资金日报表报送办法

集团公司资金报表报送办法

第一条:为加强对XX集团公司（以下简称“集团公司”）及所属企业货币资金的管理，提高资金使用效率，保证资金安全,同时也便于集团公司及时了解、掌握各公司资金流入、流出情况，特制定本制度。

第二条:从本制度发布执行之日起要求集团公司所属各二级企业按规定时间、内容向集团公司财务中心报送资金报表。

第三条:资金报表的分类、内容及报送时间

资金日报表，主要内容包括当日各银行账户及库存现金的收入、支出明细及余额。报送时间为次日10:30至11:00。

资金周报表，是本周资金日报表的汇总报表。报送时间为下周一10:30至11:00。

资金月报表，是本月资金周报表的汇总报表。报送时间为次月1日15:30之前。

为了便于集团公司对资金报表进行汇总和分析，各二级企业不得随意改变资金报表的格式和内容，如确实改变需征得集团公司财务中心负责人同意。

第四条:资金报表的报送单位及责任人

各二级公司财务负责人要将本公司负责上报资金报表人员名单及时报送给集团公司财务中心现金出纳。

各二级企业财务负责人为资金报表的第一责任人，对报表内容的真实性、完整性、及时性负责。

各二级企业要按规定的时间将资金报表发送到集团公司财务中心现金出纳OA中，由现金出纳汇总后上报。

各企业要将资金报表的纸质版经分管财务领导签字后留档。

第五条:资金报表的核实与稽查

集团公司财务中心将不定期对各二级企业的的资金收支及管理情况时行检查，并向分管财务领导报告检查结果。检查的范围及内容包括但不限于以下项目：

1、各二级企业上报的资金日报表、资金周报表、资金月报表的真实性、完整性、及时性。

2、各二级企业及分、子公司的库存现金管理状况。

3、各二级企业及分、子公司银行存款的对账情况。

4、各二级企业及分、子公司的大额资金收支情况。

第六条:资金报表报送的考核将纳入各二级企业财务基础管理考核范围内。考核内容包括：

1、资金日报表、资金周报表、资金月报表每出现一次错报、漏报、迟报现象财务基础管理考核扣3分。

2、上述报表存在虚报、瞒报等弄虚作假行为的，每发现一次扣除二级企业财务负责人和当事人当季50%的绩效工资。

第七条:审计部对资金报表的真实性进行不定期抽查。

第八条:本制度从下发之日起执行，解释权归集团财务中心。