直营店财务管理规定

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公司直营门店财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理工作，确保财务活动的规范性、安全性和有效性，提高公司经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。

第三条直营门店财务管理工作应遵循国家财务法规、公司财务管理制度和市场经济规律，坚持公开、公平、公正的原则。

第二章财务组织与职责第四条直营门店设立财务管理部门，负责门店的财务工作。

第五条财务管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家财务法规、公司财务管理制度，制定门店财务工作计划。

（二）负责门店的收支管理、成本核算、财务报表编制等工作。

（三）负责门店固定资产的购置、使用、维护和处置。

（四）负责门店的税务申报、缴纳和发票管理。

（五）负责门店的财务分析、预算编制和绩效考核。

第三章收入管理第六条直营门店收入管理应遵循以下原则：（一）严格执行国家税收法规，依法纳税。

（二）销售收入的确认应符合会计准则的要求。

（三）销售收入的核算应准确、及时。

第七条直营门店应建立健全销售款管理制度，确保销售收入的及时入账。

（一）销售款应每日结算，并于当日存入公司账户。

（二）建立销售款明细账，详细记录销售款收支情况。

（三）定期与公司财务部门核对销售款，确保账实相符。

第四章支出管理第八条直营门店支出管理应遵循以下原则：（一）严格执行国家财务法规和公司财务管理制度。

（二）支出应具有合法依据，符合实际需要。

（三）支出应合理、节约、高效。

第九条直营门店应建立健全支出管理制度，包括：（一）制定支出预算，合理分配支出。

（二）建立支出审批制度，严格控制支出。

（三）建立支出凭证管理制度，确保支出凭证的合法性和真实性。

（四）定期对支出进行核算和分析，提高支出效益。

第五章固定资产管理第十条直营门店固定资产管理应遵循以下原则：（一）严格执行国家有关固定资产管理的法律法规。

（二）加强固定资产的购置、使用、维护和处置管理。

（三）确保固定资产的安全、完整和有效利用。

第十一条直营门店应建立健全固定资产管理制度，包括：（一）制定固定资产购置计划，合理购置固定资产。

直营店财务管控

直营店财务管控直营店财务管控直营店是指:由总部直接经营的连锁店,即由公司总部直接经营、投资、管理各个零售点的经营形态。

总部采取纵深似的管理方式,直接下令掌管所有的零售点,零售点也必须完全接受总部指挥。

为加强直营店的财务管理,确保公司资金、货品的安全建立以资金管理为中心的财务管理体系。

一、资金管理(1)直营店实行收支两条线,严禁任何人以任何借口挪用直营店货款,即坐支现自行收取营业款的门店店铺负责人应将每天的现金收入(营业款),于次日上午的11点前存入公司指定的银行账号;在当日下午4点之前营业款超过2000元(含2000元)的,必须在当天下午4: 30之前存入公司的指定账号。

直营店每日结账必须在ERP填写今日收入及上交银行金额必须填写《销售现金反馈单》,并与ERP系统核对收现金额、刷卡金额、抵用券等,核对无误后于次日11点之前传真至财务部注:销售日报表货号全称、店铺名称及制表人、店铺负责人的签字。

每月销售小票、银行存款回执单、POS刷卡单、抵用券、调拨单、进销存表等必须在每月3号前送达财务部(2)所有联营的门店(即非自行收取营业款的门店)负责人,每天应与联营方核对前一天的营业额或每月按联营方对账日核对当月的营业额,确保销售小票金额必须与联营方收取营业款一致;并协助公司相关人员每月与联营方的账目核对和结算,做到日清月结。

(3)直营店收银员由公司直营管理部建议,报人力行政部审批后报财务部备案,日常销售收银由固定收银员负责,直营店其他人员及公司的管理人员未经过财务部同意,不得私自参与直营店销售及收银。

(4)直营店备用金分为收银备用金及费用备用金,收银备用金只能用于收银台的收银零钱找换,不得挪做它用。

(5)收银备用金交接班时交接给下一班,由收银员间相互交接并作好交接,手续登记工作。

(6)费用备用金由收银员保管,用于直营店的日常费用开支,费用统一由店长回公司开例会时向财务部核报,其他时间一律不予以办理。

二、货品账务管理(1)店铺应设置货品进销存明细账,日常销售、调拨、补货入库等业务要及时登账。

直营店财务管理制度详尽版

第一章总则第一条为加强公司直营店的财务管理工作，确保财务活动的合法性和合规性，提高财务工作效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有直营店，包括但不限于超市、专卖店、便利店等。

第二章财务组织与管理第三条直营店财务管理工作由店长负责，财务人员具体执行。

第四条直营店财务人员应具备相应的财务管理知识和技能，遵守国家法律法规及公司财务管理制度。

第五条直营店财务部门应设立会计、出纳、审计等岗位，明确职责，确保财务工作的独立性。

第三章资金管理第六条直营店资金管理应遵循“收支两条线”的原则，确保资金安全。

第七条直营店销售款应及时存入公司账户，不得私自挪用。

第八条直营店备用金的使用应严格控制在授权范围内，并建立备用金明细账。

第九条直营店资金收支应及时登记，确保账实相符。

第四章费用管理第十条直营店费用管理应遵循“节约、合理、合规”的原则。

第十一条直营店费用支出需按照公司规定的程序进行审批。

第十二条直营店费用报销需提供真实、合法的凭证。

第十三条直营店费用报销实行定期审核制度，确保费用支出合理、合规。

第五章货品管理第十四条直营店货品管理应确保货品数量、质量与公司要求相符。

第十五条直营店货品入库、出库、盘点等环节应严格执行相关程序。

第十六条直营店货品库存应定期盘点，确保账实相符。

第十七条直营店货品损耗、报废等应及时处理，并按规定程序进行审批。

第六章财务报表与审计第十八条直营店应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十九条直营店财务报表应真实、准确、完整地反映财务状况。

第二十条直营店应定期进行内部审计，确保财务管理制度的有效执行。

第七章奖惩与责任第二十一条直营店财务人员应认真履行职责，对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。

第二十二条直营店财务人员在工作中表现突出，对公司有突出贡献的，公司将给予奖励。

第二十三条直营店财务人员违反国家法律法规及公司财务管理制度，造成公司经济损失的，将依法追究其法律责任。

直营店店财务管理制度

一、总则为加强直营店财务管理，规范财务工作，确保财务活动的合法性、准确性和及时性，提高资金使用效益，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度；2. 坚持财务公开、透明，接受监督；3. 坚持收支两条线，严禁坐支；4. 严格成本核算，提高资金使用效益；5. 加强内部控制，防范财务风险。

三、财务管理工作职责1. 店长负责直营店财务工作的全面领导，组织实施本制度；2. 财务主管负责具体财务管理工作，对店长负责；3. 店员负责日常收银、销售、盘点等工作，配合财务主管完成财务管理工作。

四、财务管理内容1. 资金管理（1）严格执行收支两条线，严禁坐支；（2）每日销售款应及时存入公司指定账户；（3）备用金的使用需经店长批准，并建立备用金明细账；（4）定期向总公司财务部报送财务报表。

2. 销售款管理（1）每月与商超结算销售款后，当天必须存入公司账户；（2）销售款管理严格执行现金管理制度，不得私设小金库；（3）销售款收支情况应及时向店长汇报。

3. 货品管理（1）货品入库、出库、盘点等环节，严格执行相关制度；（2）建立库存商品明细账，定期核对库存，确保账实相符；（3）对库存积压、过期、损坏等商品，及时上报处理。

4. 固定资产管理（1）固定资产的购置、使用、维修、报废等环节，严格执行相关规定；（2）建立固定资产台账，定期盘点，确保账实相符；（3）固定资产的报废、处置，需经店长批准。

5. 费用管理（1）费用开支需遵循勤俭节约、合理使用的原则；（2）费用报销需提供合法、有效的票据；（3）费用报销需经店长批准。

五、财务监督与考核1. 店长对财务管理工作进行全面监督，定期检查财务报表、凭证等；2. 财务主管对财务管理工作进行日常监督，发现问题及时处理；3. 对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理；4. 对财务管理工作成绩突出的个人和部门，给予表彰和奖励。

六、附则1. 本制度由店长负责解释；2. 本制度自发布之日起施行。

直营门店财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。

第三条直营门店财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。

2. 实效原则：提高资金使用效率，确保财务工作服务于门店经营目标。

3. 安全原则：确保资金、财产的安全，防止财务风险。

4. 公正原则：公平、公正地处理财务事项。

第二章财务机构与职责第四条直营门店应设立财务部门，负责门店的财务管理工作。

第五条财务部门的主要职责包括：1. 负责门店的会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。

2. 负责门店的财务管理，包括资金管理、成本控制、预算管理等。

3. 负责门店的税务申报和缴纳工作。

4. 负责门店的财务报表编制和报送工作。

5. 负责门店的资产管理和清查工作。

6. 负责门店的财务培训和指导工作。

第三章资金管理第六条门店资金管理应遵循以下规定：1. 门店应建立健全资金管理制度，明确资金收支流程。

2. 门店所有资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁私设账户。

3. 门店应设立资金审批制度，对大额资金支出进行审批。

4. 门店应定期进行资金盘点，确保资金安全。

第四章成本控制第七条门店应加强成本控制，提高经营效益。

1. 门店应制定成本控制计划，明确成本控制目标和措施。

2. 门店应加强对各项成本的分析和控制，包括直接成本和间接成本。

3. 门店应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，及时采取措施。

第五章预算管理第八条门店应建立健全预算管理制度，确保预算的合理性和有效性。

1. 门店应根据公司下达的预算指标，结合自身实际情况，编制年度预算。

2. 门店应定期对预算执行情况进行监控和分析，确保预算目标的实现。

3. 门店应定期对预算进行调整，以适应市场变化和经营需要。

直营门店财务管理规定

直营门店财务管理规定一、目的为了规范直营门店的财务管理，统一销售收入的核算流程，特制定本规定。

二、货品收发直营子公司收到总部来货，在ERP中开具发货单，将总部发来货品发往专卖店，专卖店店员清点完签署“发货单”，“发货单”由店长和直营公司财务各自保管。

三、销售小票“销售小票”由直营公司统一下发，由店长签收，上面盖有公司印章，并进行销售小票登记备查。

“销售小票”一式三联（即：存根联，财务联，客户联）。

在销售商品时，店员开具销售小票，顾客拿“财务联”和“客户联”交款给收银员，收银员收到“销售小票”确认单价无误后，收取顾客相应货款。

收款后，收银员在“销售小票（财务联）”上签字确认。

“财务联”由顾客交给店员据以提货。

根据实际情况，经报请公司备案，也可由收银员开具“销售小票”，自留“存根联”，“财务联”由顾客交店员据以提货。

四、日清管理每日闭店前店长根据销售小票“财务联”和收银员核对当日销售额和收款，做好“日结清单”，双人签字确认。

每天销售金额由由公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。

店长存入公司出纳指定的公司账户；根据实际情况，经公司领导批准，也可由公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。

出纳到店面收款时，出纳和店长核对当日销售清单确认收款无误开具当日收款收据，收款收据一式四联，由出纳和店长确认签字，留客户联给店长（此联由店长保管），其他由出纳带回公司保管。

“销售小票（财务联）”和“日结清单”由业务员或公司出纳本人每天到店里收取，拿到公司，公司出纳根据每天的销售小票金额和每笔银行卡存款核对，而且还要核对是否根据公司规定的零售价销售。

五、销售确认第二天“销售小票（财务联）”交公司财务做帐，财务按日销售清单录入ERP上报销售。

确保ERP和实际销售一致。

到月底要求每个直营店店长做一份进、销、存、月报表和销售金额汇总数，由公司财务经理根据公司出纳每天汇总的销售款和店长做的销售金额核对，做到了核对无误。

直营店铺财务管理制度

第一章总则第一条为加强直营店铺的财务管理工作，确保财务活动的合法、合规、准确、及时，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有直营店铺，包括但不限于销售、仓储、配送等环节。

第三条直营店铺财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况，为经营决策提供依据；（四）安全性原则：确保资金、资产安全，防范财务风险。

第二章财务管理组织与职责第四条直营店铺应设立财务管理部门，负责店铺的财务管理工作。

第五条财务管理部门的主要职责：（一）负责店铺的财务核算、报表编制、财务分析等工作；（二）负责店铺的预算编制、执行和监控；（三）负责店铺的收付款管理、现金管理、银行账户管理等工作；（四）负责店铺的税务申报、合规检查等工作；（五）负责店铺的财务风险防范和内部控制。

第三章财务核算与报表第六条直营店铺应建立健全财务核算制度，确保财务数据的真实、准确、完整。

第七条财务核算应遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度进行核算；（二）采用权责发生制原则；（三）按照会计科目进行分类核算；（四）及时、准确地进行账务处理。

第八条直营店铺应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向公司财务部门报送。

第四章收付款管理第九条直营店铺应建立健全收付款管理制度，确保收付款的安全、及时。

第十条收付款管理应遵循以下规定：（一）销售款应及时入账，不得挪用、侵占；（二）采购款应按照合同约定及时支付；（三）备用金管理应严格，建立备用金明细账，确保备用金的安全、合理使用；（四）收付款凭证应规范，及时传递、归档。

第五章预算管理与监控第十一条直营店铺应编制年度预算，包括收入预算、支出预算等，并报公司财务部门审批。

第十二条预算执行过程中，直营店铺应加强监控，确保预算的合理性和有效性。

第十三条预算调整应按照公司规定程序进行，经公司财务部门审批后方可执行。

直营店财务管理规定

5、日常交通费报销:报销金额与票面值要相符或者票面值高于报
10、周报销:会计在做周报销时,必需在每周的星期天当天做完,
销额,但要反面要注明实报是多少金额电脑车票报销的日期,行程与实
保证在周二早上将报销单据送到总部,否则逾期不能报销的单据由餐
际要相符,否则给报销；
厅店长和会计自行负责；
6、属正常交通费报销,只按公交车车费报销；日常餐厅管理不当
费用需签呈上报审批的,单据在报销时必需附；部本部审批的签呈一同
13、餐厅会计在每月 25 日当天必需做到单据一报销,并且在次
贴上,方可报销；
日早上 12:00 前将报销单及汇款单交至总部出纳处；
8、餐厅会计有责任保全餐厅备用金的完好，任何人不得且无权
14、会计有责任做到工时每日一小计及输入电脑做统计,每周一
利在备用金柜或保险柜内借取现金；
统计及分析,以便做到工时工资的合理掌握；
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15、会计有责任做到工时的真实性,及任一管理组出勤天数的真实性来核算工资。
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直营店财务管理规定
〔六〕财务人员工作调动或因故离职，必需与接替人员办理交接手续没有办清交接手续的，不得离职。
直营店财务管理规定〔一〕为加强直营店的财务工作，发挥财务在直营店经营管理和提高经济效益中的作用，保证直营店资产安全完好。〔二〕直营店财务人员要加强业务学习，不断提高业务技能，保守隐秘，忠于职守，做好本职工作。〔三〕直营店设立会计岗位，负责管理餐厅现金。〔四〕直营店财务职责： 1、仔细贯彻执行公司有关的财务管理制度； 2、按公司规定做好财务核算，准时向公司财务汇报工作；〔五〕对直营店的各种财务会计资料，如：收银单，销售日报表，销售周报表，交款凭证，帐簿，缴纳凭证，重要的经济合同等合计资料，应准时收集归类，入帐或归档。未经公司批准，不得销毁。

直营店的财务管理制度

直营店的财务管理制度一、制度目的为规范直营店财务管理，加强对经济利益的监督，控制各项成本，提升直营店经济效益，特制订此管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司的直营店，包括但不限于财务人员及其他相关人员。

三、财务管理制度1.会计核算制度（1）会计核算基本遵循企业会计准则，确保会计信息的真实性和准确性；（2）财务人员应按照实际业务操作，严格遵守会计制度，保证财务的正常运转；（3）会计档案应按照规定保存，确保信息的完整性和安全性。

2.财务报表制度（1）财务报表应按照规定时间和要求进行编制；（2）财务报表应真实反映直营店的财务情况，反映业务经营情况、财务状况和现金流动情况；（3）财务报表应及时提交上级财务部门，准确反映直营店的经营状况。

3.经费管理制度（1）严格控制各项成本开支，控制经费使用量；（2）经费使用应符合公司规定，严格遵守经费计划和财务制度；（3）不得私自挪用经费，确保直营店的经营状况正常。

4.收支管理制度（1）资金的收付应及时、真实、准确；（2）每日统计收支数据，制作直营店的现金流量表；（3）对每笔收支进行登记并备份，确保财务数据的安全性。

5.内部控制制度（1）内部控制制度在业务和财务流程中实施；（2）控制制度应符合公司规定，确保经济利益的合法性和真实性；（3）对每一环节进行有效监督、检查和控制，并建立有效的风险控制机制。

四、附则本制度自发布之日起生效。

如有新的制度修订，应及时更新并通知相关人员。

财务人员违反本制度的，要依照公司规定进行相应处理。

结语本制度的实施可以规范直营店的财务管理，确保财务信息的完整和真实性。

财务人员应严格遵守本制度，合理控制经费使用，建立健全的风险控制机制。

直营店日常财务管理制度

第一章总则第一条为了规范直营店的财务管理工作，加强财务管理队伍建设，提高财务管理水平，保障公司资产安全，根据国家有关财务管理制度和公司相关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有直营店的财务管理工作。

第三条直营店财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行国家财务会计制度。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。

（三）及时性原则：财务信息及时、完整、准确。

（四）安全性原则：保障公司资产安全，防止财务风险。

（五）责任制原则：明确财务管理人员职责，落实责任追究。

第二章财务管理组织架构第四条直营店财务管理工作由店长负责，设立财务主管一名，财务人员若干名。

第五条财务主管负责：（一）组织实施本制度，监督、检查财务管理工作。

（二）负责编制财务报表，参与经营决策。

（三）负责财务人员的管理和培训。

（四）负责与公司财务部门的沟通与协调。

第六条财务人员负责：（一）执行财务管理制度，负责日常财务核算工作。

（二）负责会计凭证、账簿的编制、登记、保管工作。

（三）负责财务报表的编制、报送工作。

（四）负责协助财务主管完成其他财务工作。

第三章财务管理内容第七条资金管理（一）严格执行国家现金管理有关规定，加强现金收支管理。

（二）建立健全银行账户管理制度，确保资金安全。

（三）加强对现金、银行存款的盘点和核对，确保账实相符。

（四）按规定编制银行存款余额调节表，及时反映银行存款变动情况。

第八条资产管理（一）建立健全固定资产管理制度，加强固定资产的购置、使用、维护和处置。

（二）定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。

（三）加强对无形资产的管理，确保其价值得到合理体现。

（四）加强对低值易耗品的管理，避免浪费。

第九条负债管理（一）加强对外借款的管理，确保借款合理、合规。

（二）加强对应付账款、预收账款的管理，确保账实相符。

（三）加强对外投资的管理，确保投资收益。

第十条收入管理（一）建立健全销售收入管理制度，确保销售收入真实、准确。

直营门店财务管理制度

直营门店财务管理制度•相关推荐直营门店财务管理制度（通用7篇）在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。

一般制度是怎么制定的呢？以下是小编为大家收集的直营门店财务管理制度（通用7篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

直营门店财务管理制度1本制度规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。

一、严格实行收支两条线，严禁坐支一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款。

情节严重的追究法律责任。

二、销售款管理每月和商超结算销售款后当天必须存入公司账户。

三、备用金的使用1、建立备用金明细账。

备用金由各直营店店长负责。

2、备用金支出须在公司授权范围内开支。

次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。

四、货品管理1、各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续，对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理；并建立库存商品明细账。

库存商品明细账由直营店店长负责。

2、每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点,负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。

3、月初对帐，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对。

确保做到账账相符、账实相符，正确无误；并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务一份。

对于帐实不符的情况，找出差异原因，盘点情况由负责人向公司财务部汇报。

4、对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称及数量，经营销部审查，报主管领导批准后，由店长负责发送到公司库房，由公司按回库程序办理回库，并作冲账；店内回库及时在ERP系统中做回库的数据处理。

五、固定资产管理1、直营店固定资产工作由店长负责管理，并建立固定资产台账。

店长对固定资产台账的数据真实性负责。

2、负责店内固定资产的使用、维护、更新改造直至报废、回收残值的全过程；3、固定资产购置，店内如需购置固定资产由店长向公司总部提交申请，经公司核实同意后，上报公司财务部进行账务处理；六、费用管理规定1、各直营店必须建立建立费用明细账。

公司直营门店财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。

第三条公司直营门店财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格执行国家有关财务会计法律法规和政策；2. 实事求是原则：财务信息真实、准确、完整；3. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，确保财务工作有序进行；4. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化。

第二章财务机构及职责第四条公司设立直营门店财务部，负责直营门店的财务管理工作。

第五条直营门店财务部的主要职责：1. 负责直营门店的财务报表编制、审核、报送工作；2. 负责直营门店的会计核算、账务处理工作；3. 负责直营门店的资金管理、预算执行、费用控制工作；4. 负责直营门店的税务申报、缴纳工作；5. 负责直营门店的财务分析、成本控制工作；6. 负责直营门店的财务培训和指导工作；7. 负责直营门店的财务档案管理、保密工作。

第三章财务核算与报表第六条直营门店应按照国家统一的会计制度进行财务核算。

第七条直营门店财务核算应遵循以下要求：1. 会计凭证真实、合法、完整；2. 会计科目设置合理，会计科目使用规范；3. 会计账簿设置齐全，账簿记录清晰、完整；4. 会计报表编制及时、准确、完整。

第八条直营门店应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第四章资金管理第九条直营门店的资金管理应遵循以下原则：1. 保障资金安全；2. 优化资金结构；3. 提高资金使用效率；4. 严格资金审批程序。

第十条直营门店的资金收支应通过公司财务部统一管理，严禁私设账户、乱支乱用资金。

第五章预算管理第十一条直营门店应编制年度财务预算，并按季度进行预算调整。

第十二条直营门店预算管理应遵循以下要求：1. 预算编制科学合理；2. 预算执行严格规范；3. 预算调整及时准确；4. 预算考核公正公开。

直营店财务及运营管理制度

直营店财务及运营管理制度一、前言直营店是企业拓展市场和提高服务质量的重要渠道之一，为保障直营店的健康发展，完善直营店的财务及运营管理制度显得至关重要。

本文主要针对直营店的财务及运营管理制度进行详细的阐述，旨在为直营店的管理提供参考。

二、财务管理制度1.会计核算制度为保证直营店财务信息的真实性和准确性，要求直营店设立专业的会计部门或聘请专业会计人员，负责直营店财务信息的核算和记帐工作。

同时，要建立统一的科目设置和核算规则，规范直营店的财务核算流程，确保财务信息的准确和完整。

2.票据管理制度要求直营店建立和遵守票据管理制度，包括收据、发票、付款凭证等票据的开具、登记、管理和保存等方面。

对于票据的使用和非法行为，必须进行监督和纠正，以确保票据真实、合法、有效。

3.资金管理制度要求直营店建立和遵守资金管理制度，包括收款、付款、存款、借贷、结算等方面。

要求建立统一的收款、付款、备付金和经营资金的账户，并且要定期进行资金清查，防止资金流转不畅或出现财务风险。

4.财务报表制度建立财务报表制度，包括月度、季度、年度报表等，确保直营店经营情况和财务状况的真实反映。

同时，要建立财务分析和审计制度，帮助直营店更好地分析和了解经营状况，发现存在的问题和不足，及时进行改进和调整。

三、运营管理制度1.制定销售计划制定销售计划是直营店顺利实现营业目标的基础，要对市场情况和销售目标进行详细分析和调查，并根据实际情况来制定销售计划。

销售计划不仅要考虑销售目标是否实现，还要考虑库存管理、促销活动、客户服务等方面。

2.库存管理制度库存管理制度是直营店保证正常经营的重要保障之一，要建立合理的库存管理制度，确保库存量和销售量的平衡。

要确保库存品种的适宜性和数量的合理性，避免库存积压和滞销，同时要严格把控采购成本和库存成本，减少财务成本的支出。

3.制定销售政策为保障直营店的销售和服务品质，要制定相应的销售政策，包括定价策略、促销策略、产品组合策略、服务标准等方面。

直营店店财务管理制度

第一章总则第一条为加强本直营店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关财务会计法律法规和公司财务管理制度，结合本直营店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本直营店所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等。

第二章资金管理第三条资金管理遵循合法性、安全性、效益性原则，确保资金安全、合理、高效使用。

第四条资金收支实行预算管理，编制月度资金预算，并严格执行。

第五条资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金交易。

第六条所有资金收入必须及时入账，严禁截留、挪用、私分。

第三章会计核算第七条会计核算必须以实际发生的经济业务为依据，保证会计信息的真实性、准确性和完整性。

第八条会计凭证必须合法、真实、完整，符合国家会计制度要求。

第九条会计账簿设置合理，会计科目使用规范，账目清晰，定期进行核对。

第十条定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向相关部门报送。

第四章成本控制第十一条成本控制是财务管理的重要内容，必须严格执行成本预算，控制成本支出。

第十二条建立成本核算体系，定期进行成本分析，找出成本控制点。

第十三条优化业务流程，提高工作效率，降低运营成本。

第五章税务处理第十四条严格遵守国家税收法律法规，确保税务处理的合规性。

第十五条定期进行税务申报，按时足额缴纳税款。

第十六条建立税务档案，妥善保管税务凭证。

第六章内部控制第十七条建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、透明。

第十八条财务岗位设置合理，职责明确，相互制约。

第十九条定期进行内部审计，发现问题及时整改。

第七章奖惩第二十条对遵守财务管理制度、工作表现突出的员工给予奖励。

第二十一条对违反财务管理制度、造成经济损失的员工，按照相关规定进行处罚。

第八章附则第二十二条本制度由直营店财务部门负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起实施。

第九章特别规定第九条特殊情况下的资金使用，需经直营店负责人审批。

直营服装店财务管理制度

第一章总则第一条为规范直营服装店的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，加强资金管理，提高经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于直营服装店的所有财务活动，包括但不限于资金收付、会计核算、成本控制、税务申报等。

第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司内部管理规定。

第二章财务管理职责第四条直营店店长对本店的财务管理工作全面负责，确保财务活动的合法性、合规性。

第五条财务人员负责具体实施财务管理，包括但不限于以下职责：1. 负责编制和执行财务计划，确保财务收支平衡；2. 负责会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整；3. 负责成本控制，降低经营成本；4. 负责税务申报，确保依法纳税；5. 负责资产管理，确保资产安全、完整；6. 负责财务分析，为经营决策提供依据。

第三章资金管理第六条直营店资金管理应遵循以下原则：1. 预算管理：编制年度、季度、月度资金预算，确保资金合理使用；2. 收付款管理：严格执行收付款制度，确保资金安全；3. 银行账户管理：开设和管理银行账户，确保账户资金安全；4. 库存资金管理：加强库存资金管理，降低库存成本。

第七条资金收付应遵循以下程序：1. 申请人填写《资金申请单》，经店长审批后交财务人员；2. 财务人员审核《资金申请单》，确保申请合理、合规；3. 财务人员办理资金收付，并及时登记相关账目；4. 财务人员定期与申请人核对资金收付情况。

第四章成本控制第八条直营店应加强成本控制，降低经营成本，提高经济效益。

第九条成本控制措施包括：1. 制定合理的采购计划，降低采购成本；2. 优化库存管理，减少库存积压；3. 加强员工培训，提高工作效率；4. 严格执行费用报销制度，降低费用支出。

第五章税务管理第十条直营店应依法纳税，确保税务申报的准确性、及时性。

第十一条税务管理措施包括：1. 严格执行国家税收政策，确保依法纳税；2. 定期进行税务申报，及时缴纳各项税款；3. 加强税务核算，确保税务申报的准确性；4. 定期进行税务审计，确保税务合规。

直营店铺财务管理制度

第一章总则第一条为加强本直营店铺的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务数据的真实、准确、完整，特制定本制度。

第二条本制度适用于本直营店铺的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、费用等。

第三条本制度遵循国家财务会计法规和政策，遵循企业内部管理要求，确保财务工作合规、高效、透明。

第二章财务组织与职责第四条直营店铺设立财务部，负责店铺的财务管理、会计核算、财务报告等工作。

第五条财务部设财务经理一名，负责财务部的全面工作，包括但不限于：1. 组织制定和实施财务管理制度；2. 组织编制和执行财务预算；3. 监督和检查财务活动的合规性；4. 确保财务数据的真实、准确、完整；5. 组织编制财务报告，并向相关部门报告财务状况。

第六条直营店铺各部门负责人对本部门的财务活动负责，确保财务活动符合国家财务会计法规和政策。

第三章财务核算与报告第七条直营店铺采用权责发生制原则，按照国家财务会计准则进行会计核算。

第八条财务核算内容：1. 收入核算：按照收入确认原则，及时、准确核算销售收入；2. 支出核算：按照支出发生原则，合理分摊成本、费用；3. 资产核算：按照资产使用情况，准确核算资产价值；4. 负债核算：按照负债产生原因，准确核算负债情况；5. 成本核算：按照成本构成要素，准确核算成本费用。

第九条财务报告：1. 财务部每月编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 每年编制年度财务报表，经审计后报送相关部门；3. 财务报告需真实、准确、完整地反映店铺的财务状况和经营成果。

第四章资金管理第十条直营店铺的资金管理遵循“收支两条线”原则，确保资金安全、合规、高效。

第十一条资金收入管理：1. 销售收入应按时入账，不得截留、挪用；2. 其他收入应按照规定及时入账。

第十二条资金支出管理：1. 支出需按照预算执行，不得超支；2. 支出需经过审批，确保合理、合规；3. 支出凭证需齐全、真实。

直营店财务及运营管理制度

店面财务管理制度一、现金管理1、每家直营店可以持1000元备用金,作为日常经营所需；2、经营活动中产生的现金流入必须及时入帐,并于当天下班前存入指定帐户（银行账户、微信或支付宝）,当天存入有困难的,次日早上存入指定帐户（银行账户、微信或支付宝）；3、不得坐支现金,特殊原因需坐支的,需店面负责人,公司财务,总经理审批(例如：营业收入1000元，当天店面采购日用品500元，不得从收入中扣除）；4、次月2日向公司财务报送现金或银行日记帐；二、库存管理1、收到总公司运来的货物,应开具入库单,收货人员,店长必须签字确认；2、销售货物给客户,开具出库单,销售员,客户,收银必须签字；3、月未对本店商品进行盘点, 编制库存商品盘点表。

次月2日前报送财务；4、每月登记库存, 次月2日前向财务报送商品明细表及库存表；三、票据管理1、所有空白票据到财务部领用,登记；2、用完后归还财务,登记,换取新的票据；3、票据须按顺序开具,保全完整。

如有作废,收回所有联页,附在存根联后,注明作废字样；4、票据填写须真实、完整、清楚；5、记帐联(财务联)每月报送给财务做帐，票据传送要求完整,连号。

四、固定资产管理1、所有固定资产登记入册, 填写固定资产清单, 注明相关保管人；2、固定资产定期盘点,做好盘点报告；3、季度向财务发送固定资产清单。

盘点报告于盘点发生后的 3日内报送财务。

五、费用报销1、费用报销按公司按公司费用报销制度执行；现行公司规定每月15日统一支付，所有报销单据必须在每月10日上报公司，逾期报销单据于次月处理；2、报销单据应说明事项, 经手人签字、部门主管、总经理审批意见。

六、薪资发放1、每月10日，各店须将上月员工《出勤表》及《工资发放表》上报公司财务核对整理；2、公司每月15日统一发放员工上月度薪资。

七、考核1、各月报表未提供的,每份扣20元；2、现金未及时缴存的扣10元,坐支现金扣50元；3、票据开具不规范扣5元,遗失每份扣 20元,撕毁附单每份50元；4、报送数据不实,扣10元。