入的比重分别为：中国银行为１７％，中国建设银行约８％，中国工商银行约５％，中国农业银行不足４％，四大国有商业银行平均仅为８．５％，这一比例仍然低于１０％，传统的中间业务只有７％左右，有风险的表外业务不足１％。
关于我国商业银行表外业务的几点思考
关于我国商业银行表外业务的几点思考随着我国经济的快速发展，商业银行在金融市场中扮演着举足轻重的角色。
除了传统的存贷款业务之外，商业银行还开展着大量的表外业务。
表外业务是指商业银行在资产负债表之外进行的金融业务，包括信托、资产管理、理财产品等。
这些业务对于银行的盈利能力和风险管理都具有重要意义。
在这里，我们将对我国商业银行表外业务进行一些思考，以期更好地了解和把握我国商业银行金融业务的发展趋势和风险挑战。
一、表外业务的发展现状目前，我国商业银行的表外业务规模已经相当庞大，特别是信托和资产管理业务。
据统计数据显示，截至目前，我国的信托资产规模已经超过了70万亿元，占我国金融总资产的比重也在不断增加。
随着利率市场化改革的深入推进，商业银行的理财产品规模也在不断扩大，成为了商业银行收益的重要来源。
二、表外业务的盈利模式表外业务对于商业银行的盈利能力有着重要的支撑作用。
通过表外业务，商业银行可以获取更高的收益，提高盈利水平。
表外业务可以帮助商业银行分散风险，提高资产配置效率。
另外，表外业务还可以为客户提供多元化的金融服务，增强客户满意度，提升客户黏性，从而稳定存款和客户关系。
三、表外业务的风险挑战尽管表外业务对商业银行盈利能力有所帮助，但也面临着一些风险挑战。
由于表外业务多为非标准化业务，所以商业银行在进行风险管理时难度较大。
部分表外业务可能存在较高的流动性、信用和市场风险，一旦市场出现剧烈波动，将对商业银行造成较大的损失。
另外，表外业务还可能存在道德风险和操作风险，一旦发生风险事件，将对商业银行的声誉和经营造成负面影响。
四、对我国商业银行表外业务的建议为了更好地规范我国商业银行的表外业务，提升其风险管理能力和服务水平，我们提出以下几点建议。
1. 加强监管和规范，完善相关法律法规，厘清表内表外业务边界，建立健全的监管体系和责任追究机制，规范商业银行的表外业务行为。
2. 强化风险管理，商业银行应该加强对表外业务的风险管理，建立完善的内部控制机制，提高识别、评估和监控风险的能力，确保表外业务风险可控。
我国商业银行表外业务问题及对策研究
我国商业银行表外业务问题及对策研究【摘要】我国商业银行的表外业务近年来快速发展，但也面临着风险管理不足和监管不完善等问题。
本文通过分析我国商业银行表外业务的发展现状和存在的问题，提出了加强风险管理和完善监管的对策建议。
在风险管理方面，商业银行应加强对表外业务的监控和评估，提高风险识别和监测能力。
在监管方面，监管部门应完善相关制度和规范，加强对商业银行表外业务的监督和管理。
通过对我国商业银行表外业务问题的研究与对策，可以有效降低风险，促进我国商业银行健康发展，具有重要的研究价值和实践意义。
未来需要进一步加强风险管理和监管，以确保我国商业银行表外业务的稳健发展。
【关键词】我国商业银行、表外业务、问题、风险管理、监管、对策建议、风险管理不足、监管不完善、结论总结、未来展望、研究价值、研究背景、研究意义、研究方法、发展现状。
1. 引言1.1 研究背景在当今金融市场的快速发展和变化中，我国商业银行作为金融体系的核心，扮演着至关重要的角色。
随着我国经济的不断发展和金融市场的逐步开放，商业银行的表外业务规模和复杂度不断扩大，成为银行经营管理中不可忽视的一部分。
表外业务是指商业银行通过与客户签订合同或协议，进行的金融服务活动，主要包括信贷派生品、利率和外汇衍生产品等。
表外业务的发展为商业银行提供了更多的利润机会，同时也为银行带来了更大的风险挑战。
商业银行在开展表外业务时，面临着风险管理不足、监管不完善等问题，需要引起足够的重视和思考。
深入研究我国商业银行表外业务问题及对策，对于提升商业银行风险管理水平，保障金融市场稳定，具有重要的现实意义和战略意义。
通过开展对我国商业银行表外业务的研究，可以更好地把握我国金融市场的发展趋势，为未来金融监管政策制定和商业银行经营管理提供有益的参考。
1.2 研究意义我国商业银行表外业务问题及对策研究具有重要的现实意义和理论意义。
在现实意义上，商业银行表外业务是我国金融体系中不可或缺的组成部分，对于满足企业和个人的融资需求、促进经济发展、维护金融稳定具有至关重要的作用。
加强国内银行表外业务风险管理的建议及对策
（作者单位：成都体育学院）财政金融加强国内银行表外业务风险管理的建议及对策◎璟梁一、我国商业银行表外业务风险内部管控建议1.完善表外业务会计核算制度。
由于我国商业银行表外业务的会计核算研究尚处在初级阶段，所以存在会计核算科目使用混乱、信息披露范围狭窄等一系列现实问题；有时还会有重表内业务会计核算，而轻表外业务会计核算的现象产生。
在尽快解决这些问题的同时，也需要实现真实、完整反应表外业务活动这个会计核算目标。
首先需要明确规定表外业务的归属范围，及时正确地反应资产负债情况，将国内表外业务经营与国际行业接轨。
其次，我国商业银行需要建立起较完善的会计核算系统和信息系统，依据相应的原则科学地设置会计科目，根据业务状况适当设置二级科目，专门进行记录反映，及时向管理部门传递交易信息。
为加强表外业务风险管理，还需要完善会计报告制度，注意会计准则的统一。
明确表外业务会计记录的对象和范畴，注意表外业务各项报表的统一编制和或有事项的披露。
同时，不断提升表外核算的质量水平，对表外业务对账方式及范围进行规范，细化并完善相关操作流程。
2.健全商业银行的内部风险管控体系。
良好、科学的银行内部控制体系能更好地防范和化解表外业务风险。
国内一些银行在长期发展当中，过于重视业务而忽略了管理，将业务革新拓展与加强内部控制两个重要方面对立起来。
而且风险防范意识较差，也未制定体系统一的制度章程，监控业务风险的能力较低。
因此需要促进内部各部门组织的协调合作，明确业务操作过程中的岗位职责及分工合作，向“扁平化”的组织结构发展。
确立严谨的业务流程和业务办理要求，完善员工激励约束机制，保障各工作环节的安全与完整。
加强表外业务内部审计职能，严格按照规定的流程和上级授权进行业务办理，以确保经营活动的安全可靠。
同时，增强稽核部门的自主性，不受其他部门干扰。
在管理制度方面，建立完整的客户准入体系和风险信用评价体系，包括相关的保护办法。
3.创造革新表外业务风险管控技术和工具。
我国商业银行服务体系存在的问题及其完善对策
我国商业银行服务体系存在的问题及其完善对策第一篇：我国商业银行服务体系存在的问题及其完善对策我国商业银行服务体系存在的问题及其完善对策近年来，有关商业银行营业网点排队难，服务效率低，总体质量差的批评或投诉报道连连见诸各种媒体，服务能力和服务水平的不适应成为影响我国社会形象的突出问题。
随着国家宏观经济金融政策调整，监管部门对商业银行在资本约束和风险管理等方面监管力度加强，商业银行传统的以资本占用为主的外延型业务增长方式和以存贷利差为主的盈利增长模式难以为继。
改善服务管理，提升服务水平，增加服务价值的贡献度，打造服务核心竞争力，注重内涵式增长，加快形成资本节约型的业务发展模式已成为商业银行经营转型的重要选择。
因此，系统而客观地研究服务体系问题，剖析导致服务问题的原因，找准症结所在，研究改进途径，对商业银行经营转型和解决服务体系的问题具有现实意义。
1.我国商业银行服务体系现状及问题目前，我国商业银行的服务体系与十几年前的状态相比已经有了大幅度的提高，商业银行通过规范服务行为，优化服务流程，完善服务设施等各种手段极大地提高广大客户对银行服务的满意度，但是我国商业银行的服务体系尚处于“起步”阶段，还有不少问题及薄弱环节，主要表现在如下方面： 1.1硬件建设与软件支撑不配套近年来，商业银行的硬件环境得到了很大的改善，但与之密切相关的服务“软件”建设却未能同步跟进。
网点服务管理的精细化程度低，管理指挥多头，劳动组合粗放，人员配置失衡，机具整合乏力等问题较普遍存在；产品流程设计的科学化水平不高，业务流程多，操作环节多、重复办理多、客户填写多等情况较为突出；员工的业务技能与服务质量和客户的个性化要求相比还存在不少差距。
1.2服务效率与顾客期望不平衡商业银行在提高服务效率方面做了很多努力和探索，也收到了一些效果，但仍跟不上顾客的期望。
当前商业银行对外服务中长期存在的业务处理环节繁杂，等候时间长，排队多的问题未得到根本缓解。
当前国有商业银行新业务发展中存在的问题及对策
当前国有商业银行新业务发展中存在的问题及对策2006-4-13 15:42页面功能【字体：大中小】【打印】【关闭】一、新业务发展中存在的主要问题及原因分析一是规模小。
在存款业务上，通知存款、保险存款、存本支息等新业务品种发展较缓慢。
如通知存款自1993年开办，当时由于利率档次较多且按定活两便计息，储户选择余地较大；但1998年人行取消了这一规定，并统一开办了“一天”和“七天”两个档次新通知存款业务后。
这一储种日趋萎缩，如工商银行盐城市分行这一业务目前余额较1998年末下降2020万元。
保险存款也因保险系统资金上划归集和同业竞争的影响，余额不断下降。
二是品种少。
该市国有商业银行业务品种少，还尚未形成深入人心的中间业务品牌。
尤其是业务交叉类产品极少。
业务分散、功能单一、产品兼容性差等问题有待整合和调整。
三是收益低。
目前由于各银行之间恶性竞争，相互压低手续费价格，使中间业务所付成本与收入不相对称。
如农业银行盐城市分行去年l－9月份，代理收付业务量达20亿元，而代理收入只占全部营业收入0.03％。
四是风险大。
由于员工业务不熟练，或程序自身的缺陷，业务开展过程中潜在—定的风险。
五是权力小。
国有商业银行开办新业务和中间业务必须得到其上级行的授权、基层行9主权很小。
对开发新业务品种缺乏积极性。
六是观念旧。
对银行员工来讲，银行资产、负债主营业务的观念还没有完全转变，代理业务综合效益还未完全体现。
对客户来讲，对中间业务的认识还有待进一步加强，对银行代收代付业务收费还需有个认同的过程。
造成上述问题的原因主要有以下几个方面：一是缺乏政策引导。
在现行金融分业经营的背景下，不少银行员工对业务创新心存疑虑，特别是对开发银行与证券、银行与保险业之间的交叉业务怕被人民银行定为超业务范围经营。
哪些能办？哪些不能办？在人民银行中间业务管理办法未出台之前，政策界限不明。
二是同业竞争亟待规范。
由于同业竞争的不规范，各商业银行通过牺牲自身利益争市场、争份额的现象时有发生。
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业务发展较为迅速，其中建设银行位于首位其表外
由上表可以看到，各大国有商业银行表外业务
业务的业务收入占比例超过 20% 以外，其他几大国 收入净额在逐年上涨，同时表外业务收入净额占营
有商业银行所占的比例均较小； 而股份制商业银行 业收入比例也在稳步提升，但是与国外各大银行相
中除招商银行表外业务发展较快，其他的银行表外 比而言仍处劣势，究其原因是经营理念落后，对表外
15． 6% ，其中品牌类投资银行业务增长迅速。银行 卡业务收入 234． 94 亿元，增长 36． 1% ，主要依靠是
处于刚刚萌芽阶段，有的基本没开展，层次单一，远 没有达到表外业务全面发展的局面。［3］
银行卡分期付款业务收入和消费回佣收入。对公理
( 二) 业务量小，规模有限，绝对收入额占营业
财业务收入 100． 18 亿元，增长 81． % ，对公客户理 收入比例偏低
( 二) 我国国有商业银行表外业务发展现状 随着我国金融全球化和混业化进程的加快，国 有商业银行面临前所未有的机遇与挑战，商业银行 表外业务得到了较快的发展，总体规模也呈现不断 扩大趋势，其发展与商业银行的经营规模成正比，业 务涵盖面较广，业务类型包括结算类等劳动密集型 业务以及理财、担保承诺、金融衍生工具等高技术含 量的创新型业务，且仍以附加值和技术含量较低的 传统业务为主，同时高技术含量的表外业务也在稳 步发展的进程中，与此同时，商业银行表外业务发展 的风险也在不断的加大。 目前，表外业务的创新已成为商业银行自身发 展的重要战略，成为商业银行重要的全新利润增长 点，在银行业中占据了越来越重要的地位。以我国 国有商业银行所开展的理财产品业务为例，根据我 国上市商业银行 2011 － 2012 年会计资料显示，自 2011 年初起，我国银行理财业务呈一片欣欣向荣的
表 1 2010 － 2012 年我国商业银行表外业务收入比较
（ 单位： 亿元）
银行简称 中国银行
2012 年
手续费及佣金 净收入
占比（ % ）ຫໍສະໝຸດ 669． 2318． 28
2011 年
手续费及佣金 净收入
占比（ % ）
646． 62
19． 70
2010 年
手续费及佣金 净收入
占比（ % ）
544． 83
区则由于均在内陆地区，经济发展相对均衡，因此其 表外业务收入发展也集中在 150 － 200 亿元之间，由 此观之，我国表外业务的发展与地区经济的发展紧 密地联系在一起。
( 四) 管理不到位，环境不适宜 因为我国商业银行表外业务发展较晚，并且受 到传统金融体制的桎梏，其在管理和分类上还比较 混乱。从管理上来看，上层领导机构没有总体的较 为清晰的规划以及明确的业务界限和发展目标，中 央银行还未制定出统一的商业银行表外业务管理规 则，表外业务也未进入到风险资产管理范畴之内，列 入表外科目的表外业务不在银行加权资产总额之 中，增加了银行的经营风险，也抑制了金融保证业务 和派生金融业务的发展； 从政策法规方面看，我国的 金融监管机构重表内轻表外的态度，因此对商业银 行表外业务方面缺乏配套的法规政策和激励规范机 制，使得表外业务基本上处于无法可依的状态； 在业 务分类方面，各家商业银行在表外科目的设置上各 树一帜，而在核算方面，各家银行将某些业务纳入表 外或表内核算的做法各有各自的规定，没有达成统 一的共识。这不利于我国商业银行表外业务的整体 发展。 从营运环境方面看，迄今为止，其定价主要依靠 市场，并不稳定，普遍缺乏科学的定价理念，价格变 动通常是为了满足客户的满意度和市场的占有率， 收费竞争激烈。随着经济的发展，表外业务的种类
19． 68
建设银行
935． 07
20． 29
869． 94
21． 91
661． 32
20． 44
工商银行
1060． 64
19． 75
1015． 50
21． 37
728． 40
19． 13
交通银行
208． 82
14． 17
195． 49
15． 39
144． 79
13． 89
农业银行
748． 44
17． 74
第 36 卷第 1 期 Vol． 36 No． 1
菏泽学院学报 Journal of Heze University
2014 年 2 月 Feb． 2014
文章编号： 1673 － 2103（ 2014） 01 － 0064 － 06
我国国有商业银行表外业务存在问题及解决对策*
陈怡彬
（ 延安大学财经学院，陕西延安 716000）
其表外业务收入占营业总收入的比例，由此我们可 来源于表外业务，香港银行的非利息收入占总收入
以了解近年来我国商业银行表外业务发展状况。从 的比例已经达到了 22% 。然而，我国五大国有商业
表 1 可以看出，在我国五大国有商业银行中，建设银 行、工商银行和中国银行这三大国有商业银行表外
银行迄今为止其表外业务的平均收益比重还未超过 20% 。［4］
为落后，尤其表现在三大市场的分业经营及企业债 业务日益成为银行盈利的不可或缺的部分，其重要
券市场和商业票据市场规模、流通机制的不完善，导 性也日益凸显。
致我国表外业务的发展缺乏各种支撑。随着社会的
( 三) 表外业务区域发展不平衡
表 2 我国国有商业银行各地区 2012 年手续费及佣金净收入
（ 单位： 亿元）
* 收稿日期： 2013 － 12 － 29 作者简介： 陈怡彬（ 1990 － ） ，女，江西宜春人，延安大学财经学院，研究方向： 金融学。
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2014 年
陈怡彬: 我国国有商业银行表外业务存在问题及解决对策
第1 期
增长之势。据有关资料统计，2011 年各大银行所发 行的理财产品种类就已经超过了 1． 8 万款，发售规 模也超过了 15 万亿人民币； 从存量规模上来看，央 行数据显示，银行表外理财产品余额达 3． 3 万亿，同 比增长 45． 7% 。所以无论在发行量还是整个行业 的管理规模方面都有了很大的增长，面对我国货币 发行和信贷业务的持续从紧，我国商业银行出于加 快发展表外业务，使金融创新业务如理财产品、投资 银行等业务的发行力度及结算方式出现了多样化趋
687． 50
18． 20
461． 28
15． 88
招商银行
197． 39
22． 07
156． 28
20． 31
113． 30
20． 32
中信银行
112． 10
10． 87
88． 37
10． 73
56． 96
10． 40
民生银行
205． 23
18． 10
151． 01
15． 70
82． 89
11． 61
行，在表外业务收入结构方面是较为均衡的，其在各
依据上面的分析可知，我国国有商业银行现阶
项业务的发展上具有典型性及代表性。从上面图 段所进行的表外业务的主要支撑还是人力和技术设
1 － 4中可以看出我国国有商业银行的表外业务总体 备等资源，通过它们来为客户提供相关的服务，尽管
主要集中在结算、清算以及现金管理，投资银行，银 大多数行已经开通了代理、租赁等各种中介服务，但
摘 要： 该文通过阐述我国国有商业银行表外业务发展中的情况和特点，根据其出现的品种单一、业务 量少、区域发展不均衡和管理不规范等问题，相应地提出了加快金融创新、提高对其业务重要性的认识和业 务营销水平、加强银行间区域合作和完善相关规章制度建设等合理的对策，以期能对我国金融业的发展提供 些许有益的参考。
关键词： 国有商业银行； 表外业务； 问题； 对策 中图分类号： F830． 33 文献标识码： A
电子计算机和信息处理等科学技术的迅速发 展，成为了全 球 经 济 发 展 的“助 推 器 ”，同 时 也 为 全 球商业银行表外业务发展提供了物质基础，极大地 推动了表外业务的发展。电子信息的全球化为金融 交易创造了全球性的市场，推动了商业银行表外业 务的规模经济化，取得了比较好的成绩和效益。随 着时代的进步和金融业的进一步创新，与其配套的 金融工具也日益复杂化，减少表外业务成本的各种 业务的推行，在很大程度上增加了表外业务的竞争 实力以及发展空间。面对动荡的国际金融环境，表 外业务的飞速发展成为了未来国际金融业三大发展 趋势之一，同时也成为我国各个商业银行的必争之 地，所以，对它的研究对于促进我国银行业的健康运 行具有十分重要的实践意义。
业务收入在营业总收入中仅占 10% 左右。据了解， 业务的重要性认识不够充分，所以对表外业务创新
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2014 年
陈怡彬: 我国国有商业银行表外业务存在问题及解决对策
第1 期
缺乏动力和技术，同时也没有形成有效的监督管理 发展、人民生活水平的提高，人们对于理财、投资等
机制，因此我国的金融市场相对欧美等发达国家较 经济要求具有高要求和高追求，因此商业银行表外
（ 数据来源： 中国各大国有商业银行 2012 年年报）
表 2 中所描述的是作为我国商业银行中发展迅 速、业务发展和产品创新处于优秀地位的三大国有 商业银行 2012 年的手续费及佣金净收入各地区分 布情况，在三大行中建设银行在各地区表外业务的 发展处于领先地位。如表所示，以表外业务收入最 高的中国建设银行及中国工商银行为例，长江三角 洲地区（ 上海、江苏、浙江、宁波、苏州） 表外业务收 入比东北地区 （ 辽宁、黑龙 江、吉 林、大 连） 高 出 近 200 亿元之多，这表明我国国有商业银行表外业务 发展存在极大的区域差异性。［5］在我国沿海地区及 一些经济发达的大城市银行表外业务发展较快，而 一些偏远内陆地区则发展相对缓慢均不理想，某些 地区甚至仍处于空白阶段，一些地区银行仅把表外 业务的开展作为吸引客户或增加存款竞争的服务手 段，并没有 形 成 一 种 意 识，把 其 作 为 一 项 长 久 的 业 务。