某公司部门绩效指标分解

某公司基于BSC的部门绩效指标分解

一、BSC （平衡计分卡）療理和整体战略地图

内部流程

为了股东和顾客满总，我们耍

把那些关键业务流程作的更好

二.战略指标解释

战略主题战略主题解释具体目标保证利润完成公司产品利润目标

降低成本

通过采购成本、管理费用、销售费用的持平和改造，实现公司整体成本的

降低

财务角度销售增长

顾客满意

新产品研

发

员工培训

保证利润

捉高质量基础管理

人才队伍建

设

绩效管理

提高资产运营效

率

企业文化建设

员工满意

降低成本

品牌建设

渠道建设

远景/战略

三.各部门战略指标分配

四.战略指标的具体化分解

提高客户满总

客户满总度

增加客

户价值

建立良好的企

业和品牌形彖

品牌认知度

新产品研发

提高内

部运营

效率

渠道建设

捉高质量

本

提高市场活

动有效性

著名品牌、专

利申报

新产品研发

提高技术创

新的效率

捉高研发质

量

提咼产品生

产质量

加强质量管

理监管力度

市场活动参加的比率市

场活动效果评估行业信

息收集的及时性行业信

息收集的完整性市场调

研的质量

国家、省、市各类投资申报效果知

识产权申报的及时性 - 品牌申报成

功率

新产品开发数量

新产品开发周期

专利数量

研发目标达成率

需求分析的准确性

计划偏差率

产品上市周期

经销商管理体系的执行效果

产品重大缺陷数产品

生命周期

研发质量的投诉—开

箱不良率

产品生产质量的投诉

质量体系的完善性

质虽检查的效果—

质量检查的及时分

析报告的有效性

企业文化建设

五.各部门指标库

9 空缺职位招聘周期所有岗位招聘天数/招聘岗位数夭人力资源部

10 试用期员工彼动离职率（试用期内被动离职人数/试用期员工数）X

100%

% 人力资源部

11 人员编制控制率（实际人数/计划编制人数）X100% % 人力资源部

12

员工离职率（离职人数/员工人数）X100% % 人力资源部

13 核心员工离职率（核心员工离职人数/员工人数）X100% % 人力资源部

14 劳动合同签定率（已签定劳动合同人数/员工人数）X100% % 人力资源部

15 人事工作办理的差错次数按照误差次数计算次人力资源部

16 工资发放差错次数按照误差次数计算次人力资源部

17 员工绩效考核的比例（实际考核人数/应考核人数）X100% % 人力资源部

18

19

绩效申诉处理的及时性各项

工作开展的及时性、准确性

按照延期次数计算

按照延期及误差的人、次计算

次

次

人力资源部

人力资源部

20 重点工作开展的情况按照计划进行人力资源部

21 制度体系等的建立、完善按照计划进行人力资源部

学习与

发

展22 培训积分完成率（实际完成积分/计划完成积分）X100% % 人力资源部

1 总资产周转率（销售收入/总资产）X100% % 财务部

2 应收账款周转率（销售收入/平均应收账款）X100% % 财务部

3 应付账款周转率（销售收入/平均应付账款）X100% % 财务部

财务 4 库存周转率（销售收入/平均库存）X100% % 财务部类 5 固定资产周转率（销售收入净额/固定资产平均净值）X100% % 财务部

财 6 利润总额完成率（实际完成利润总额/计划利润总额）X100% % 财务部

务7 部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）X100% % 财务部

部

8 采购成本占总成本比率（采购费用/总成本）X100% % 财务部

9 会计核算差错次数按照误差次数计算次财务部

运营类10 会计报农差错次数按照误差次数计算次财务部

11 成本核算差错率按照误差次数计算次财务部

12 会计凭证差错次数按照误差次数计算次财务部

13 成本分析的及时性

♦■ ■ SUB

按照延迟次数计算

■• ■MM • ■• ■MB • ■■■■

• ■• ■

次

■ ■

■

财务部

• ■ ■■■ •