如何防范银行业高级管理人员道德风险

如何防范银行业高级管理人员道德风险

摘要：当前，改革走向深水区，经济走势复杂而多变，经济下行趋势明显，经济结构优化势在必行，从而银行业风险也会日益加剧，特别是银行业改革不断深化，金融市场异彩纷呈的当下，高级管理人员道德风险尤为突出。银行业自身必须清醒认识到道德风险的严峻性，建立和完善风险防范长效机制，强化道德风险的管理和控制，有效遏制由于道德风险引发的风险高发势头，确保银行业可持续健康快速发展。

关键词：银行业；高级管理人员；道德风险；防范

中图分类号：c931.3 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）08-00-01

一、道德风险的表现形式

（一）高级管理人员受社会思潮影响，价值观念扭曲，贪婪欲望膨胀。随着改革开放的不断深入和扩大，社会主义市场经济的逐步繁荣以及社会利益日趋多元化，人们对利益的追求也逐渐成为社会主流意识形态认可的价值目标。在这种社会思潮的作用下将会必然产生一种异化，部分银行业高管人员受拜金主义的价值观、极端个人主义的人生观和不切实际的消费观等各种消极腐朽思想的侵蚀

和影响，一味追求金钱和享乐，追求奢靡生活。社会上一些不法分子为了获取资金，千方百计拉拢腐蚀银行业从业者，部分银行业高级管理人员思想混乱，劳动纪律松弛，价值观念发生倾斜，这就与社会上消极腐败思想一拍即合，采取各种违法手段公然把贪污资

产、受贿、挪用资金、侵占公款、套取信贷资金作为实现价值目标的直接手段，最终引发案件发生，走上违法犯罪的道路。

（二）高级管理人员道德风险引发操作风险，进而引发案件风险。一些银行业高级管理人员法律意识淡薄、私欲膨胀，置党纪国法于不顾，或为了小团体、个人利益，指使会计、信贷员违犯财经纪律，私设小金库，以权谋贷，以贷谋私，贷款吃回扣，在费用开支上自收自支、自批自贷，增加了经营风险；少数银行业高级管理人员滥用职权、行贿受贿、变相侵吞单位财物，甚至内外勾结，直接参与作案，甚至盗取银行资产。

（三）高级管理人员道德风险转化为银行业务风险。归根结底银行业高管人员道德风险是要转化为业务风险的，是会损害银行业健康发展，损害广大银行职工利益，损害股东权益，损害金融和社会稳定，某种程度上说是引发金融危机的主观因素。其贪婪、唯利是图的本性，导致不顾银行业长远利益，只顾眼前利益；不顾银行子自身利益，只顾高级管理人员利益所得；不顾风险防范，只顾既得利益。甘愿冒风险贪大求洋，甘愿违规甚至违法办理业务；甘愿贪图享受肆意挥霍单位钱财。

（四）高级管理人员道德风险导致银行管理混乱，制约机制滞后，岗位监督不力。随着我国银行业体制改革进程的加快，出现了经营体系和监管体制相对滞后的情况。目前，上级主管各职能部门、业务部门上下自成体系，工作指导只针对本部门，相互之间缺乏协调、制约和监督；往往忙于抓业务指标，疏于道德风险防范，使得内部

思想建设相对薄弱，防范案件意识淡化。有的高管人员对违法违纪行为见怪不怪，习以为常，有的问题暴露之后，不及时采取措施，查明原因，进行纠正，而是隐瞒不报，搞“内部消化”。究其原因，有的银行高级管理人员担心把问题捅出去，怕单位名誉受损，银行声誉受损，业务发展受损，人发展受挫；有的对案件查处能轻则轻，不愿深查严惩，大事化小、小事化了，怕摊上领导责任，致使有些问题由小到大，有的人越陷越深不能自拔，这就明显降低了查处违法犯罪的工作力度，在客观上助长了图谋不轨之人的犯罪作案心理，十分可怕。

二、道德风险形成的原因

（一）官本位制、权力至上的社会风气的影响。社会发展文明程度会没有到法制社会、理性社会和文明社会，人生观、价值观与社会主义市场经济脱节，几千年的封建思想根深蒂固，都影响银行业高级管理人员道德水平和思想境界。

（二）监督管理机制错位、不到位。以往监控制度的建立，多数是凭借工作经验总结而形成的，于工作中不断变化的新事物很难做到有效的防范风险，通常是亡羊补牢，在问题发生后才能对相关的制度进行补充，以便预防以后的问题。银行业监管部门不认真依法履行职责，对违规违法视而不见听而不闻，纵容了一些银行高级管理人员为所欲为。

（三）市场经济寻租行为成为主要诱因。由于金融改革不充分，资金处于卖方市场，利率市场化不充分等原因，银行业的一些高管

人员所掌握权力往往能够给企业和相关个人带来某种巨大的利益，因此银行业的高管人员常常成为一些谋取不正当利益的资金需求

客户的寻租目标。一些客户也把这种寻租方式作为一种常用的“攻关手段”，一些职业操守水平较低的高管人员往往抵御不住来自企业的利益诱惑，利用职务之便为企业违规发放贷款等，导致出现大量的呆坏账，使国家资产、银行业财产和股东、公众利益蒙受损失。（四）高级管理人员的主观原因。银行业的高管人员由于其从事行业的特殊性，手头拥有一定的权力，面临着更多的利益诱惑，一些银行业高管人员往往由于一念之差犯下弥天大错，高级管理人员的主观追求利益最大化和追求内心的一种满足感往往导致道德风

险的产生。

三、防范道德风险的对策

（一）加强全社会文化建设，提高全社会文明程度。高管人员要通过不断参加学习教育来加强思想道德修养，提高科学素养。与一般员工比较，高级管理人员走上领导岗位之前思想道德水平和科学文化素质并不低，银行业高级管理人员的工作性质和改革开放的形势必须与时俱进，必须通过不断地、自觉地参加学习教育来加强本人思想道德修养，拓宽自己的知识面，不断修炼自己。具体讲，就是要坚持不懈地开展党性教育、开展法纪教育、开展廉政教育、开展作风教育和开展职业道德教育；高级管理人员要坚持不懈地自学。通过学习教育，进一步树立正确的世界观、人生观、价值观，树立法制观念，筑牢思想防线，严防道德滑坡，严控思想失防。

（二）外部监管与内部管理相结合。对于银行业高管人员风险防范不仅要依靠传统的风险防范手段，更要应用丰富的外部监管手段。虽然银行业有较为完善的规章制度来预防道德风险的发生，但由于同事之间碍于“面子”和“感情”以及相互的“信任”等问题，往往是很难及早发现问题，发现了问题也不能完全按照规章制度执行。因此，必须通过外部监督才能更好地做到有章可循，严格按照规章制度办事，从而使规章制度能够真正地对道德风险防范发挥作用。例如，对银行的突击检查以及各项专项检查都是发现问题的有效方法。还必须在加强外部监管力度的同时，引入公众、舆论等监督等措施，形成事前事中和事后的全方位的外部监管体系，形成内外结合、上下一体的防控体系，才能形成更加有效的防范措施。（三）强化规章制度和法制观念，严厉的惩治手段。由于道德风险的发生人员自身的问题是主要原因，并且危害性极大，不仅使银行的经济利益受到损失，更使银行的信誉蒙受损失，因此必须在加强思想教育的同时，对于出现问题的高管人员必须给予严厉的惩罚，达到教育本人、警示他人的作用，最大限度地降低影响。防范道德风险要从制度、体制和管理方式创新多方面入手，通过制定制度加以约束。高管人员要牢固确立依法合规经营理念，发现违法违规的苗头，要坚决予以遏制。

（四）建立更加科学有效的激励约束机制。一是要在绩效管理中体现高级管理人员对冲道德风险的报酬；在银行内部绩效管理方面，坚持责权利相一致的原则，按照岗位的重要性以及其权利大小