东华能源2020年三季度现金流量报告
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2020年三季度投资活动产生的现金流量净额为负76,696.61万元，与 2019年三季度负16,107.81万元相比投资成倍增加，增加376.15%。
2020年三季度筹资活动带来资金180,011.23万元。 六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要132.36年，当前企业债务偿还率为56.95%，如果按 照本期债务偿还速度，则还债期为1.76年。从近三年情况来看，企业经营 活动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的 需要。
2019年三季度 9.97
10.23 938.81
-16.46 299.05
32.72
-46.38
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
2020年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入 的稳定性明显下降。2020年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出 的刚性增加。2020年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、 提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到 其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、 接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；投资支付的现金；无形资产 和其他长期资产支付的现金。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年三季度创造的自由现金流量为33971.38 万元。2020年三季度经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 33971.38万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为1,293,240.44万元，与2019年三季度的 1,735,847.99万元相比有较大幅度下降，下降25.50%。最大的现金流出项 目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的64.41%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
东华能源2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为1,399,229.25万元，与2019年三季度的 1,623,872.06万元相比有较大幅度下降，下降13.83%。企业通过销售商品、 提供劳务所收到的现金为849746.18万元，它是企业当期现金流入的最主 要来源，约占企业当期现金流入总额的60.73%。企业销售商品、提供劳务 所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使 企业的现金净增加2674.20万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不 小比重，占企业当期现金流入总额的29.99%。
2020年三季度 6.77 0 6.23
645.53 11.68
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的0.37%。表明企业经营活动创造现金的能力很弱，"造血"功能很弱。 2020年三季度销售现金收益率为0.37%，与2019年三季度的9.97%相比有 较大幅度的降低，降低9.61个百分点。经营活动的"造血"功能趋于降低。
五、现金流量的变化
2019年三季度现金净亏空106,946.75万元，2020年三季度扭亏为盈， 现金净增加105,460.76万元。
2020年三季度经营活动产生的现金流量净额为2,674.2万元，与2019
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
年三季度的113,111.75万元相比有较大幅度下降，下降97.64%。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
2020年三季度资产现金报酬率为14.59%，2019年三季度为-16.46%。从 变化情况来看，企业2020年三季度总资产净现率明显提高。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
现金盈利能力指标
2018年三季度 14.84
四、现金流动的协调性评价
2020年三季度东华能源投资活动需要资金76696.61万元；经营活动创 造资金2674.20万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现 金满足，还需要企业筹集资金。2020年三季度东华能源筹资活动产生的现 金流量净额为180011.23万元。满足了投资活动的资金缺口。
2020年三季度 0.37
14.59 7.87
42.21
从经营活动现金流入情况来看，东华能源2020年三季度销售活动回收 现Hale Waihona Puke Baidu的能力很强，销售含金量很高。2020年三季度销售收现率为116.73%， 与2019年三季度的102.84%相比有较大幅度的提高，提高13.89个百分点。 从变化情况来看，企业2020年三季度的现金回收能力明显提高。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年三季度 4.89
2019年三季度 -8.01
0.1 4.06
0.07 -7.05
6.78 16.02
12.81 15.26
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
2020年三季度筹资活动带来资金180,011.23万元。 六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要132.36年，当前企业债务偿还率为56.95%，如果按 照本期债务偿还速度，则还债期为1.76年。从近三年情况来看，企业经营 活动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的 需要。
2019年三季度 9.97
10.23 938.81
-16.46 299.05
32.72
-46.38
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
2020年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入 的稳定性明显下降。2020年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出 的刚性增加。2020年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、 提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到 其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、 接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；投资支付的现金；无形资产 和其他长期资产支付的现金。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年三季度创造的自由现金流量为33971.38 万元。2020年三季度经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 33971.38万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为1,293,240.44万元，与2019年三季度的 1,735,847.99万元相比有较大幅度下降，下降25.50%。最大的现金流出项 目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的64.41%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
东华能源2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为1,399,229.25万元，与2019年三季度的 1,623,872.06万元相比有较大幅度下降，下降13.83%。企业通过销售商品、 提供劳务所收到的现金为849746.18万元，它是企业当期现金流入的最主 要来源，约占企业当期现金流入总额的60.73%。企业销售商品、提供劳务 所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使 企业的现金净增加2674.20万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不 小比重，占企业当期现金流入总额的29.99%。
2020年三季度 6.77 0 6.23
645.53 11.68
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的0.37%。表明企业经营活动创造现金的能力很弱，"造血"功能很弱。 2020年三季度销售现金收益率为0.37%，与2019年三季度的9.97%相比有 较大幅度的降低，降低9.61个百分点。经营活动的"造血"功能趋于降低。
五、现金流量的变化
2019年三季度现金净亏空106,946.75万元，2020年三季度扭亏为盈， 现金净增加105,460.76万元。
2020年三季度经营活动产生的现金流量净额为2,674.2万元，与2019
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
年三季度的113,111.75万元相比有较大幅度下降，下降97.64%。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
2020年三季度资产现金报酬率为14.59%，2019年三季度为-16.46%。从 变化情况来看，企业2020年三季度总资产净现率明显提高。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
现金盈利能力指标
2018年三季度 14.84
四、现金流动的协调性评价
2020年三季度东华能源投资活动需要资金76696.61万元；经营活动创 造资金2674.20万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现 金满足，还需要企业筹集资金。2020年三季度东华能源筹资活动产生的现 金流量净额为180011.23万元。满足了投资活动的资金缺口。
2020年三季度 0.37
14.59 7.87
42.21
从经营活动现金流入情况来看，东华能源2020年三季度销售活动回收 现Hale Waihona Puke Baidu的能力很强，销售含金量很高。2020年三季度销售收现率为116.73%， 与2019年三季度的102.84%相比有较大幅度的提高，提高13.89个百分点。 从变化情况来看，企业2020年三季度的现金回收能力明显提高。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年三季度 4.89
2019年三季度 -8.01
0.1 4.06
0.07 -7.05
6.78 16.02
12.81 15.26
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债