新编集团内控及业务流程详细案例模板
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新编集团內控及业
务流程详细案例模
聖RP柚KL公司
砂内控业务潦程捋导说明曲
我的点评：这份详细的ERP内部控制标准业务流程，是我一个朋友做过
的ERP项目,资料我已经修改掉必要的敏感字段•送给你个人学习使用, 但不要在CPA视野公开发布.作为一名公司或集团的内控人员，其职责范围远远超过了一般财务会计，必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管理规划，而ERP的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息.ERP无论成功率失败的高低，是个必然的趋势.我们不要因为中国当前的成功率来推迟或终止对它的学习，特别是企业内控/CPA 审计/财务经理这样的综合职位的朋友•一点建议，见笑.常到版面做客.
编制:ERP项目组
日期：.06.05
目录
1 KL营销分公司业务流程图........................... 错误!未定义书签。
1.1 采购业务流程.................................. 错误!未定义书签。
1.1.1采购业务流程.............................. 错误!未定义书签。
L1.1.1 发中转仓采购业务流程图........... 错诧未定义书签.
L1.1.2 直发中转仓采购业务流程描述...... 错误!未定义书签.
1丄2 采购退货业务.............................. 错谋!未定义书签。
L1.2.1 采购退货审核流程............... 错误!未定义书签。
1.121.1采购退货财务退货类型审核流程图……错误味定义书
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1.1.
2.1.2采购退货（当月退发票）业务流程描述•错泯味定义书
签.
1.1.
2.2采购退货（总部未开发票）处理业务...... 错误味定义书签.
1.1.
2.2.1采购退货（总部未开发票发票）业务流程图•错误味
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11.2.2.2采购退货（当月退发票）业务流程描述•错误!未定义
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1.123 采购退货（退发票方式）业务............ 错误!未定义书签。
1.123.1采购退货（退发票方式）业务流程图••…错误味定义
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1.123.2采购退货（退发票方式）业务流程描述•错误!未定义
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1.1.
2.4 采购退货（折让证明方式）处理业务...... 错误味定义书签.
1.1.
2.4.1采购退货（折让证明方式）处理业务流程图•错误味
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1.1.
2.4.2采购退货（折让证明方式）业务流程描述..错误味定
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1」.3 采购暂佶业务处理 ......................... 错误!未定义书签。
1.1.3.1采购收货当月暂估处理................. 错误!未定义书签。
1.1.3.1.1采购收货当月暂估处理业务流程图……错误!未定义
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1.1.3.1.2采购收货当月暂估处理业务流程描述••错误!未定
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L 1.3.2 采购暂估单到冲回处理................. 错误!未定义书签.
1.1.3.
2.1采购暂估单到冲回处理业务流程图错误!未定义书
签.
1.1.3.
2.2采购暂估业务流程描述............. 错误!未定义
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1.2 销售业务.................................... 错误!未定义书签。
L2.1 销售业务流程............................. 错误!未定义书签。
1.2.1.1正常商品销售业务流程............ 错保!未定义书签.
1.2.1.1.1正常商品销售业务流程图....... 错误味定义书签.
1.2.1.1.2正常商品销售业务流程描述.... 错误味定义书签。
1.2.1.2委托代销业务.................... 错误味定义书签。
1.2.1.2.1委托代销业务流程图.......... 错误!未定义书签.
121.2.2委托代销业务流程描述......... 错洪味定义书签.
1.2.1.3自营店销售业务................. 错误味定义书签.
1.2.1.3.1自营店销售业务流程图....... 错误!未定义书签。
121.3.2自营店销售业务流程描述...... 错谋味定义书签。
1.2.1.4售后直销业务.................... 错误味定义书签。
1.2.1.4.1售后直销业务流程图.......... 错误!未定义书签.
1.2.1.4.2售后直销业务流程描述........ 错误!未定义书签.
122 销售退货业务流程......................... 错误味定义书签。
1.2.2.1销售退货审核流程..................... 错误味定义书签.
1.2.2.1.1销售退货财务退货类型审核流程图……错误味定义书
签。
1.2.2.1.2销售退货（当月退发票）业务流程描述•错误味定义
书签.
122.2业务销售退货业务流程............ 错谋!未定义书签.