财务现金流量表与投资估算表

流动资金借款
1.6
自有资金
2
资金运用
2.1
建设投资
2.2
流动资金
2.3
所得税
2.4
职工福利费(公益金)
2.5
借款还本
2.7
甲方股利
2.8
乙方股利
2.9
丙方股利
3
盈余资金(1-2)
4
累计盈余资金
附表11
资产负债表单位:万元
序号
项目
年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
资产
1.1
流动资产
1.1.1
应收账款
1.1.2
7
8
9
10
1
借款与还本付息
1.1
年初欠款累计
1.1.1
长期借款
1.1.2
流动资金
1.2
本年借款
1.2.1
长期借款
1.2.2
流动资金
1.2.3
建设期利息
1.3
本年付息
1.3.1
长期借款
1.3.2
流动资金借款
1.4
本年还本
1.4.1
长期借款
310
310
310
310
310
1.4.2
流动资金借款
300
1.5
存货
1.1.3
周转现金
1.1.4
累计盈余资金
1.2
在建工程
1.3
固定资产净值
1.4
无形及递延资产净值
附表5
固定资产折旧费估算表单位:万元
序号
项目
折旧
年限
年份
合计
残值
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
房屋及建筑物
30
1.1
原值
630
630
630
630
630
630
630
630
630
1.2
折旧费
1.3
净值
2
机器设备
9
2.1
原值
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2.2
折旧费
192
5000
5000
5000
5Βιβλιοθήκη Baidu00
5000
43000
2
销售税金及附加
120
200
200
200
200
200
200
1720
3
总成本费用
4
销售利润
5
所得税(33%)
6
税后利润
7
盈余公积金[(6)×10%]
8
公益金[(6)×5%]
9
可供分配利润
10
股利分配
11
甲方股利(40%)
11.1
乙方股利(30%)
11.2
丙方股利(30%)
12
未分配利润
说明：如果销售利润为负值，则不计所得税，也不提盈余公积金和公益金，亏损额冲减下年可分配利润。本例中，可分配利润全部用于股利分配。
附表10
资金来源及运用表单位:万元
序号
项目
年份
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
资金来源
1.1
销售利润
1.2
折旧费
1.3
摊销费
1.4
长期借款
1.5
附表6
无形资产与递延资产摊销估算表单位:万元
序号
项目
摊销
年限
原值
年份
合计
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
无形资产
1.1
场地使用权
9
1.1.1
摊销
1.1.2
净值
1.2
专有技术
9
1.2.1
摊销
1.2.2
净值
2
递延资产
5
2.1
摊销
2.2
净值
3
无形
递延
资产合计
3.1
摊销
3.2
净值
附表7制造费用、销售费用、管理费用估算表单位：万元
144.0
1.4
制造费用
其中:物料消耗
2
销售费用
3
管理费用
4
利息支出
5
总成本费用
其中:折旧费
摊销费
利息支出
6
经营成本
7
固定成本
8
可变成本
说明：原辅材料、动力、物料消耗为可变成本，直接工资中固定成本72万元，其余为可变成本。
附表9
损益表单位：万元
序号
项目
年份
合计
2
3
4
5
6
7
8～10
1
销售收入
3000
5000
附表1
建设投资估算表单位：万元
序号
项目
建筑工程
设备购置
安装工程
其他费用
合计
1
固定资产
1.1
生产车间
300
1900
80
1.2
动力车间
100
120
8
1.3
辅助生产设施
80
180
8
1.4
办公及生活设施
120
60
4
1.5
运输工具
40
2
无形资产
2.1
场地使用权
180
2.2
专有技术
243
3
开办费
3.1
咨询调查费
本年还本付息合计
1.5.1
长期借款
1.5.2
流动资金借款
2
还本资金来源
2.1
折旧费与摊销费
310
310
310
310
310
2.2
流动资金回收
300
长期借款利率0.1流动资金借款利率0.08
说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。
原辅材料
1380.0
2160.0
2160.0
2160.0
2160.0
2160.0
2160.0
2160.0
2160.0
1.2
动力
375.0
450.0
450.0
450.0
450.0
450.0
450.0
450.0
450.0
1.3
工资
108.0
144.0
144.0
144.0
144.0
144.0
144.0
144.0
2.3
净值
2338
3
运输工具
10
3.1
原值
40
40
40
40
40
40
40
40
40
3.2
折旧费
3.3
净值
4
固定资产合计
4.1
原值
4.2
折旧费
4.3
净值
房屋建筑物净残值率：0.2机器设备残值率：0.1运输工具残值率：0
说明：房屋及建筑物、运输工具从第2年起全额计提折旧。机器设备第2年根据形成固定资产的时间计提折旧192万元，从第3年起全额计提折旧。
运输费
24
36
公司经费
20
20
环境保护费
6.6
10
工会经费
3
3
其他
10
15
董事会费
10
10
合计
488.0
743.0
顾问费
4
4
交际应酬费
12
12
房产、车船税
2.2
2.2
无形资产摊销
47
47
递延资产摊销
15.4
0
其他
12
12
合计
附表8
总成本费用估算表单位：万元
序号
项目
年份
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
生产成本
1.1
丙方投资（30％）
2.3
长期借款
1000
500
2.2
流动资金借款
300
2.3
项目盈余资金
（）
说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款，不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。
附表4借款还本付息表单位：万元
序号
年份
1
2
3
4
5
6
制造费用
销售费用
管理费用
项目
年份
项目
年份
项目
年份
2
3
2
3
2～6
7～10
工资
36
36
工资
12
12
工资
36
36
折旧费
199
260
差旅费
30
30
折旧费
修理费
56
85
广告费
90
50
修理费
3
3
物料消耗
135
270
其他
18
18
办公费
6
6
劳动保护费
6
8
合计
150
110
差旅费
12
12
水电费
15.4
23
保险费
18
18
24
1.3
周转现金
30
12
2
流动负债
2.1
应付账款
30
12
3
流动资金(1－2)
4
流动资金增加额
附表3投资计划与资金筹措表单位：万元
序号
项目
年份
合计
1
2
3
1
投资总额
1.1
建设投资
3050
600
1.2
流动资金
2
资金筹措
2.1
自有资金
2050
2.1.1
甲方投资（40％）
2.1.2
乙方投资（30％）
2.1.3
20
3.2
筹建费
30
3.3
人员培训费
27
4
预备费
150
5
总计
附表2
流动资金估算表单位:万元
序号
项目
最低周
转天数
周转
次数
年份
2
3
4～10
1
流动资产
1.1
应收账款
15
24
1.2
存货
1.2.1
原辅材料
30
12
1.2.2
备品备件
90
4
30.00
40.00
40.00
1.2.3
在产品
20
18
1.2.4
产成品
15