担保业务尽职调查要素
《融资担保公司业务尽职调查工作手册》
公司业务尽职调查工作手册二0一0年11月手册说明本手册是根据自身实践工作经验及所收集的相关资料作为手册内容，为了规范本公司担保业务调查工作，提高调查质量和效率，同时给予一线业务和风控人员切实建议而制定。
本手册内容分为三部分。
第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。
调查工具包括调查提纲和客户调查问卷，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而客户问卷可以将一些基本信息的收集工作转移到客户身上，减轻业务调查人员的负担；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。
在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序：通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据具体项目的特点，在发放给企业的调查问卷回收后，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查第一部分项目尽职调查流程指引项目尽职调查流程指引第一章总则第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据本公司各项规章制度，制定本指引。
第二条项目尽职调查流程是指业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报项目的各个环节中，依据的步骤和程序。
第三条鉴于各地区运营公司经营环境不尽相同，在实际操作中，在遵守本公司颁布的各项规章制度基础上，对指引中的个别条款，可以结合当地实际情况给予优化和调整。
融资担保业务尽职调查指引
安徽省融资性担保机构融资担保业务尽职调查指引（草案）第一章总则第一条为规范融资担保业务尽职调查工作，促进安徽省融资性担保机构健康持续发展，依据《融资性担保公司管理暂行办法》、《融资性担保公司公司治理指引》、《安徽省融资性担保公司管理暂行办法》等法律法规，结合安徽实际，制定本尽职调查指引。
第二条尽职调查是指担保业务人员通过现场调研和其他渠道，尽可能地获取、核实、分析担保申请人及反担保措施的相关情况，揭示和评估担保业务潜在风险，为担保决策提供依据的行为。
第三条尽职调查采取现场调查和非现场调查相结合的方式，现场调查是指通过现场会谈和实地考察的方式进行调查；非现场调查是指通过电话、传真、邮件等通讯方式和通过网络等媒体进行调查和委托其他第三方进行调查。
第四条尽职调查应当遵循全面、客观、谨慎、高效的原则。
全面是指调查范围要能涵盖申请人和反担保措施的所有重要方面；客观是指对于客户提供的信息，或调查人员的个人判断，要尽可能提供可信的书面依据；谨慎是指不能片面听取客户的口头介绍或承诺，对异常情况要仔细核查，对没有确切依据的数据要保守估计。
高效是指调查应该做好准备、突出重点，对一般性问题可以采取抽查推断的方式。
第二章尽职调查准备第条在进行现场调查前，项目经理应当对客户提供资料的完备性进行审核，及时要求客户补充相关资料，并对资料的真实性做形式上的审查。
第条对于在现场调查前可以解决的问题，应当通过电话沟通、传真等方式及时解决。
第条现场调查前项目经理应当撰写调查提纲，确定调查重点，并与企业沟通，确定现场调查时间和相关安排。
第三章现场调查第条现场调查的方式包括但不限于企业生产、经营现场的观察、现场资料的查阅、主要经营人员的访谈等。
（一）考察生产现场；（二）考察企业的各项内部控制制度；（三）对企业财务的核实及调查；（四）现场访谈（企业法定代表人、实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线生产工作人员等）。
第四章调查重点问题及资料第条调查重点问题及需要索取、审核的资料：(一)企业基本情况调查1．企业的历史演变情况2．企业管理和业务部门设置和职责划分。
融资担保业务保前尽职调查工作指引
融资担保业务保前尽职调查工作指引1. 简介融资担保业务保前尽职调查是在进行授信决策前对借款人及其项目的风险进行评估的过程。
本文档旨在提供融资担保业务保前尽职调查工作的指导原则和流程。
2. 调查对象确定在进行保前尽职调查前，需要明确调查对象。
调查对象包括借款人及其关联方、项目方、保证人等。
根据实际情况，确定调查对象的范围。
3. 调查内容和方法3.1 调查内容融资担保业务保前尽职调查的内容包括但不限于以下几个方面：•借款人基本情况：包括注册资本、股东结构、经营范围等信息。
•借款人财务情况：包括资产负债状况、利润情况、现金流等。
•借款人经营情况：包括经营历史、行业竞争状况、市场份额等。
•项目情况：包括项目背景、市场前景、项目可行性等。
•借款人信用状况：包括借款人的信用记录、还款能力等。
•担保措施：包括抵押物、质押物等担保方式的评估。
3.2 调查方法根据调查内容的不同，可以采用多种调查方法，包括但不限于以下几种：•企业实地考察：对借款人实际经营场所进行实地考察，了解其生产情况、管理水平等。
•财务分析：通过借款人提供的财务报表进行财务分析，评估其财务状况和经营能力。
•市场调研：通过走访行业内相关企业、了解市场竞争状况，评估项目的市场前景。
•信用调查：通过查询信用报告、征信机构的数据等，评估借款人的信用状况。
•抵押物评估：对抵押物进行评估，确定其价值和可流动性。
4. 调查报告撰写完成保前尽职调查后，需要将调查结果整理成报告，以便于后续的授信决策。
调查报告应包括以下几个部分：4.1 调查对象介绍对调查对象进行简要介绍，包括借款人基本情况、项目情况等。
4.2 调查内容总结对调查内容进行总结，指出可能存在的风险和问题。
4.3 调查结果分析根据调查内容和总结，对调查结果进行分析和评估，判断风险的大小和可控程度。
4.4 风险点和建议对调查中发现的主要风险点进行重点关注，并提出具体的风险防控建议。
4.5 结论和建议根据调查结果和分析，给出总体的结论和建议，包括是否推荐授信、授信额度等。
关于融资担保业务保前尽职调查报告的撰写要求
关于《流动资金贷款担保保前尽职调查报告》的撰写要求第一部分 封面封面详见附件第二部分 引言部分引言段统一采用如下表述：“ 公司向 银行申请 贷款 万元，我部门已经受理。
客户经理 于 到公司进行了现场考察。
根据对企业提供的相关材料及现场调查情况，出具调查报告如下：”第三部分 正文部分首先应对调查范围进行表述，然后再根据以下内容要求完成调查报告正文。
一、调查范围的表述可以参照如下句式：1、如果纯粹是某企业贷款：“本次贷款主体是X公司，实际用款主体是X公司，因此，调查范围是X公司。
”2、如果是借壳融资的：“本次贷款主体是X公司，但实际用款主体是P公司，因此，调查范围是X公司和P公司，重点是P公司。
”3、如果是集团型企业融资且资金由集团统一调度使用的：“本次贷款主体是X公司，但资金由P集团公司统一调度使用，因此，调查范围是X公司、P公司、Q公司……（其他关键子公司）。
”4、如果是对企业进行综合担保授信的：“本次贷款主体是X公司，但实际是对某人同时控股或存在关联关系的P公司、Q公司……进行综合授信担保，因此，调查范围是X公司、P公司、Q公司……。
二、具体调查内容（一）、企业概况：1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；开户行、信用等级评定和授信情况。
2、企业股东与投资情况：（1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。
（2）关联公司之间的关系。
（此部分可以图解的方式进行分析）3、法定代表人（或主要负责人）基本情况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。
（二）、企业经营情况分析：包括借款人经营历史沿革情况；从事的业务种类、主营业务、生产能力、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。
担保公司尽职调查报告
担保公司尽职调查报告导语：担保公司尽职调查报告是怎样的？包括了哪些内容？下面是由小编整理的关于担保公司尽职调查报告范文。
欢迎阅读！篇一：担保公司尽职调查报告XXXX有限公司贷款担保项目尽职调查报告XXXX有限公司向XXXX银行申请贷款XXX万元贷款，并为托我公司担保，期限X年。
我公司于XXXX年XX月XX日进行了现场调查。
公司名称：成立时间：地址：注册资本：经营范围：企业类型：股权结构：企业沿革：企业发展方向、战略：企业获得技术和其他证书：管理层素质：管理现状评价：企业产品及制造方法介绍：生产状况：产品技术状况：市场需求及产品发展前景：产品所在行业分析：产品竞争分析：营销策略：主要客户群体分析：企业信用情况：股东信用情况：现有贷款记录：偿债能力分析：经营能力分析：成长能力分析：销售收入分析：上下游情况分析：现金流分析：财务分析综合结论：政策性风险分析：技术性风险分析：经营管理风险分析：市场风险分析：财务风险分析：道德风险分析：项目经理：风险经理：篇二：担保项目尽职调查报告根据公司相关规定，在搜集了XX公司有关贷款担保调查资料的基础上，对XX公司向XX银行申请X年期XX万元项目资金贷款事项进行了调查，现将调查情况报告如下：企业基本情况包括企业名称、成立时间、注册资本、住所、经营业务、法定代表人、营业执照号、组织机构代码证、税务登记证号、开户行和账号等基本信息，以及企业的资质、所获得的荣誉等。
要注意证照年检情况，核对原件，保证复印件与原件相符，并在报告中注明类似“经核实，以上证照均经过相关部门年检，真实有效”的语句，表示这个企业是真实合法存在的。
股权结构很多公司都是多个股东合资开设的，出资额不同，所占股份比例不同，相应承担的责任也不同。
只有搞清楚股东出资比例及相应的股权结构，才能更好地把责任落实到位，以免出问题时都不知道该找谁。
股权结构一般采取表格式说明，内容包括股东姓名、认缴出资额、实际出资额、出资方式、占总出资额的比重、出资时间等。
陕西投融资担保有限责任公司业务尽职调查工作指引
陕西投融资担保有限责任公司业务尽职调查工作指引第一章总则第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据有关法律、行政法规及银保监会《融资担保管理条例》的有关规定，制定本指引。
第二条本指引所称尽职调查是指本公司业务人员对拟申请叙做业务的法人客户（以下简称“申请人”）展开的全面调查，充分了解申请人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信申请人及其申请叙做的业务符合《公司法》、《担保法》、《证券法》等法律法规及中国银保监会规定的担保条件以及确信申请人提交的申请文件真实、准确、完整的过程。
第三条尽职调查的业务范围为我公司对外开展的所有业务产品，具体包括：（一）各类担保增信业务，含借款类担保、发行债券担保、其他融资担保（为被担保人发行基金产品、信托产品、资产管理计划、资产支持证券等提供担保）；（二）自有资金资产配置业务，含委托贷款、债券投资、股权投资、信托产品、资产管理计划、基金产品、资产支持证券的投资等；（三）其他合作机构的调查。
第四条本指引主要针对公司现阶段主要客户类型，包括工商企业、城投公司的基本特征制定。
业务人员应当在参照本指引基础上，根据客户的行业、业务、担保/融资类型不同，在不影响尽职调查质量前提下调整、补充、完善尽职调查工作的相关内容。
第五条尽职调查应遵循“勤勉尽责、专业胜任、独立判断、审慎关注”的原则。
（一）本指引是对尽职调查工作的一般要求。
不论本指引是否有明确规定，凡涉及对本公司业务审批决策有重大影响的信息，业务人员均应当勤勉尽责地进行尽职调查。
（二）业务人员尽职调查时，应当考虑其自身专业胜任能力和专业独立性，并确保参与尽职调查工作的相关人员能够恪守独立、客观、公正的原则，具备良好的职业道德和专业胜任能力。
（三）对于我公司开展的公开市场担保/投资的业务，业务人员应在申请人公开发行募集文件以及中介机构出具专业意见之外，独立的获得充分的尽职调查证据并对各种证据进行综合分析的基础上进行独立判断。
担保业务流程及项目尽职调查-精品
担保业务流程及项目尽职调查-精品
在进行担保业务流程及项目尽职调查时，以下是精品流程的要点：
1. 项目初步评估：
- 收集项目基本信息，包括项目背景、目标、预期收益等。
- 初步分析项目的可行性和风险。
2. 法律合规性审查：
- 检查项目是否符合相关法律法规。
- 确认项目涉及的所有合同、协议的合法性。
3. 财务状况分析：
- 审查项目的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 评估项目的偿债能力和盈利潜力。
4. 市场和行业分析：
- 研究相关市场趋势和行业动态。
- 分析项目在市场中的定位和竞争优势。
5. 项目团队评估：
- 考察项目团队的经验和能力。
- 评估团队成员的专业背景和过往业绩。
6. 技术评估：
- 评估项目所涉及技术的有效性和先进性。
- 确认技术实施的可行性和潜在的技术风险。
7. 环境和社会影响评估：
- 分析项目对环境的潜在影响。
- 评估项目对社会的影响，包括就业、社区关系等。
8. 风险管理计划：
- 识别项目可能面临的各种风险。
- 制定相应的风险缓解措施和应急计划。
9. 尽职调查报告：
- 编制详尽的尽职调查报告，包括所有发现的问题和建议。
- 提供决策支持，帮助管理层做出明智的决策。
10. 后续监控和评估：
- 在项目实施过程中进行定期监控和评估。
- 根据项目进展调整风险管理计划。
通过以上流程，可以确保担保业务的稳健运行，同时为项目的成功提供强有力的支持。
担保项目尽职调查主要内容
担保项目尽职调查主要内容项目尽职调查是在确定项目受理后，对企业全面深入了解的过程，实际上就是找毛病，查问题的过程。
项目尽职调查的关键是要发现企业实际存在的致命性、重要性风险，为担保项目的决策提供依据。
同时通过发现存在的这些风险后，能否通过担保方案的设计来规避风险，达到有效控制担保风险的目的。
第一部分企业基本情况一、企业简介1.1企业沿革：主要调查企业是否具有历史业绩及完成业务合同的能力。
1.2股权结构：1.3实际控制人和重要负责人简历（包括第一学历、从业经历、原始资本积累过程、管理经验和能力、个人品行、家庭情况、社会地位、上下游客户评价、员工反映等）：1.4企业法人治理情况（即企业管理能力，包括团队稳定性、股东与管理层之间的关系、决策机制、是否职责分明、是否有效制衡、是否协调运转正常）：1.5重要关联企业情况（单位：万元）：项目××公司××公司××公司合计关联关系（与客户实际的股权关系）注册资本股东构成主营业务总资产总负债营业收入报税收入净利润1.6对客户、重要关联企业、股东、反担保人（含自然人）相关查询情况：（信用记录要查询对外担保情况）被查询方诉讼记录工商登记机关或湖南信用网信用记录报税系统出入境记录（实际控制人）民间融资调查情况余额违约报税收入已缴税额客户保证反担保单位12重要关联企业（超过50%控股）12主要股东或实际控制人12保证人（自然人）12说明：1、本表可根据实际需要增减行或列，上会前须提供最近一个月内的查询记录：2、诉讼记录查询网址：全国法院被执行人信息查询平台/search/：3、国家工商总局“全国企业信用信息公示系统：（）：4、国税应查询ABC4000纳税申报系统，地税应查询湖南省地税网，以及打印银行纳税专户信息：5、自户口所在地公安部门出入境管理局打印并盖章的最近3年主要自然人股东或实际控制人出入境记录（查验护照及港澳通行证原件并留存复印件）：6、社会保障：目前单位网上查询系统未对外放开，但长沙市区的已经联网，必要时可电话咨询(芙蓉区养老保险处的电话：0731-846883382）：7、了解客户、主要自然人股东或实际控制人民间融资情况。
担保公司尽职调查报告
借款人经营资质调查
03
调查借款人是否具备经营资质，是否符合相关法律法规规定。
借款人经营状况调查
借款人经营项目了解
了解借款人的经营项目、经营模式、市场前景等，评估其盈利能力。
借款人经营场所调查
对借款人的经营场所进行实地考察，了解其生产经营情况。
借款人供应链情况调查
了解借款人的供应商、销售渠道等，评估其在供应链中的地位和影响。
借款人财务状况调查
财务报表分析
对借款人的财务报表进行详细分析，了解其资产 、负债、损益等财务状况。
银行流水核查
核查借款人的银行流水，了解其资金流向和财务 状况。
税务申报情况调查
调查借款人的税务申报情况，评估其税收筹划能 力和合规意识。
借款人信用状况调查
信用记录查询
通过征信系统等渠道，查询借 款人的信用记录，了解其还款
与其他合作方了解担保人的信 誉情况。
担保物状况调查
了解担保物的种类、数量、质量 和价值等。
对担保物进行实地考察，确认其 实际情况。
对担保物的权属情况进行核实， 确保其合法性和可转让性。
05
对抵押物的尽职调查
抵押物基本情况调查
调查抵押物的名称 、数量、所在地、 使用情况等基本情 况。
了解抵押物的使用 和保管情况，是否 存在违规使用和损 坏情况。
2
对抵押物的价值进行风险评估，包括市场波动 、折旧等因素的影响。
3
对抵押物的变现能力进行分析，预测快速变现 价值和潜在买家。
抵押物风险评估
01
分析抵押物的法律风险，如权属纠纷、违规使用、环保问题等 可能带来的损失。
02
对抵押物的价值风险进行评估，包括市场波动、折旧、损坏等
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲
担保公司尽职调查方法以及提纲担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项目的调查是风险控制的首要环节。
对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质量。
对担保项目的调查应注意以下几个方面。
(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因素。
(2)申保单位的性质及财务状况。
(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险。
(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。
(5)申保单位的账务核实。
(6)反担保措施的落实。
其中，首先(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。
其次，各方面的情况可能会互相影响，在了解各方面情况时，应当考虑各个因素之间的相互关系。
一、了解申保单位的行业状况听取企业主要领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。
(2)生产经营的季节性和周期性。
(3)产品生产技术的变化。
(4)能源供应与成本。
(5)行业的关键指标和统计数据。
(6)适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。
二、了解申保单位的性质及财务状况可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期主要投资、筹资情况；向销售人员询问相关市场信息，如主要客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地察看申保单位主要生产经营场所等方式了解。
听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、负债状况，重点是对外筹资情况，收入的构成，利润的来源。
(2)企业与原材料供应商的结算方式，目前应付款项应付款项情况。
(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的主要往来客户。
(4)主要固定资产的状况、质量.。
(5)长短期借款的构成，借款银行银行、期限、担保方式。
(6)纳税情况。
担保公司尽职调查指引
担保公司尽职调查指引第一章担保项目的咨询、受理与分配第一条项目的咨询一、项目咨询的目的项目咨询，是以收集来访企业的信息，同时让来访者对本公司担保业务的流程、受理及担保条件有一个初步了解为目的。
在咨询的同时，应做好市场开拓的前期工作，了解企业基本情况，从市场开拓及风险控制的角度对企业进行的初步接触与评价。
二、项目咨询的内容（一）企业基本信息的采集。
包括以下内容：1.企业的主营业务、收入规模、注册地点、技术含量、咨询者职务等是咨询关注的重点；2.企业的资金需求情况：额度、用途、期限、品种、急缓程度等；3.融资工作安排：推荐机构、意向合作银行、时间安排、对担保机构的了解及配合程度。
（二）担保机构及业务品种的介绍。
（三）担保流程及费用的介绍。
（四）反担保措施的初步探讨。
（五）初步合作意向的达成。
（六）引导企业申请。
三、项目咨询的步骤（一）确认联系方式，为来访者提供一份本公司简介；（二）请来访者大致介绍企业情况，针对《信息采集表》所要采集的内容，应询问清楚；（三）介绍业务流程、受理及担保条件、合作机构等其他信息；（四）对有申请意向且初步符合受理条件的企业介绍详细的申请程序及资料清单。
四、其他注意事项（一）企业咨询时应实事求是，不得故意欺骗或误导企业，损害本公司声誉；（二）企业咨询时应真诚热情，对企业的提问应及时诚恳地回答，不得故意回避或拖延。
第二条项目的受理一、初步的受理条件【略】二、项目受理前的资料收集（一）向企业收集的资料以资料清单为基础。
（二）由于在初审阶段，对企业具体情况尚不了解，一方面为了节省工作量，避免对不能受理的项目做了大量收集工作，另一方面也给企业一个循序渐进的界面，早期只要求提供清单上的部分关键项目。
初审通过后，正式调研时，再要求企业提供其余的项目。
（三）实际工作中，初审受理与正式调研的界限已不明显。
如果企业配合，也可以让企业一次性提供资料清单上的全部项目，但总体上仍应把握循序渐进、逐步深入，同时又简单明了，容易操作的原则，为后期方案谈判做好准备。
担保有限公司担保业务尽职调查办法
担保有限公司担保业务尽职调查办法担保有限公司担保业务尽职调查办法第一节保前调查的基本原则第一条保前调查实施项目经理双人调查（A、B角制）、实地查看和真实反映的原则。
双人调查原则是指每笔担保业务必须至少由主办、协办两名业务人员参与调查，并在调查报告中签署明确意见。
实地查看原则是指主办、协办业务人员必须通过座谈、查账等方式对借款申请人、反担保措施涉及的保证人及抵（质）押品进行实地调查，核实所提供资料和财务报表的真实性，现场查看借款申请人、反担保保证人的经营管理情况、资产分布状况和反担保抵（质）押品的现状。
真实反映原则是指主办、协办业务人员必须实事求是，真实反映保前调查所了解的情况，不回避风险点。
如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。
第二节保前调查需收集的资料第二条保前调查需收集下列资料：（一）借款及担保申请书（原件）。
（二）担保申请人经过年检的法人营业执照、组织机构代码证或政府的有关批文（验看原件、收集复印件）。
（三）公司章程（验看原件、收集复印件）。
（四）担保申请人的法人代表授权委托证明文件（原件）。
（五）担保申请人的股东大会或董事会关于借款及担保的决议书及授权书（是否需要，由公司章程的有关规定确定）（原件）。
（六）担保申请人的贷款卡。
（七）担保申请人的验资报告（原件或复印件）。
（八）担保申请人的前两个年度财务报表及近期财务报表（年报原则上要求经会计师事务所审计，包括完整的审计报告及其附注）。
（九）抵（质）押品产权证明（验看原件，收集复印件）。
（十）与借款用途有关的资料，包括购销合同、合作协议等（验看原件，收集复印件）。
（十一）担保有限公司（以下简称公司）认为需要提供的其他文件及证明等。
公司的项目经理对反担保措施中涉及的保证人须按照担保申请人的要求收集资料第三条具体业务须根据有关操作规程的要求对上述资料进行必要增补。
第四条非首笔业务、低风险业务可以对上述资料进行适当简化，但资料简化不得影响担保业务的合法合规性。
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲尽职调查（Due Diligence）是在进行投资决策之前进行的一系列详细的调查和审查活动，旨在评估投资项目的可行性、风险和价值。
融资担保公司是一种为企业提供担保、融资和资信服务的机构，其主要业务包括对企业信用、财务状况、资产负债表、经营状况等进行综合评估，确定企业的融资额度和担保方式。
在进行融资担保公司项目尽职调查时，可以按照以下提纲进行：1.公司概况和背景调查a.公司注册情况：包括公司名称、注册地点、注册资本等信息。
b.公司股权结构：了解公司的股权结构，包括股东的身份、持股比例等。
c.公司历史业绩：分析公司过去几年的经营状况、盈利能力和发展趋势。
d.公司治理结构：了解公司的组织架构、管理团队和决策层。
2.业务模式和盈利能力a.业务范围和产品/服务：详细了解公司的主营业务、产品/服务种类和市场份额。
c.行业竞争力分析：评估公司在所处行业的竞争地位和优势，包括市场份额、品牌影响力等。
3.资金情况和财务状况分析b.财务报表分析：分析公司的资产负债表、利润表和现金流量表，评估公司的财务状况和偿债能力。
4.风险和合规性评估a.法律合规性：对公司的业务合规性进行评估，包括相关执照、证书和资质的合规程度。
b.风险管理：了解公司的风险管理机制和措施，包括对市场风险、信用风险和流动性风险的管理情况。
c.法律诉讼和纠纷：了解公司是否有未决的法律诉讼、纠纷或其他法律风险。
5.市场前景和业务发展策略a.市场趋势和发展前景：了解公司所处行业的市场规模、增长趋势和竞争环境。
b.公司发展战略：评估公司的发展战略和目标，包括拓展新业务、开拓新市场等。
6.公司信用调查a.企业信用评级：了解公司的信用评级情况，评估公司的信用风险。
b.商业合作伙伴信用调查：对公司的供应商、客户和合作伙伴进行信用调查，评估公司与其关系的稳定性和可靠性。
以上是关于融资担保公司项目尽职调查的一些建议和提纲，可以根据实际情况进行具体调整和补充。
担保业务流程及项目尽职调查
担保业务流程及项目尽职调查
• 在公司正式对外签署业务合同之前，必须 按公司担保审批通知书中的要求先办理、 落实反担保措施，否则不得对外签约。特 殊情况下需要先对外签署合同才能办理反 担保措施的，则按照公司出具放款通知书 的程序办理。
担保业务流程及项目尽职调查
• 合同签订 • 对于合同对方为自然人的，应工整签名。
告）； • （三）发展历史及发展趋势分析； • （四）资产总额、净资产额、固定资产原
值等基本财务状况；
担保业务流程及项目尽职调查
• （五）生产能力、职工人数、分支机构、 客户的产品销售量、盈利水平及在同行业 所处的地位；
• （六）客户所享受的优惠政策等； • （七）其他重要情况，主要包括：企业未
来发展战略、近期重大投资计划及股东、 股本的变化情况，其他重要改革措施或计 划
2、客户主营业务在总体业务中的重要 性等。
担保业务流程及项目尽职调查
• （六）其他情况，主要包括： 1、客户“三废”排放是否达标； 2、职业安全、卫生及消防是否达标； 3、生产定员和人员培训情况等； 4、行业准入资格证书。
担保业务流程及项目尽职调查
客户管理情况的调查： （一）组织、管理结构及决策程序； （二）职工工资及各种保险的支付情况； （三）产品质量保证体系的建设、执行情况
• 涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、 保证人（自然人）签字盖章的情况，应当 由二人当面现场进行。
担保业务流程及项目尽职调查
• 核保 • 核保实行双人核保制度，由项目经理和风
险控制部核保人员共同核保。核保目的是 确保合同对方及相关人员身份、签名的真 实性；核保的范围包括公司所有的担保文 书；
•
户（科目）的审查以及关联方交易审查。 • 客户财务报表的审查主要包括以下几方面： • （一）核对本年度调查基准日的财务报表、
担保项目尽职调查指南
xxxx信用担保有限担保申请人担保业务尽职调查工作指南第一章总则一、为了指导担保申请人担保业务从业人员有效开展尽职调查工作，做好担保业务风险事前的识别与防控，特制订本指南。
二、尽职调查是指担保申请人担保项目主办人员遵循勤勉尽责、诚实信用的原则,通过实地考察等方法,对拟担保的项目进行全面调查,以充分披露项目真实情况，全面揭示项目风险，为担保申请人经营决策提供依据的过程。
三、担保项目主办人员应按照本指南的要求,认真履行尽职调查义务。
除对本指南已列示的内容进行调查外,主办人员还应对具体项目所涉及的足以影响担保申请人决策的其他重大事项进行调查。
第二章基本要求一、尽职调查方法尽职调查方法包括但不限于:与担保申请人管理层(包括董事、监事及高级管理人员,下同)交谈；列席担保申请人董事会、股东大会会议；查阅担保申请人营业执照、章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等；实地察看或监盘重要实物资产(包括物业、厂房、设备和存货等)；通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析,发现重点问题；询问担保申请人相关业务人员；听取担保申请人核心技术人员和技术顾问以及有关员工的意见；与注册会计师、律师密切合作,听取专业人士的意见；向包括担保申请人客户、供应商、债权人、行业主管部门、行业协会、工商部门、税务部门、同行业担保申请人等在内的第三方就有关问题进行广泛查询(如面谈、发函询证等)；取得担保申请人管理层出具的、表明其文件内容属实且无重大遗漏的声明书等。
二、调查计划担保项目主办人员在尽职调查过程中，应明确调查重点，制定详细调查计划，并与担保申请人提前沟通，以确保尽职调查工作的有效性，提高工作效率。
三、工作纪录担保项目主办人员应建立纸质的尽职调查工作纪录。
纪录的内容包括但不仅限于：担保申请人名称、调查事项的时点或期间、计划安排、调查人员、调查日期、调查地点、调查过程、调查内容、方法和结论、调查取信资料、其他应说明的事项等。
调查取信资料应经被取信方签章确认。
担保业务调查要点
客户高管团队尽职调查放在首位、实际控制人1、尽职调查的目的：找出其所有具体问题和风险，包括生产经营固有的风险、违约记录、或有负债、民间融资、未结诉讼、重大损失、安全事故等问题。
2、引进境内外私募融资、大宗商品供销、投资交易金融产品等活动中可能签署过较大金额的融资协议、长期购销协议、金融交易协议等，尽职调查应找到并阅读这些协议，评估其对客户和担保项目财务状况的影响。
3、调查要求：独立、现场、多渠道、专业性4、调查内容：财务、法律、经营管理尽职调查是识别和度量风险的基本方法如果情况不明、信息不完整、调查有缺陷、客户不予配合宁可不做。
过分完美的担保业务和项目应审慎介入。
第一还款来源是关键现金流量表预测表为基础：经营性现金流、融资性现金流、投资性现金流担保期限内的净现金流量对公司担保退出的保障位数应至少在0.5倍以上。
不应接受现金流预算缺口较大的担保项目滚动现金流量预测表，风险管理工具，资金决策用途担保物即期变现价值，实现的难易程度，关注价值变化动产抵押，关注抵押物在保管、仓储、运输中的毁损、灭失及保险赔偿问题坚持全面观点，组合反担保措施风险控制方法：注意细节，尽最大努力收集被保企业有效信息创造性思维，从管理和化解风险着手，设计适用反担保方案重视在保企业预警信号，做好风控预案风控关键点：识别潜在风险风险承受度识别客户内外部风险：1、董事、监事、高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。
3、研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。
4、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。
5、营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。
识别风险方法：1、风险识别的基本方法：列序风险清单、排序风险点风险防范三充分：充分考虑担保信息不对称性（多渠道收集）充分考虑还贷意愿、社会信用（市场口碑）充分考虑还贷能力、承担风险能力（拥有可支配财力）分散风险：实际控制人担保、第三方个人企业担保、再担保、其它有实力的机构联合担保风控节点：一、企业基本情况主要信息七要点1、客户主体资格2、历史沿革3、地理位置4、股权结构5、组织形式6、高管团队和员工构成7、土地或产权取得方式二、企业经营状况主要信息三要点1、本期和上年度销售或营业收入2、本期和上年度纳税等情况3、工业企业用电增长情况三、企业经营者素质主要信息五要点经营团队及实际控制人：1、品质2、学历3、经历4、能力5、业绩四、企业偿债能力及信用情况主要信息三要点1、在银行贷款情况2、在合作银行存款和结算情况3、客户以往偿债状况和意愿情况五、企业担保保障能力主要信息三要点1、担保抵质的财产价值2、变现的难易程度3、客户的实收资本大小六、企业发展前景及行业主要信息三要点1、生产型企业产品适销程度、产品档次、同行和用户评价2、流通型企业地理环境、购销渠道、同行和服务对象的评价3、客户经营发展战略、客户盈利前景、区域政策支持度七、关注企业与实际控制人信用征信、工商、法院、纳税、该企业上下游、相关人士的反馈八、关注企业的固定资产投入情况1、固定资产明细表、购建合同、相应银行支出流水2、查核大型固定资产投入工程款、设备款或土地、房产等是否按合同约定支付3、主要固定资产购建是否合法合规4、提供个人资产、反担保资产状况、权属九、关注企业的管理状况1、从事行业年限2、管理人员稳定性3、企业的经营模式、盈利模式4、企业在行业中地位及优劣5、企业所属员工人数及工资福利发放情况十、关注企业的物流情况1、实地查看仓库进库单与购货发票是否相符2、大额购货合同的单笔抽查应付账款和存货等明细账上大额或重要的购货活动，从合同、进货单、卖方发票、相应银行支付流水，一路核查，该业务是否真实十一、关注企业的现金流情况1、了解产品生产或贸易的周期及生产线的产能。
担保公司尽职调查报告模版
担保公司尽职调查报告模版1.背景介绍：在本部分，应包括担保公司的基本信息，包括成立时间、注册资本、公司规模、主要业务等。
还应包括担保公司所在的行业概述和趋势分析。
2.经营情况：在本部分，应对担保公司的经营状况进行详细描述。
包括以下内容：-公司的经营范围和目标市场；-公司的竞争优势和核心竞争力；-近年来的业绩和财务情况（包括销售额、利润、资产负债表等）；-公司的发展战略和扩张计划。
3.风险管理：在本部分，应对担保公司的风险管理能力进行评估。
包括以下内容：-公司是否建立了完善的风险管理制度和流程；-公司是否具备良好的风险识别和评估能力；-公司是否有充足的风险防范措施，并能够有效应对风险；-公司是否建立了紧密的风险监控和预警机制。
4.公司治理及内部控制：在本部分，应对担保公司的公司治理和内部控制情况进行评估。
包括以下内容：-公司是否建立了合理的公司治理结构，包括董事会、监事会等；-公司是否完善了内部控制制度，并能够有效执行；-公司是否建立了健全的内部审计制度和监督机制；-公司是否具备合规意识，是否按照相关法规和规定经营。
5.客户关系及口碑：在本部分，应对担保公司的客户关系和口碑进行评估。
包括以下内容：-公司是否建立了良好的客户关系，并能够提供优质的客户服务；-公司是否保持了良好的业务合作关系，并具备客户维系能力；-公司的口碑如何，是否有良好的市场声誉。
6.员工团队：在本部分，应对担保公司的员工团队进行评估。
包括以下内容：-公司是否拥有专业的员工团队，具备丰富的行业经验；-公司是否进行持续的员工培训和发展；-公司是否能够吸引和保留优秀的员工。
7.法律风险及合规性：在本部分，应对担保公司的法律风险和合规性进行评估。
包括以下内容：-公司是否依法成立，并具备合法的经营资格；-公司是否按照相关法规和规定经营，并进行合规管理；-公司是否存在重大法律纠纷或违规行为。
8.建议和结论：在本部分，应对担保公司的潜在风险和问题提出建议，并对担保公司的综合情况进行总结和评价。
担保公司尽职调查
尽职调查实务七
负债的核实
银行借款和应付票据——主要通过贷款卡查询 核对余额及到期日；应付账款——阅读应付账 款明细账，询问相关交易情况，判断是否为关 联单位、是否隐藏收入、是否有借入款项、是 否按时支付货款；其他应付款——查阅其他应 付款，了解其组成和性质，是否为借入款项， 是否为股东投入资金，如为股东投入资金分析 判断是否需要调整为所有者权益。
具控制权的公司，并对关联方作适当了解 对目标企业的组织、分工及管理制度进行了解，对内
部控制初步评价
财务组织
财务组织结构 财务管理模式（子公司财务负责人的任免、
奖惩、子公司财务报告体制） 财务人员结构（年龄、职称、学历） 会计电算化程度、企业管理系统的应用情况
薪酬政策
薪资的计算方法，特别关注变动工资的 计算依据和方法；
尽职调查的基本原则
独立性原则 项目经理A、B制，确保独立性。 保持客观态度。
谨慎性原则 调查过程的谨慎。 计划、工作底稿及报告的复核。
全面性原则 财务调查要涵盖企业有关财务管理和会计核算的全面内容。
重要性原则 针对不同行业、不同企业要依照风险水平重点调查
尽职调查与财务审计的区别
目的不同： 1、尽职调查仅是企业合作之前的深入了解，审计是对数据的验证； 2、尽职调查更强调在历史的分析上对未来的预测，审计立足于现在； 3、尽职调查目的是在评价风险和机会，审计则是保护自己的手段。 方法不同：
保前尽职调查和保后跟踪
尽职调查
尽职调查又称谨慎性调查，是指投资人在与目标企业 达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企 业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分 析的一系列活动。
尽职调查是对授信项目风险控制、财务、技术、市场 、行业等方面的初审分析进行可行性调查
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担保业务尽职调查要素
一、调查前的准备工作
项目经理前往企业进行尽职调查时,应做好以下准备工作：
认真阅读企业递交的材料,对企业主营业务、经营规模、目前经营所处阶段做出判断,对其所处行业整体发展进行初步了解,确定现场勘察或访谈的重点问题；
准备访谈提纲以及空白的资料核实工作底稿,有条件的话可以将工作底稿上能够填列的数据先行填列；
携带记录本、计算器,项目经理尤其应注意随身携带便携式照相机,随时记录从各种场合的会谈中所收集的信息；
,
是
3看企业验资报告中注册资本金是否与营业执照、组织机构代码证注册资本金一致注册资本金是货币出资还是实物出资注册资本是否缴足
4看企业章程,注意章程中的股东构成、管理办法、重大事项的处理;
5注意企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证、章程中法人是否一致注意企业法人是否为实际控制人,如不是,其与实际控制人的关系
6注意企业的土地办公用地性质,有无购买或租赁协议如为租赁用地关注其租赁年限、租金等情况;
7了解企业的成长背景及企业未来的规划,关注其法人或实际控制人的经历,第一桶金是怎样来的从事本行业的时间为什么要做这个行业有无其他产业个人资产情况如何等等;
8关注企业股东之间的关系,是否为实际出资与法人或实际控制人的关系;
9关注企业在银行征信系统中有无不良记录、有无诉讼；关注企业法人或实际控制人有无不良信贷记录、家庭情况、婚姻状况、有无诉讼、个人素质、有无不良嗜好等;
10关注企业现有贷款情况,担保措施如何,对外担保情况,现有负债、或有负债情况,更要关注法人或实际控制人的个人能力和企业融资能力情况;
二固定资产投入情况
1查看固定资产使用情况,是否有闲置固定资产、查核大型固定资产投入工程款、设备款或土地、房产等购买价款是否已按合同约定支付;
2企业固定资产的构建是否合法合规,是否取得有权审批部门审发的相关证件;
销
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负债率、主营业务利润率、净利润率等指标是否符合行业情况;
要求列出近三个月工资、水费、电费情况;
第四、测算企业贷款需求及用途
①调查借款用途的合法性和合理性;主要分析申请的借款用途是否符合国家产业政策、是否在营业执照规定范围内、是否为企业的真实需要等内容;
②盈利性及偿还性分析;推算和预测该笔贷款所产生的现金流量、企业综合效益等情况;如果还款来源依赖与贷款用途有关的某笔交易顺利完成,应重点调查该笔交易顺利完成的可能性、贷款期限与经营周期在时间上是否匹配；如果还款来源属于某项非经营性现金收入,应重点分析还款来源的真实性和可靠性;
1根据企业的相关数据测算其一个月到一个半月的资金需求量,结合该企业自有资
金情况及现有借款情况,测算借款的合理性,原则上企业的借款规模不超过其收入的30%;
2了解企业实际控制人近期有无扩大生产规模或做其他投资意向;
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等;在调查基础上,预测各项资金周转时间变化,合理估算借款人营运资金量;在实际测算中,借款人营运资金需求可参考如下公式：
营运资金量＝上年度销售收入×1－上年度销售利润率×1＋预计销售收入年增长率/营运资金周转次数
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资,即可估算出新增流动资金贷款额度;
反担保原则：提高客户的违约成本;
2、现场勘察
现场勘察的区域包括企业的办公场所、生产场所、经营场所、商品存放仓库,意向抵押物的实际存管地等进行现场勘察;
第一,通过观察企业的生产办公场地的地理位置、管理人员精神面貌、企业文化企业宣传,询问企业办公场所权属于自有还是租赁;如果自有自有购买价值,用地土地性质及房屋的权属；土地及房屋面积、建筑物及附属物的完好状态、所要评估报告或购置凭证；如是租赁则租赁期限、租赁费用缴纳方式,查看租赁合同;
第二,通过观察生产场所的人员素质、技术、工艺、办公设施、机器设备、原辅材料配备、人员工作状态等细节,对企业经营进行直观判断,感知企业的持续经营能力和
管理能力；通过现场勘察,初步判断企业实际生产经营规模是否与报表反映数据相匹配；
重点勘查点包括：
1观察咨询企业生产现场和制造工艺,看机器设备的完好和技术先进性
2观察咨询机器设备的工作状态,了解企业近期的生产经营状况
3观察咨询生产现场和轮班情况推断企业的员工数量车棚停放车辆
4观察企业生产现场小黑板等标有生产计划、当月消耗或产量照相取得
第三,通过观察商品存放仓库,观察企业正常出入库情况,看库房存量是否与报表匹配;查看库存中原料标签上的进库日期无具体日期目测新旧程度,大致判断其周转速度是否和报表反映相符,匡算原料存货数量价值是否和账面上记录吻合;
况,判断该企业所属行业或产品是否有一定竞争力;
a贵公司主营的产品或服务主要有哪些
b 贵公司在本行业中处于什么样的地位,您认为咱们公司在本行业中具有哪些竞争优势
c 贵公司的主要上游客户主要有哪几家你们之间合作了多长时间
d 公司销售区域主要是哪些地方
e 行业的经营有没有淡旺季之分
第二大类企业详细信息咨询了解企业基本信息例如：
a贵公司的股权结构是什么样的
b请简单介绍一下股东的基本情况
c贵公司是哪一年成立的
d贵公司注册资金是多少
e请简单介绍一下公司的历史沿革情况
f贵公司的是什么样管理组织结构的
g该企业股东是否都参与企业管理
h公司的董事长、总经理和财务负责人都由谁来担任的贵公司一共有少名员工
第三大类：询问企业产购销与现场勘查情况判断企业法人提供信息的真实性,了解企业销售回款情况与财务资料相互应证;
a本企业与上游供应商之间的结算方式是怎样的
b本企业的生产工艺流程是怎样的
,随
是否真实、有效;
②反担保人与申请人的关系调查;主要调查反担保人与申请人的关联关系以及与申请人、反担保人存在较多利益关系的第三方的关联关系,析其有无代偿性的资金来源,有无可抵质押的财产,如果与被担保公司存在太多利益关联,考虑究竟有无代偿的现金来源,防止通过互保、循环
第一、公司股权质押调查提纲
一被质押股权公司以下简称目标公司的基本情况：
二质押股权取得的过程；是否共有或有第三方权利主张,是否质押；
三目标公司其他股东对质押股权的态度；
四目标公司董事会成员及经营班子的基本情况；
第二、收费权质押调查提纲
一收费权的性质、种类；
二收费批准机关、批准文号、批准收费标准、时间；
三近三年来收费收入情况及月度分布；
四收费管理制度；
第三、土地抵押调查提要
一土地的基本情况、土地性质建设用地、划拔地、安置地等面积、位置、开发程度、周边道路、基础设施状况；
二土地的权属调查：
1、土地使用权的来源；
二设备采购、使用情况：
1、采购合同贷款支付情况,是否存在所有权保留条款；
2、购货发票；
三设备的价值评估：
1、出厂价格、折旧、净值；
2、评估价;。