采购风险管理清单

原物料采购环节
原物料采购环节
原物料采购环节 存货管理环节 产品质量管理环 节
3
3
中风险
1
2
低风险
1
3
低风险
3
3
中风险
原物料采购付款 环节
原物料采购数据 管理环节
1
4
低风险
1
2
低风险
采购数据管理不当：未妥善核对采 购数据，并对采购数据进行信息化 管理，影响采购业务正常运营。
清单
风险应对措施
固有风险评级
集团层面控制或 现行操 发生可 影响程 固有风险
业务控制环节 作描述 能性
度 评级结果
原物料请购环节
2
4
中风险
供应商管理环节
3
3
中风险
供应商管理环节 产品质量管理环 节
1
3
低风险
风险清单
一级风 二级风险名
险
称
采购管理风 险（即由于 采购流程设 计、执行的 不恰当，以 及采购计划 运营风险 不当等导致 的未能保障 公司生产经 营管理需 要，或采购 成本居高不 下的风险）
责任 部门 采购
采购
采购
采购 采购 采购 采购
三级风险描述
四级风
险编号
采购计划不合理：未按规定编制、
审批、调整、执行需求或采购计
采购合同履行情况的有效跟踪、未
对采购业务办理保险或未及时索赔
或理赔等），导致采购物资损失或
无采法购保验证收供不应当。：采购验收不当（如
验收标准不明确、验收程序不当、
对验收中存在的异常情况不作处
理），造成账实不符，采购物资损
四级风 险描述
采购 采购
采购付款管理不当：付款管理不当 （如付款审核不严格、付款方式不 恰当、付款金额控制不严），导致 公司资金损失或信用受损。
（如供应商入围审查不严格、供应
商名单维护不当、供应商评价不充
分或流于形式等），未与客户和供
应商保持畅通的沟通渠道，信息传
递不及时、不完整、不准确，导致
采购物资质次价高、技术不达标、
交付不及时等，公司在交易中处于
不利地位，甚至出现舞弊或欺诈事 采购方式选择不合理：采购方式选
择不合理或执行不当（如未充分考
察供应商情况，询价程序不当，定
向采购依赖主观判断等），导致采
购物资质次价高、技术不达标、交
付不及时等，甚至出现舞弊或欺诈 采购申请审批不当：缺乏采购申请
制度，采购申请未经适当审批或超
越授权审批，导致采购物资过量或
短采缺购，交影易响执公行司不正当常：生未产严经格营按。照合
同或委托执行采购交易（如缺乏对
划，需求或采购计划不准确、不合
百度文库
理，造成库存短缺或积压，导致公
司生产停滞或资源浪费。 采购过度分散/集中：分散对外采
购，或国内外采购割裂，不能形成
整体和批量采购优势，导致采购性
能价格比不合理；或者采购过于集
中于某些供应商，削弱公司对供应
商的控制力，还在供应商出现危机
不能及时供货时对公司的经营造成
不利影响。 供应商管理不当：供应商管理不当