深圳怡亚通供应链股份有限公司财务会计相关负责人管理制度2019
深圳某公司财务会计相关负责人管理制度
深圳某公司财务会计相关负责人管理制度深圳某公司财务会计相关负责人管理制度一、目的与意义深圳某公司作为一家发展迅速的公司，快速发展的同时也面临着诸多的挑战和风险。
为了确保公司财务会计工作的规范、高效和可持续发展，制定本管理制度旨在明确财务会计相关负责人的职责、权限、工作流程，加强对财务会计工作的指导和监督，提升公司财务会计管理水平，保障公司财务信息的真实、准确和完整性，为公司的发展提供有力的支持。
二、适用范围本管理制度适用于深圳某公司的财务会计相关负责人，包括财务经理、会计主管等。
三、职责与权限1. 财务经理财务经理是公司财务会计工作的负责人，具体职责包括但不限于：- 制定并落实公司财务会计制度和相关管理制度；- 组织财务会计人员进行日常会计核算和账务处理工作；- 负责公司财务报表的编制、审查和发布；- 监督和控制公司的财务预算和成本控制工作；- 负责公司资金的管理和运用；- 对公司的财务会计工作进行综合分析和评估，提出改进建议。
财务经理享有以下权限：- 对公司财务会计工作提出合理的要求和指导；- 对公司财务报表的真实性、准确性和完整性负有最终审批的权力；- 对公司财务会计人员进行绩效评估和奖惩；- 参与公司重大财务决策的讨论和决策。
2. 会计主管会计主管是负责财务会计日常工作的具体执行人员，具体职责包括但不限于：- 负责公司日常会计核算和账务处理工作；- 组织并参与公司财务报表的编制、审查和发布；- 协助财务经理进行财务预算和成本控制工作；- 参与资金的管理和运用；- 对公司财务会计工作进行实时监控和分析，及时发现问题并提出解决方案。
会计主管享有以下权限：- 对公司日常会计核算和账务处理工作提出合理的要求和指导；- 对公司财务报表的真实性、准确性和完整性负有初步审查的责任；- 参与公司部分财务决策的讨论和决策。
四、工作流程1. 财务会计凭证的录入和审核- 财务经理负责对重要财务凭证的录入和审核，确保凭证的真实、准确和完整；- 会计主管负责对一般性的财务凭证的录入和审核；- 财务经理和会计主管需定期对财务凭证的录入和审核工作进行检查和复核。
供应链金融公司财务制度
供应链金融公司财务制度一、总则为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，保障公司的经济效益和财务安全，特制定本制度。
本制度是公司财务管理的基本规范，对公司的财务人员和相关部门负责人有强制约束力。
二、财务管理组织1. 公司设立财务部门，设立财务总监，直接向公司董事长汇报。
财务总监负责公司的全面财务管理工作，制定公司的财务政策和制度。
2. 财务部门设立会计部、资金部、成本部等专业部门，分工协作，共同推动公司的财务管理工作。
3. 财务部门应当保证财务信息的真实、准确、完整，及时报送公司领导，配合公司的经营决策。
三、资金管理1. 公司的资金管理应当遵循合规、风险控制、效率优化的原则，确保资金的安全和有效利用。
2. 财务部门应当做好资金计划，及时了解公司的资金流动情况，预判资金需求，并制定合理的资金调度计划。
3. 财务部门应当加强对资金的监管和控制，确保公司的资金安全、有效运作。
四、会计核算1. 公司应当遵循国家财务会计准则，做好会计核算工作，保证公司的财务报表准确、真实。
2. 财务部门应当建立科学的会计核算制度，规范会计处理流程，确保资金、成本、收入、费用等各项数据的准确记录和反映。
3. 财务部门应当定期编制财务报表，及时报送公司领导，配合审计、评估等相关工作。
五、成本管理1. 公司应当加强成本管理，提高成本控制水平，降低运营成本，提高企业效益。
2. 财务部门应当建立科学的成本核算制度，将成本管理纳入公司的经营决策中，推动成本控制措施的实施。
3. 财务部门应当加强对成本的监督和审计，及时发现和解决成本管理中存在的问题，不断提升公司的管理水平。
六、审计监督1. 公司应当建立内部审计制度，加强对公司经营活动的内部控制和风险管理。
2. 财务部门应当配合内部审计部门做好审计工作，配合公司领导进行问题整改和改进。
3. 公司应当定期进行外部审计，确保公司的财务报表真实、准确，为公司的经营活动提供有力的保障。
七、风险防范1. 公司应当加强对财务风险的认识和控制，建立健全的风险管理体系，实施科学有效的风险防范措施。
供应链管理公司的财务制度
供应链管理公司的财务制度一、总则为规范公司财务管理行为，提高公司经济效益，保障公司财务安全，特制定本财务制度。
二、财务管理机构公司财务管理机构设置有财务部门，由公司财务总监领导，设立财务人员负责具体的财务管理工作。
三、财务管理职责1. 财务部门必须按照公司财务管理制度和相关法律法规的规定，认真履行职责，保证公司财务的稳定和安全。
2. 财务部门要按照公司领导的工作安排，认真贯彻执行公司财务决策，确保公司资金的合理支配和使用。
3. 财务部门承担公司的全面财务工作，包括财务会计、财务核算、财务预算、资金管理、税务管理等方面。
四、资金管理1. 资金管理主要包括日常资金管理和资金运营两个方面。
2. 日常资金管理要做到收支平衡，保持公司流动资金的充裕和安全。
3. 资金运营要根据市场行情和公司实际情况，进行投资和理财等活动，实现资金的增值。
五、财务会计1. 财务会计是公司重要的财务管理环节，财务部门要按照国家相关法规和要求，认真履行财务会计工作。
2. 财务会计的任务包括日常记账、期末结账、财务报表编制等工作。
3. 财务会计要保证会计凭证的真实性和完整性，确保财务数据的可靠性和准确性。
六、财务核算1. 财务核算是公司财务管理的重要内容，财务部门要根据公司实际情况，合理组织财务核算工作。
2. 财务核算的任务包括成本核算、收益核算、费用核算等，要确保核算过程的合理和准确。
3. 财务核算要做好数据的存档和备份，保证核算结果的可靠性和安全性。
七、财务预算1. 财务预算是公司的重要管理工具，财务部门要按照公司的经营计划和发展战略，合理制定财务预算。
2. 财务预算要包括资金预算、收入预算、支出预算等内容，要确保预算的科学性和合理性。
3. 财务预算要及时调整和完善，确保预算的贯彻执行和实施效果。
八、税务管理1. 公司要严格遵守国家税收法规，按时足额缴纳各项税费，并及时报送各种税务申报表。
2. 财务部门要认真履行税务管理工作，保证公司的税务合规和税收稳定。
供应链公司财务管理制度
供应链公司财务管理制度1. 咱这供应链公司的财务管理制度啊，就好比是一艘大船的导航系统，指引着公司前进的方向！比如说，每一笔收支都得记录得清清楚楚，就像航海日志一样，这能保证我们不偏离航线啊。
2. 你想想，要是没有严格的财务管理制度，那不就像没头苍蝇一样乱撞嘛！比如报销制度，必须要按规矩来，不能随便乱报呀，不然公司的钱不都乱套啦！3. 供应链公司的财务管理制度可是非常重要的呀！就如同人体的血液循环系统，得让资金流畅通无阻。
就好比预算编制，得精心规划，不然怎么知道钱该往哪儿花呢！4. 哎呀呀，这财务管理制度可不能马虎！就像建房子打地基一样重要。
比如资金的管控，不严格点怎么行呢，难道要让资金像没头的小鸟一样乱飞吗？5. 咱公司的财务管理制度真的是要严格执行呀！这就好比是一场比赛的规则，大家都得遵守。
像成本控制这一块，不狠狠抓怎么能行呢，那可是关乎公司效益的大事！6. 你说这供应链公司的财务管理制度多关键啊！简直就是公司的生命线。
就拿财务审核来说，必须认真对待，可不能有丝毫马虎，不然出了问题谁负责呀！7. 这财务管理制度可是大事情呀！好比是汽车的刹车系统，关键时刻能救命呢。
比如对财务报表的分析，不仔细能行吗，那可是了解公司状况的重要依据！8. 咱得重视这供应链公司的财务管理制度啊！就像战士爱护自己的武器一样。
像资金的筹集，那可得有策略，不然怎么保证公司的发展呢！9. 这财务管理制度真的不能小看呀！如同火车的轨道，指引着公司的运行。
例如对财务风险的防范，不重视的话，那不是等着出问题嘛！10. 供应链公司的财务管理制度就是公司的定海神针啊！比如说资产管理，必须要井井有条，这才能让公司稳稳当当的呀！观点结论：供应链公司的财务管理制度至关重要，从收支记录到预算编制，从资金管控到风险防范，每一个环节都需要严格执行和认真对待，只有这样才能保证公司的健康稳定发展。
怡亚通：2019年度财务决算报告
深圳市怡亚通供应链股份有限公司2019年度财务决算报告根据公司截止2019年12月31日的财务状况和2019年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，现将2019年度财务决算的有关情况汇报如下（按合并报表计）：一、2019年度财务报表审计情况：公司 2019 年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（普通特殊合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标（按合并报表计）：三、报告期内股东权益变动情况及说明（按合并报表计）：四、报告期内公司财务状况及经营成果（按合并报表计）：截止2019年12月31日止，公司资产总额 4,190,128 万元，负债总额3,347,593万元，股东权益842,535 万元。
1、资产结构单位：万元2、负债结构单位：万元公司全年营业总收入 7,202,513 万元，实现营业利润 1,818万元，归属于母公司的净利润为 9,014 万元，经营活动产生的现金流量净额241,367万元，现金及现金等价物净增加额4,189万元。
五、公司财务状况及经营情况变动分析（按合并报表计）：（一）公司财务状况分析截止2019年12月31日，公司总资产4,190,128 万元，较上年减少138,763万元,下降3.21%，其中公司流动资产较上年末减少103,693万元，非流动资产减少35,071万元。
公司流动资产减少的主要因素：公司一方面加强存货管理，提高存货周转速度；另一方面减少深度分销业务子公司；两者导致存货较年初减少9.18亿元。
公司非流动资产增减变动的主要原因：1、报告期内发放贷款及垫款减少11.7亿元，主要是在国家大力去金融杠杆的大背景下，宇商金控平台及时调整业务结构，收缩业务规模，控制业务风险所致；2、长期股权投资增加6.32亿元，主要是公司对伟仕佳杰和俊知集团的权益法确认的投资收益增加以及对综合商业平台联营企业增加投资引起；3、在建工程增加1.07亿元，主要是公司对前海总部基地项目投资增加引起。
供应链财务管理制度
供应链财务管理制度供应链财务管理制度是指企业为了对供应链中的各个合作伙伴进行财务管理而建立的一套规章制度，目的是确保供应链中的资金流动、财务风险和成本控制得到有效管理。
在当今全球供应链网络日益复杂和多样化的背景下，供应链财务管理制度的建立和执行变得至关重要。
为了适应市场和业务的发展，企业需要通过建立完善的财务管理制度来保障供应链中各环节的财务稳健和合规性。
一、供应链财务管理制度的意义供应链财务管理制度的建立与执行对企业具有重要的意义。
通过财务管理制度，企业可以对供应链中的各个环节进行有效的财务监控和风险管理，确保资金的合理运用以及财务风险的可控。
供应链财务管理制度可以提高供应链成本效率，降低资金占用成本，优化供应链运作效率。
财务管理制度可以加强与供应链中各环节的合作伙伴之间的信任和合作，实现共赢。
对于企业而言，建立完善的供应链财务管理制度有利于提高财务透明度，增强市场竞争力，提升企业形象。
二、供应链财务管理制度的内容1. 财务监控制度：建立各项财务指标和预算管控的制度，包括资金运转、成本控制、资金周转等方面的监控机制。
2. 风险管理制度：对供应链中各个风险因素进行分析和评估，制定相应的风险管理措施，保障供应链的财务安全。
3. 财务信息披露制度：规定财务信息的披露内容、披露时机和对象，确保财务信息的准确性和真实性。
4. 资金结算制度：建立清晰的资金结算规程和流程，包括付款、收款、账户管理等方面的操作流程。
5. 合作伙伴评价机制：建立供应链合作伙伴的财务评价机制，对合作伙伴的财务实力进行评估，确保与合作伙伴的财务稳健。
6. 税务合规制度：制定税务合规制度，确保企业和供应链各环节的税务合规，避免财务风险。
7. 财务培训制度：建立供应链财务管理相关培训制度，加强供应链财务管理人员的培训和能力提升。
三、供应链财务管理制度的实施和执行1. 领导重视：企业领导要高度重视供应链财务管理制度的建立和执行，提供支持和资源保障。
深圳某公司财务会计负责人管理制度
深圳某公司财务会计负责人管理制度深圳某公司财务会计负责人管理制度第一章总则第一条为了规范深圳某公司财务会计负责人的管理行为，加强财务会计部门的日常运作，提高财务会计工作效率和质量，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于深圳某公司的财务会计负责人，包括财务总监、财务经理、财务主管等。
第三条财务会计负责人是指负责财务会计管理及财务会计部门日常工作的公司员工。
第四条财务会计负责人应具备良好的财务会计专业知识和管理能力，熟练操作财务会计软件和办公软件，具备较强的沟通能力和团队合作精神。
第五条财务会计负责人应当严格遵守国家相关法律法规和深圳某公司的财务会计制度，保证财务会计工作的准确性和合规性。
第二章财务会计负责人的职责第六条财务会计负责人的主要职责包括但不限于下列内容：（一）负责组织和安排财务会计部门的日常工作，制定财务会计工作计划和制度。
（二）负责制定公司的财务会计年度预算，合理安排和利用财务会计资源。
（三）负责编制和审核财务会计报表，确保报表的准确性和及时性。
（四）负责财务会计的核算和账务处理，确保账务的正确性和完整性。
（五）负责财务会计相关业务的管理，包括资金管理、应收账款和应付账款管理等。
（六）负责参与公司内部审计和外部审计工作，配合相关工作人员的工作。
（七）负责参与公司的财务管理和经营决策，提供相关的会计财务分析报告。
第七条财务会计负责人应当按照公司的授权和要求，进行财务会计相关业务的处理，并及时向上级报告工作进展情况和重要问题。
第八条财务会计负责人应当保护公司的财务会计信息安全，不得泄露、篡改、毁损公司的财务会计信息。
第三章财务会计负责人的管理要求第九条财务会计负责人应当遵守公司的纪律和规章制度，保持良好的职业操守和工作态度。
第十条财务会计负责人应当及时学习和掌握相关的财务会计法规和业务知识，不断提高自身的专业水平和学术能力。
第十一条财务会计负责人应当严格执行各项财务会计工作程序和规范，不得违规操作和影响财务会计工作的正常进行。
怡亚通供应链管理
一、怡亚通简介深圳市怡亚通供应链股份有限公司成立于1997年,是中国率先与国际接轨的供应链服务商之一，并致力于成为“全球最优秀的专业供应链服务商”.2004年2月20日，经深圳市人民政府批准，深圳市怡亚通商贸有限公司整体变更为深圳市怡亚通供应链股份有限公司。
怡亚通是中国首家上市的本土供应链管理服务商,近年来业绩一直保持高速增长态势，2009年实现业务量为人民币244.11亿元,主营业务收入为人民币26.49亿元，净利润为人民币0。
77亿元，虽然2009年与2008相比，略有下降,但主要是金融海啸的原因,且业务已呈现复苏的状态。
怡亚通于2007年11月13日上市，上市首日收盘价就高达人民币52.52元。
其受投资者青睐的主要原因是怡亚通独特的商业模式。
怡亚通以一站式供应链管理服务为产业基础,开展存货融资业务、相关的外汇衍生交易、虚拟生产、卖场业务等。
怡亚通的供应链管理服务模式代表了行业发展方向。
二、怡亚通供应链管理服务模式分析怡亚通整合供应链上各个环节的资源,并通过对供应链上核心企业的非核心业务进行个性化服务，形成囊括物流、采购、分销于一体的一站式供应链管理服务，在提供物流配送服务的同时还提供采购、收款、垫付及相关结算服务。
将物流产业与金融业务有机融合，大大增强了企业的竞争优势。
1．怡亚通的产融结合模式分析怡亚通与传统供应链服务商的区别不仅仅是一站式供应链管理服务模式，在一站式供应链管理服务的产业基础上开展金融业务的模式，才是其形成企业核心竞争优势所在。
怡亚通的产融运作模式，使其俨然像一家小型银行，将银行借贷资金通过供应链管理服务方式投放给客户，并从中赚取“息差”，同时，针对外汇结算业务开展金融衍生交易对冲外汇风险。
怡亚通金融业务的开展，依托的载体是一站式供应链管理服务中的两项核心业务——货物的分销和采购。
公告资料显示，怡亚通获得采购商的委托合同后,即在其客户资源信息系统内选择合适的供应商，并通过电汇、信用证或保函方式代客户垫付货款，其后将货物运送至客户时收取货款。
怡亚通供应链股份有限公司课件
进
采 购 执 行
出 口 通 关 服
务
国 际 采 购 中 心
分 销 执 行
国 际 配 送 中 心
保 税 物 流 平 台
供 应 链 管 理 库 存
供 应 链 结 算 服 务
供 应 链 解 决 方 案
虚 拟 生 产
供 应 链 联 盟
图1 怡亚通供应链服务项目
怡亚通供应链股份有限公司
• 怡亚通产生背景 • 怡亚通业务模式 • 怡亚通盈利模式 • 怡亚通的发展障碍
怡亚通供应链股份有限公司
一 怡亚通产生背景
（一）供应链管理理论 于1985年由Michael E. Porter提出，其 大意就是指在满足一定的客户服务水 平的条件下，为了使整个供应链系统 成本达到最小而把供应商、制造商、 仓库、配送中心和渠道商等有效地组 织在一起来进行的产品制造、转运、 分销及销售的管理方法。
怡亚通供应链股份有限公司
怡亚通供应链股份有限公司
怡亚通目前采用以交易额为基准的浮动收费法，即 根据业务量（交易额/量）的一定比例收取服务费。 这一模式使怡亚通与采购商、供货商从传统的客户 关系发展成利益共同体，即其通过整合企业供应链 环节，提高企业供应链效率和市场竞争力，从而提 高企业业务量（交易额/量），同时提高本公司的服 务费收入 。
3 宇商网
宇商网（）是由怡亚通倾力打造，以 供应链联盟为核心，提供寻找商机、 商品交易、订单管理、物流服务、资 金配套以及企业协作的全程电子商务 平台 。 供应链联盟是面向所有企业和个人的 无边界的电子商务社区,通过宇商网帮 助您找到想要的合作伙伴——供应商、 代理商、经销商……
怡亚通供应链股份有限公司
思科，DELL，海尔都是虚拟生产的先行者。
供应链财务管理制度
供应链财务管理制度一、财务管理体系1.1供应链财务管理是企业运营管理的重要一环，应建立完善、规范的财务管理体系。
该体系应包括财务规划、财务预算、财务核算、财务控制、财务分析和财务报告等方面。
1.2供应链财务管理应与业务活动紧密结合，通过制定明确的财务目标和指标，实现对供应链运营的有效监控和评估。
二、供应商管理规定2.1供应商是供应链的重要组成部分，应建立完善的供应商管理体系。
该体系应包括供应商资质审核、供应商分类、供应商关系管理、供应商评价等方面。
2.2供应商资质审核应包括对供应商的资质、信誉、产品质量等方面的审核。
供应商分类应根据供应商的综合能力、合作历史等因素进行划分。
供应商关系管理应关注供应商合作过程中的沟通、协调和监督。
供应商评价应定期进行，评价结果应作为后续合作的重要参考。
三、采购财务管理制度3.1采购财务管理是供应链财务管理的重要环节，应建立规范的采购财务管理制度。
该制度应包括采购预算、采购订单、采购结算等方面。
3.2采购预算是采购活动的重要依据，应合理制定采购预算。
采购订单应根据采购预算进行制作，并经过相关审批后下达。
采购结算应根据实际采购数量和价格进行结算，并经过相关审核和审批。
四、库存财务管理制度4.1库存财务管理是供应链财务管理的重要组成部分，应建立规范的库存财务管理制度。
该制度应包括库存规划、库存控制、库存清点和库存报表等方面。
4.2库存规划应根据企业生产和销售计划进行制定，以满足生产和销售需求的同时，避免库存积压和浪费。
库存控制应采用合理的库存控制方法，如ABC分类法等，对不同类别的物资进行分类管理。
库存清点应定期进行，以核对库存实物与账面是否一致。
库存报表应及时编制并上报，以便于管理层了解库存状况并做出相应决策。
五、销售财务管理制度5.1销售财务管理是供应链财务管理的重要环节，应建立规范的销财务管理制度。
该制度应包括销售预算、销售订单、销售结算等方面。
5.2销售预算是销售活动的重要依据，应合理制定销售预算。
供应链财务管理制度
供应链财务管理制度一、背景介绍供应链财务管理制度是为了提高企业供应链管理的效率和财务风险控制能力而制定的一系列规章制度。
它涉及到供应链中各个环节的财务管理，包括供应商选择与评估、采购与付款、物流与库存、销售与收款等。
本文将对供应链财务管理制度的重要性、主要内容和实施步骤进行详细阐述。
二、供应链财务管理制度的重要性供应链财务管理制度对企业的运营和财务管理起到至关重要的作用。
首先，它有助于提高供应链的运营效率，减少不必要的资金占用和库存积压。
其次，该制度能够降低供应链风险，通过建立合理的供应商评估机制和付款管理制度，提前发现和应对供应商违约、资金链断裂等问题。
此外，供应链财务管理制度还能提高企业的财务控制能力，确保财务数据的准确性和及时性，为决策者提供可靠的财务依据。
三、供应链财务管理制度的主要内容1. 供应商选择与评估在供应链财务管理制度中，应确立供应商选择的标准和程序，并建立供应商评估体系。
需要考察供应商的财务状况、信用状况、生产能力、交货能力等因素，并对供应商进行定期评估和动态监控。
2. 采购与付款管理该部分主要包括采购合同的签订与审批、采购订单的生成和管理、采购付款的管理等内容。
各个环节都需要明确责任人和流程，并建立合理的内部控制机制，确保采购过程的合规性和支付的准确性。
3. 物流与库存管理供应链中的物流与库存管理对财务状况和运营效率具有重要影响。
企业应建立合理的物流管理制度，确保物流流程的畅通和成本的控制。
同时，对库存进行定期盘点和核对，确保库存数据的准确性和及时性。
4. 销售与收款管理销售与收款管理是供应链财务管理制度中不可忽视的部分。
企业应建立销售合同的签订与审批机制，明确销售过程中的收款时间和方式，并加强对客户信用状况的评估和管理，防止逾期付款和坏账的发生。
四、供应链财务管理制度的实施步骤1. 制定制度方案：由财务部门梳理并制定供应链财务管理制度的方案，明确制度内容、实施时间和责任部门。
怡亚通：高级管理人员薪酬管理制度(年4月)-04-167.doc
怡亚通：高级管理人员薪酬管理制度(2010年4月) 2010-04-167深圳市怡亚通供应链股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度为强化资产经营责任，建立和完善公司内部激励和约束机制，充分发挥和调动高级管理人员的工作积极性和创造性，更好地提高企业资产经营效益和管理水平，根据相关法律法规和《公司章程》，特制定本制度。
第一章总则第一条本制度的实施对象为公司高级管理人员，包括：总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等董事会聘任的高级管理人员。
第二条公司高级管理人员薪酬管理遵循以下原则：(一) 激励与约束相结合；(二) 股东利益、公司利益和高级管理人员利益相一致；(三) 薪酬与公司效益、岗位工作目标及公司长远利益挂钩；(四) 薪酬标准公开、公正、透明。
第三条公司高级管理人员的薪酬分配与考核以公司规模与经济效益为基础，根据公司年度经营目标和岗位分管工作的年度工作目标，进行综合考核，根据考核结果确定高级管理人员年度薪酬收入。
第二章管理机构第四条总经理办公会是拟订公司高级管理人员薪酬方案，并负责薪酬管理、考核的机构，薪酬委员会负责监督审核。
第五条薪酬委员会的工作包括以下内容：（一）负责审核总经理办公会提交的公司高级管理人员薪酬与考核方面的政策与方案，审查、确认高管人员年度绩效考核目标；（二）检查公司高管人员的履行职责情况并对其年度考评结果进行审核；（三）负责对公司高管薪酬制度执行情况进行监督。
第六条董事会秘书按照国家法律、法规和监管机构有关规定负责高级管理人员薪酬的信息披露。
第三章薪酬构成和标准第七条高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年度薪酬收入由基本年薪（月度固定工资，12个月）和绩效年薪(按年度考核发放)、业绩奖和特别贡献奖三部分组成，计算公式为：年度薪酬收入=年薪(基本年薪+绩效变动年薪)+业绩奖第八条高级管理人员个人的年薪由总经理办公会根据岗位职责、个人履职情况等因素具体确定，基本年薪为年薪的60-70%。
供应链平台财务管理制度
第一章总则第一条为规范供应链平台的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于供应链平台所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、税务处理、内部审计等。
第二章财务组织架构与职责第三条供应链平台设立财务部，负责平台的财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第四条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行财务预算；2. 负责平台资金的管理和监督；3. 负责成本核算和费用控制；4. 负责税务筹划和申报；5. 负责财务报告的编制和披露；6. 负责内部审计和风险控制；7. 负责与其他部门的沟通协调。
第三章资金管理第五条资金收支管理1. 严格执行国家有关资金管理的法律法规，确保资金合法合规使用。
2. 建立健全资金收支管理制度，明确资金收支流程，确保每笔资金都有明确的来源和去向。
3. 资金收支必须经过授权审批，严禁违规操作。
第六条资金预算管理1. 财务部应根据公司发展战略和业务需求，编制年度资金预算。
2. 预算执行过程中，财务部应定期对预算进行跟踪分析，及时调整预算。
3. 各部门应积极配合财务部完成预算编制和执行工作。
第四章成本核算与费用控制第七条成本核算1. 财务部应建立健全成本核算体系，确保成本核算的真实、准确。
2. 成本核算应按照成本核算制度执行，定期进行成本分析，找出成本控制点。
第八条费用控制1. 各部门应严格按照预算和费用控制标准使用资金。
2. 费用报销必须提供真实、合法的票据，经授权审批后方可报销。
3. 财务部应定期对费用进行审计，发现违规行为及时制止。
第五章税务管理第九条税务筹划1. 财务部应根据国家税收法律法规，合理进行税务筹划，降低税负。
2. 定期与税务机关沟通，了解税收政策变化，确保税务合规。
第十条税务申报1. 财务部应按时完成税务申报工作，确保申报准确无误。
2. 对税务申报过程中出现的问题，应及时处理，确保公司利益。
(完整版)供应链管理核算财务管理制度
(完整版)供应链管理核算财务管理制度1. 引言供应链管理核算财务管理制度是为了规范和优化公司供应链管理核算和财务管理流程而制定的一套全面的管理体系。
本文档旨在明确供应链管理核算财务管理的目标、原则、流程和责任，并为相关人员提供准确的操作指南。
2. 目标2.1 提高供应链管理核算的准确性和透明度，确保数据的准确性和完整性；2.2 优化供应链管理核算流程，提高效率和协同性；2.3 加强财务管理的监督和控制，确保财务风险的可控性和可预测性；2.4 保障公司利益最大化，提供决策支持和管理依据。
3. 原则3.1 统一规范：所有的供应链管理核算和财务管理活动必须按照相关法律法规和公司规定进行，确保一致性和合规性；3.2 信息的准确性和完整性：确保供应链管理核算数据的准确采集和财务数据的完整录入；3.3 保密性：加强对供应链管理核算和财务管理数据的保密，确保信息安全和业务机密的不被泄露；3.4 及时性：供应链管理核算和财务管理数据必须按时提交和报告，以满足管理与决策的需求；3.5 可控性：加强对供应链管理核算和财务管理的监督和控制，确保风险可控和预警机制可行。
4. 流程4.1 供应链管理核算流程：4.1.1 采集供应链数据：通过系统采集各环节的供应链数据，包括采购、生产、仓储、物流等环节的数据；4.1.2 数据清洗与整理：对采集得到的数据进行清洗、整理和分类，确保数据的准确性和完整性；4.1.3 数据分析与核算：根据需求进行供应链数据的分析和核算，包括成本核算、效益分析等；4.1.4 报表生成与发布：根据核算结果生成供应链管理报表，并及时发布给相关人员。
4.2 财务管理流程：4.2.1 财务数据录入：将相关的财务数据按照规定的科目和账户录入系统；4.2.2 财务数据核对：对录入的财务数据进行核对和审查，确保数据的准确性和合理性；4.2.3 财务报表编制：根据核对后的财务数据编制财务报表，包括资产负债表、利润表等；4.2.4 财务报表审核和发布：对编制好的财务报表进行审核，并及时发布给相关人员。
002183怡 亚 通：公司章程
深圳市怡亚通供应链股份有限公司章程（修订案）目录第一章总则 (3)第二章经营宗旨和范围 (4)第三章股份 (4)第一节股份发行 (5)第二节股份增减和回购 (5)第三节股份转让 (6)第四章股东和股东大会 (7)第一节股东 (7)第二节股东大会的一般规定 (9)第三节股东大会的召集 (12)第四节股东大会的提案与通知 (13)第五节股东大会的召开 (14)第六节股东大会的表决和决议 (17)第五章董事会 (19)第一节董事 (19)第二节董事会 (23)第六章总经理及其他高级管理人员 (27)第七章监事会 (29)第一节监事 (29)第二节监事会 (27)第八章财务会计制度、利润分配和审计 (31)第一节财务会计制度 (31)深圳市怡亚通供应链股份有限公司章程第二节内部审计 (33)第三节会计师事务所的聘任 (33)第九章通知和公告 (34)第一节通知 (34)第二节公告 (35)第十章合并、分立、增资、减资、解散和清算 (35)第一节合并、分立、增资和减资 (35)第二节解散和清算 (36)第十一章修改章程 (34)第十二章附则 (38)深圳市怡亚通供应链股份有限公司章程第一章总则第一条为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定，制订本章程。
第二条公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司（以下简称“公司”）。
经广东省深圳市人民政府深府股[2004]4号《关于以发起方式改组设立深圳市怡亚通供应链股份有限公司的批复》批准，公司由原深圳市怡亚通商贸有限公司的全体股东共同作为发起人，以原深圳市怡亚通商贸有限公司经审计确认的净资产值折股整体变更的方式发起设立，在深圳市工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，企业法人营业执照注册号为企股粤深总字第111668号。
供应链管理公司财务管理制度
供应链管理公司财务管理制度一、引言在现代商业环境中，供应链管理公司扮演着至关重要的角色。
有效的财务管理制度对于公司的可持续发展具有重要作用。
本文旨在探讨供应链管理公司财务管理制度，为公司提供规范的财务管理流程，确保财务的透明度和稳定性。
二、财务策划财务策划是财务管理制度的基础。
供应链管理公司应制定财务目标，并根据公司的战略规划制定相应的财务策略。
这包括预算编制、资本需求计划和财务风险管理等方面。
1. 预算编制预算编制是财务管理制度的核心环节。
供应链管理公司应按照年度经营计划制定预算，包括销售预算、采购预算、人力资源预算和运营成本预算等。
各部门应参与预算编制，并根据实际情况进行调整和控制，确保预算的准确性和可行性。
2. 资本需求计划供应链管理公司的资本需求计划是为了确保公司的运营和发展所需的资金能够得到合理的安排和利用。
公司应综合考虑运营资金、投资资金和融资渠道等因素，制定资本需求计划，并进行风险评估和管理，减少资金周转周期，提高资本利用效率。
3. 财务风险管理财务风险管理是供应链管理公司财务管理的重要组成部分。
公司应建立完善的内部控制机制，包括风险识别、评估和控制等环节。
此外，公司还应根据市场环境的变化和公司发展的需要，制定相应的财务风险管理策略，以防范和应对各类风险。
三、财务报告与分析财务报告与分析是供应链管理公司财务管理制度的重要环节。
准确、及时的财务报告可以为公司的决策提供重要依据，有效的财务分析可以帮助公司识别问题、把握机会。
1. 财务报告供应链管理公司应按照相关法律法规和会计准则要求，编制和公布一份完整、准确的财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表反映了公司的财务状况和经营业绩。
2. 财务分析供应链管理公司应对财务报表进行分析，识别和解决潜在的财务问题。
公司可以运用财务比率分析、趋势分析和竞争对比分析等方法，评估公司的财务状况和经营绩效，并及时提出相应的改善措施。
供应链平台财务管理制度
第一章总则第一条为加强供应链平台财务管理，规范财务行为，保障供应链平台经济活动的合法、合规、高效运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于供应链平台内部所有财务活动，包括但不限于采购、销售、仓储、物流、信息管理等环节。
第三条供应链平台财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整。
（三）完整性原则：全面反映供应链平台经济活动。
（四）及时性原则：及时处理财务事项，确保财务数据准确。
（五）效益性原则：优化资源配置，提高经济效益。
第二章财务组织与职责第四条供应链平台设立财务部，负责财务管理工作的组织实施。
第五条财务部职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务工作规范化、制度化。
（二）编制财务预算，组织预算执行和考核。
（三）进行财务核算，确保财务数据真实、准确、完整。
（四）开展成本控制，降低成本，提高经济效益。
（五）参与企业决策，提供财务分析和建议。
（六）加强财务队伍建设，提高财务人员素质。
第三章财务核算与报告第六条供应链平台实行权责发生制，按照会计准则进行财务核算。
第七条财务核算内容：（一）采购、销售、仓储、物流等环节的成本核算。
（二）应收账款、应付账款等往来款项的核算。
（三）固定资产、无形资产等长期资产的核算。
（四）其他与供应链平台经济活动相关的财务核算。
第八条财务报告：（一）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（二）定期向企业领导层报告财务状况，为决策提供依据。
（三）定期向外部监管部门报送财务报表。
第四章成本控制与费用管理第九条供应链平台实行成本费用预算管理，严格控制成本费用支出。
第十条成本控制措施：（一）加强成本核算，明确成本构成。
（二）优化资源配置，提高资源利用率。
（三）加强采购管理，降低采购成本。
（四）加强仓储、物流等环节的管理，降低运营成本。
第十一条费用管理：（一）明确费用开支范围，严格控制费用支出。
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深圳市怡亚通供应链股份有限公司
财务会计相关负责人管理制度（2019年修订）
第一章总则
第一条为规范深圳怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“公司”）的主管会计工作负责人和会计机构负责人的行为，加强对公司财务监督，建立公司内部监控机制，保障公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及本公司《公司章程》等有关规定，特制定本制度。
第二条主管会计工作负责人是对公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员，对公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性向董事长、董事会及董事会审计委员会负责，接受监事会的监督。
会计机构负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的中级管理人员，对公司财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性向主管会计工作负责人、董事会负责，接受董事会审计委员会和监事会的监督。
第三条根据公司组织架构，在股份公司会计机构和区域财务部分别设置财务负责人并实行垂直管理。
第四条主管会计工作负责人和会计机构负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真履行职责，切实维护全体股东的利益。
第二章任职资格
第五条主管会计工作负责人由总经理推荐，董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。
第六条会计机构负责人由主管会计工作负责人推荐，并经公司总经理批准后聘任，接受公司制定的相关人事制度管理。
第七条公司负责人的直系亲属不得担任公司的主管会计工作负责人和会计机构负责人，上述直系亲属包括夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶关系。
公司主管会计工作负责人和会计机构负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事外的其他职务。
第八条公司主管会计工作负责人应具备以下条件
1、坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，具有高度的敬业精
神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投资者和员工的利益，能胜任本职工作；
2、财会或相关专业本科及以上学历，具有会计中级及以上职称或注册会计师资格或财务会计专业硕士以上学位，具有三年以上大型企业集团财务管理工作经验；
3、熟悉国家财经法规、财务会计制度和方针、政策，以及现代企业管理知识，熟悉本公司所属行业基本业务，具备较强组织领导能力、财务管理能力、资本运作能力和风险控制管理能力。
4、具备较强的业务敏感性和良好的分析判断、决策能力，较强的沟通能力和文字表达能力。
第九条会计机构负责人应具备以下条件
1、坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投资者和员工的利益，能胜任本职工作；
2、财会或相关专业本科及以上学历，具有会计中级及以上职称或注册会计师资格或财务会计专业硕士以上学位，并有主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计三年以上经验；
3、熟悉国家财经法规、财务会计制度和方针、政策，掌握本行业业务管理有关知识；
4、熟练使用办公软件和财务软件；
5、具有良好的口头及书面表达能力
第十条凡有下列情形的，不得担任主管会计工作负责人和会计机构负责人：
1、无民事行为能力或者限制民事行为能力者；
2、曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为者；
3、个人负有数额较大的到期未清偿债务者；
4、被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者；
5、按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。
第三章职责和权限
第十一条主管会计工作负责人应履行以下职责：
1、参与公司经营计划制定、资产购置与处置、对外投资、企业并购、重大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层作出决策；
2、负责建立和完善公司财务管理制度及财务监控机制，监督、检查下属子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进行监督；
3、负责检查公司财务会计活动及相关业务活动的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司重大损失的经营行为，制定相应防患的制度、流程并推动执行；
4、定期和不定期向董事会和总经理汇报工作，提出公司运作管理和财务管理等方面的建议和分析；
5、主持财务工作队伍与人才梯队建设，对会计机构设置和会计人员配备、会计专业职务的设置和聘任提出方案；
6、根据董事长授权，负责组织编制和监督执行公司年度预算、资金计划等，对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的执行情况进行监督，定期向董事会报告经营情况和财务状况；
7、负责拟定公司年度财务决算、利润分配、弥补亏损及财务决策与制度的方案提交董事会或股东大会讨论；
8、负责审核公司重要财务报告，对财务报告的质量负责，配合会计师事务所组织公司财务会计报表审计工作；
9、根据公司项目投资意向，主持或参与对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制，保证投资安全和投资效果；
10、根据所辖部门业务工作要求，代表公司就所辖业务领域开展有关外部联络工作或处理有关重大业务事项，确保公司业务工作形象与相关关系的维护。
第十二条会计机构负责人应履行以下职责：
1、负责定期或不定期向主管会计工作负责人报告工作，提出会计机构运作、会计核算等方面的建议和分析；
2、协助主管会计工作负责人组织制订和完善公司各项财务管理制度和内部控制制度，并组织实施财务监督；
3、建立和完善的会计核算系统，组织会计机构或会计人员依法进行日常经济业务的会计核算和会计资料的保管及存档，确保及时提供真实客观的会计核算资料；
4、负责编制公司财务报告并提交给主管会计工作负责人审核，对财务报告的质量负责，协助主管会计工作负责人配合会计师事务所组织公司报表审计工作；组织财务分析，提交财务分析报告，为经营决策提供依据；
5、协助编制公司年度财务决算议案和利润分配议案；
6、向主管会计工作负责人提出对公司及子公司会计机构的设置和会计人员的配备和任免等方面的建议；
7、依据有关法律法规，与财政、税务、银行、证券以及会计师事务所等部门保持良好关系，寻求良好的专业服务支持；
8、管理会计机构人员日常工作的开展，指导、培训、激励，并监督检查工作绩效，确保财务工作计划的完成及工作的规范与素质要求；
9、根据其他部门或职位的需要，提供本职位工作领域的协助与支持，保证协助其他部门或职位工作的顺利进行。
第十三条主管会计工作负责人行使财务决策参与权、财务收支审核权和财务监督控制权，会计机构负责人在主管会计工作负责人的领导和授权下，行使以上的权限。
第四章考核与奖惩
第十四条每年度末公司主管会计工作负责人须接受董事会薪酬考核委员的考核，会计机构负责人及区域财务负责人须接受公司主管会计工作负责人的考核，考核结果作为续聘、解聘和奖惩的重要依据。
第十五条考核内容包括其履行职责的工作情况和绩效目标的达成情况，考核结果运用于浮动工资、调薪、年终奖金、培训、职业发展、调配等方面。
考核结果不合格者，公司将视情形调换或重新指派。
第十六条主管会计工作负责人在任职期间可以向董事会提出辞职,但应提前一个月以书面形式向董事会提交辞职报告，经董事会批准后离任。
若在不利于公司的情形下辞职或者董事会未正式批准前擅自离职等原因给公司造成损失的，主管会计工作负责人应负赔偿责任。
第十七条公司解聘主管会计工作负责人时，主管会计工作负责人有权就被公司解聘的有关情况，向董事会提交个人陈述报告。
第十八条主管会计工作负责人离任前，应当接受董事会审计委员会、监事会的离
任审查，将有关档案文件、正在办理或待办理事项进行移交。
第五章附则
第十九条本制度由公司董事会解释。
第二十条本制度自公司董事会通过之日起生效。
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
二○一九年三月二十六日。