费用超支说明表 - 360文档中心

企业日常费用支出明细表-概述说明以及解释

家庭教育征文Investment and study are the most important things in life, and there is no better idea.家庭教育家长是孩子的第一任老师,也是陪伴孩子成长时间最长的老师,家长的一言一行直接影响到孩子,所以家长在待人处事方面必须起到表率作用.在家里,在不影响学习的情况下,尽量让孩子做一些力所能及的事情,自己的事情自己做,我认为这也是一种锻炼.把孩子当作一个朋友,多理解,多表扬,多鼓励,少批评,不指责.人与人之间的距离是可怕的,哪怕父母与孩子之间也不例外.我认为：如果能找到适当的时间跟孩子好好沟通,互相了解,换位思考,多给孩子一些关爱,那么这种努力一定有收益.作为孩子,每个人都希望自己是最棒的,然而不可能每次都是第一.我常对孩子们讲“我们不求无怨无悔,但求无愧于心.”我不求孩子办大事,但求脚踏实地做好每一件小事.可以不在乎结果,但必须重视过程.孩子考砸的时候,帮他们分析原因,找差距,在以后的考试作业中不犯类似错误,我的目的就达到了.沟通是心与心之间的桥梁,只有把孩子当朋友,才有助于孩子的和谐发展.处理玩与学的矛盾十三,四岁对于孩子来说就是一个贪玩的年龄.在孩子的成长过程中,学习和玩成了一对矛盾体,如何处理好学习与玩的关系,决定了孩子未来发展,这也是家庭教育至关重要的一点.我认为对于贪玩不能一味的训斥打骂,而要以督促引导为主,,但也要避免变为唠叨.如：在孩子贪玩时,我会及时问一句“作业写完了”或是“玩的时间不少了,是不是该复习功课了”.孩子都比较懂事,只是自我约束能力较差,这就要求我们及时的督促引导,培养孩子的学习主动性、积极性,养成一个学习的好习惯.社会快速发展、生活节奏加快、生存压力增大、知识更新提速等等,导致了现在家长难当；在一个孩子成长的背后,寄托了父母无限的希望；孩子无论取得了怎样的进步,家长总不能感到无比满足；在物质生活日益丰厚的今天,父母们对教育子女力不从心；本来是世界上最亲近的人,却彼此出现隔阂；和孩子在一起,却不知道孩子们到底在想些什么；眼看着孩子们学习下降、情绪低落,父母们束手无策、忧心忡忡.家长们无可奈何,唯一能做的就是把这个看似简单问题德育推给了学校.教育孩子是一个细致而复杂的过程,只有遵循育人规律,抓住教育时机,正确处理好各种关系和矛盾,才能促进孩子朝健康方向成长.因此,理解并认真遵循家庭心理健康教育中的一些基本指导思想是非常重要的.家庭心理教育兼有矫治、预防与发展三种功能.矫治功能指矫治孩子不适宜的行为,消除或减轻孩子身上存在的低中度神经症症状,帮助孩子及时排解持续的心理紧张和各种冲突性情感.预防功能指帮助孩子掌握相关的社交技能和方法,提高人际交往能力；学会自主地应付由挫折、冲突、压力、紧张、丧失等带来的种种心理困扰,防止心理疾患,保持正常的生活与学习.发展功能指指导孩子树立有价值的生活目标,认识自己的优点和不足,认清自己的潜力,从而充分挖掘个人潜能,过健康、幸福的生活.教育应关注孩子完整人格的培养,这是古今中外教育家历来重视的观念.然而,一直以来由于应试教育思想占据着统治地位,学校和家庭都往往只重视孩子知识的获得和分数的多少,至于孩子整体性的人格的发展却很少关注.今天,事实已经证明,应试教育制度下培养出来的人才是具有缺陷的,是不足以成为未来社会的佼佼者的.因此,家长应树立全面发展的观念,关注孩子在认知智能、情绪情感、意志情趣、行为习惯等方面的全面发展.例如指导孩子的学习,如果仅仅关心分数,采用简单粗暴的打骂方式强迫孩子学、学、学,结果即使孩子有幸取得了很高的分数,孩子也会在心里痛恨父母,对学习滋生厌恶之情.反之,家长应将辅导重点置于培养孩子良好的学习态度和学习方法,培养孩子对学习的热爱和能够学好的信心.“没有规矩不成方圆”,同理,没有要求就没有教育.父母爱孩子,是人之常情,但不能溺爱,孩子需要爱,但也需要纪律的约束和惩戒.纵观古今中外的教育家,都非常强调教育要遵循宽严有度的原则,陈鹤琴提出“折其中”的主张,他说：“我们教小孩子当折其中,一方面予以充分机会以发展主动的能力和健全的意志,另一方面限以自由范围使他不得随意乱动以免侵犯他人的权利,教育若能如此折中施法,小孩子未有不安其惠酌.”颜之推提出“父子之严,不可以抑,骨肉之爱,不可以简”的思想；前苏联教育家马卡连柯提出教育要讲究分寸尺度,遵照“中庸之道”；现代着名早期教育专家卡尔威特也在其专着中说道：“我对待儿子,一贯是非分明,始终如一,行就是行,不行就是不行.一切都要认真,这会对孩子产生良好的影响.不允许的事,一开始就不允许,这样对孩子就没有什么痛苦.有时答应,有时不答应,反而会给孩子带来痛苦.”在我国家庭教育中,父母对孩子的教育要求存在过严或过宽两种倾向,在独生子女教育中这种现象尤为突出.前者父母对子女期望过高,、要求过严,他们按照自己的愿望要求子女,不准孩子逾越常规,遇上孩子稍有不服管教的表现,便非打即骂,横加指责,严厉惩罚.有关研究指出：要求、管教过度,孩子的认识水平提高就慢,适应社会能力减弱,亲子关系恶劣,孩子的反社会行为增多.高压专制型的教育不利于孩子的身心发展.但如果家长很少对孩子提出具体的要求,父母无条件地满足孩子的一切需要和要求,将孩子淹没在爱的海洋里.结果可想而知,被父母千娇万宠的孩子,并没有成为现实生活中的幸运儿,他们形成了软弱、骄横、毫无责任感、自我中心、幼稚、反抗、依赖、懒、神经质等不良的个性心理品质,长大成人后在社会生存中显得格格不入,节节败退,最终造成悲剧.正如宋代朱熹所言“溺爱者不明”.家长应对孩子的教育提出合理的要求,并在要求中教会孩子自律、增强他们的能力、启迪他们的智慧.孩子毕竟要长大的,终有一天要脱离父母的保护伞独立开创属于自己的天地的.作为父母,更有必要为他们提供锻炼处理问题的能力的机会,这样孩子才能飞得更高、更远、更快.。

2023年出差补助明细表

2023年出差补助明细表2023年出差补助明细表关于差旅费及出差补贴规定第一条出差人必须在《出差申请单》上填写注明出差地点、事由、天数、所需资金等必填项目，经部门经理签署意见，公司分管副总批准后方可出差。

出差申请手续办妥后到财务部办理借款;未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

第二条出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明用款计划，经财务部审核，主管财务经理审批后方可借款。

第三条：填写《出差申请单》部门经理审批分管副总审批，填写《借款单》主管财务经理审批财务部审核办理借支(经办人持出差预算单申请单和借款单)第四条出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具(凭车票报销)。

一般情况下，业务员应首选火车硬座;但乘车时间超过6小时，可乘火车硬卧或汽车卧铺，超过六小时坐同车次硬座者，按其硬座票面价的50%奖励给个人。

第五条遇特殊情况或紧急情况需乘火车软卧、火车D字头车次或飞机时，须先申报，经上级领导批准后方可乘座，(上级领导同意乘坐时飞机票最高不得超过7折，超过时按7折报销)，未经批准按同程火车硬卧报销。

第六条出差期间，出地市内交通费按照每人每天5元标准实行包干制度。

出差住宿实行标准内实报实销，标准以下节约部分适当奖励，标准以上超支部分个人适当负担的办法。

1、出差地区分类标准 A类地区：北京、上海、重庆、沿海省会及副省级城市。

B类地区：除一类地区以外的省会城市及地级市。

C类地区：所有县级城市及地区。

第2 页共3 页2、出差住宿标准单位：元/天/房地区分类标准A类地区120-140 B类地区100-120 C类地区80-1003、出差员工标准范围内报销，标准以下节约的部分，公司将节约部分的25%作为奖励发给个人。

超过标准超支部分，个人将承担超支部分20%的费用。

超过标准的部分，财务人员可拒绝报销，特殊情况必须报请部门经理审核并说明原因，报总经理或主管财务经理审批。

财务管理表格大全 35页

财务治理表格大全说明：一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。

单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）之内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：1.审核：指治理部门及主管领导对该项开支的公道性提出初步意见。

2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见落后行批准。

3.核准：指各级财务负责人根据财务治理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。

四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。

若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

缴款单编号：缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室储存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

现金申领单年月日注：本单由会计室使用并治理。

借款单注：本单由会计室使用并治理。

支票使用登记薄差旅费报销单报销部门：年月日附单据张注：本单一式两联，第一联会计室储存，第二联报销部门储存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

票据交接清单编号：移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室储存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

盘点人员编组表年月日批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。

财务会计部、会计室各储存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

固定资产盘点表使用部门：年月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产治理部门储存，第二联报会计室。

固定资产增加单经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产治理部门储存，第二联交会计室，第三联交使用部门，CW-CK/BD—22固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产治理部门储存并治理。

周预算表格模板

周预算表格模板甲方：＿___________________________乙方：＿___________________________11 预算周期确定111 明确每周开始与结束日期112 确定预算更新频率113 考虑节假日及特殊事件影响114 记录上一周总结与下一周计划12 预算项目分类121 固定成本罗列122 变动成本罗列123 预期收入记录124 不可预见费用预留125 特殊情况费用预留13 预算编制方法131 基于历史数据估算132 结合市场趋势预测133 利用专业工具辅助134 专家意见咨询参考135 定期审核调整预算14 预算执行监控141 实际支出与预算对比分析142 差异原因查找143 超支预警机制设定144 节余资金处理方式规定145 长期财务目标一致性检查15 预算调整流程151 定义调整条件与触发点152 提出调整申请153 相关部门审批154 更新预算文件155 记录变更原因及影响评估16 报告与沟通161 每周进度报告格式162 会议讨论安排163 关键指标分享渠道164 异常情况通报程序165 年度总结报告准备17 培训与支持171 新成员培训计划172 在职人员定期复习173 外部专家引入时机174 内部知识库建设175 最佳实践案例分享18 绩效考核181 设定关键绩效指标182 定期评估制度183 奖励机制描述184 改进措施跟进185 绩效反馈循环建立19 合规性审查191 法律法规遵循确认192 行业标准对照表193 内部审计时间表194 第三方审核邀请195 纠正预防措施文档化21 风险管理211 识别潜在风险因素212 分析影响程度213 制定应对策略214 监控风险变化215 应急预案演练22 数据安全221 数据加密措施222 访问权限控制223 定期备份方案224 异地容灾规划225 泄露事件应急响应流程23 保密协议231 敏感信息定义232 授权披露范围233 违约责任说明234 解除协议后义务延续235 法律适用条款24 协议期限与终止241 生效日期242 续签条件243 提前终止情形244 清算程序245 最终条款通知方式25 争议解决机制251 内部协商步骤252 中立第三方介入条件253 仲裁机构选择254 上诉法院指定255 诉讼费用承担规则本协议自双方签字盖章之日起生效，有效期至另行通知为止。

伙食费收缴情况说明

1.如何填写工会经费收缴情况表填写工会经费收缴情况表说明：1、凡存在工会经费应解未解的单位，应在12月31日前将欠解经费列入当年决算。

账务处理方法借：应收下级经费，贷：拨缴经费收入，贷：应付上级经费。

2、不存在经费应解未解的单位，也应按时填报此表。

3、应将上解市总的“新建企业工会经费”在《经费收缴情况表》中单独列出，并后附《新建企业工会上解工会经费明细表》以便考核。

4、此表一式二份。

一份次年1月10日前上报市总工会财务部；一份作为本级核算的原始凭证。

2.关于解决伙食费超支弥补伙食费的报告所属各部分、分公司：为进一步加强公司食堂伙食费管理，不断改善职工食堂伙食结构，规范食堂财务收支等经济活动行为，根据市局相关文件精神，结合哦公司实际，制定本规定。

1、机构设置。

根据公司食堂工作需要，成立公司伙食委员会：司务长：王海波（兼），委员：李全兴（兼）、张明（兼）、袁冬梅（兼），会计、监督员：闫艳（兼），采购员：何伏章、何德珍，厨师：何伏章，工勤：何德珍。

伙食委员会分工负责，互相监督，随时掌握食堂的实际运行情况，对食堂在原料采购、卫生状况、伙食改善及伙食费收支等方面实施监督。

2、伙食标准。

午餐5元/人。

伙食费标准内容包括食堂食品原料采购费（即米、油、菜、调料等）。

厨师工资、燃料费、电费、管理费等由公司实行目标成本控制，作为单位对食堂的补贴。

3、补贴及加班就餐管理。

公司的伙食费补贴按照实际就餐人次结算，加班人员就餐实行事先审批制度，即加班或人员于当日16:30前将经主要领导或授权领导审批的加班单据送至综合部，以便于提前安排伙食，超过规定时间未送达单据而造成就餐受到影响的，责任自负。

加班就餐前实行签字考勤方式计算实际就餐人数，对于未履行加班手续的部门及人员，原则上不予以供应就餐，可在加班人员就餐后富余性供应。

对于外来办事等临时就餐人员，晚餐一律不予供应，中餐必须在不影响公司职工就餐的前提下，于当日12:30后富余性就餐。

酒吧KTV可用财务表格

公司各类单项资金管理审批权限一览表说明：一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。

单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2.3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上四、先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。

若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但缴款单编号：缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

现金申领单年月日注：本单由会计室使用并管理。

借款单注：本单由会计室使用并管理。

支票使用登记薄差旅费报销单报销部门：年月日附单据张注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

票据交接清单编号：移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

盘点人员编组表年月日批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。

财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

固定资产盘点表使用部门：年月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。

固定资产增加单经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：固定资产移转单注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。

赢得值法

二、赢得值(挣值)法赢得值法(Earned Value Management,EVM)作为一项先进的项目管理技术,最初是美国国防部于1967年首次确立的。

到目前为止国际上先进的工程公司已普遍采用赢得值法进行工程项目的费用、进度综合分析控制。

用赢得值法进行费用、进度综合分析控制,基本参数有三项,即已完工作实际费用、已完工作预算费用、计划工作预算费用。

(一)赢得值法的三个基本参数1．已完工作实际费用已完工作实际费用,简称ACWP(Actual Cost for Work Performed),即到某一时刻为止,已完成的工作(或部分工作)所实际花费的总金额。

已完工作实际费用(ACWP)=已完成工作量×实际单价(1Z202053-1) 2．已完工作预算费用已完工作预算费用为BCWP(Budgeted Cost for Work Performed),是指在某一时间已经完成的工作(或部分工作),以批准认可的预算为标准所需要的资金总额,由于业主正是根据这个值为承包人完成的工作量支付相应的费用,也就是承包人获得(挣得)的金额,故称赢得值或挣值。

已完工作预算费用(BCWP)=已完成工作量×预算(计划)单价 (1Z202053-2) 3．计划工作预算费用计划工作预算费用,简称BCWS(Budgeted Cost for Work Scheduled),即根据进度计划,在某一时刻应当完成的工作(或部分工作),以预算为标准所需要的资金总额,一般来说,除非合同有变更,BCWS在工程实施过程中应保持不变。

计划工作预算费用(BCWS)=计划工作量×预算(计划)单价 (1Z202053-3)(二)赢得值法的四个评价指标在这三个基本参数的基础上,可以确定赢得值法的四个评价指标,它们也都是时间的函数。

1．费用偏差CV (Cost Varlance)费用偏差(CV)=已完工作预算费用(BCWP)-已完工作实际费用(ACWP) 当费用偏差CV为负值时,即表示项目运行超出预算费用；当费用偏差CV为正值时,表示项目运行节支,实际费用没有超出预算费用。

会议费用预算使用明细表

பைடு நூலகம்
20950.00
11115.00
3.餐费的详细说明（用餐人数、桌餐/自助餐、单价、购买酒水明细等）； 4.购买茶歇明细； 5.若实际使用总金额超支，需详细说明超额原因。
469 2960 2440
州往返1460，李赢2440，胡少敏2260，吴海荣3000（后3位海口-郑州往返） 2260 1460
强，李赢
（含肖保国）
（元）
费用预算
（元）
代理商承担
（元）
公司承担
（元）
实际使用
（元）
备注肖保国教授
2000.00
2000.00
2000.00
9669.00 肖保国上海-郑州往返1460，
45.00 5专家维护费用（含肖保国）
合计其它说明： 1.发生赞助费的详细说明； 2.购买礼品的详细说明；
27450.00
5000.00
学术会议费用预算/使用明细表
学术活动名称：预计时间：中南六南省神经内科学术会议 9月2-4日推广产品：川威会议类型：赞助会议
实际举办时间：9月2-4日
地点（城市）：河南省郑州市项目专家讲课费特邀嘉宾讲课费主持人费用专家交通费专家住宿费专家注册费专家招待费赞助费场地费餐费茶歇费用会议代表交通费标识制作费物品运输费/交通费展示仪器租用费打印费复印费礼品费银行取款费 100.00 50.00 50.00 11.00 300.00 500.00 20.00 300.00 500.00 190.00 机场接送油费往返4 14000.00 2300.00 1800.00 1500.00 5000.00 1780.00 600.00 500.00 12500.00 2300.00 1800.00 1500.00 1200.00 600/人*2文国强，李赢数量单价

部门记账表格-概述说明以及解释

部门记账表格-范文模板及概述示例1:部门记账表格是一种用于记录和管理部门开支和收入的工具。

它通常由列和行组成，用于记录不同类型的费用、日期、金额等关键信息。

部门记账表格对一个组织或企业来说非常重要，因为它能够帮助管理者更好地了解和控制部门的财务状况。

一个完整的部门记账表格应包含以下几个关键部分：1. 列名：列名是表格中的列标题，用于清楚地标识每一列所代表的内容。

常见的列名包括日期、收入、费用类型、费用说明、金额等。

2. 行名：行名是表格中的行标题，用于标识每一行所代表的数据。

行名可以是日期、项目名称、部门名称等。

3. 数据输入区域：数据输入区域是表格中的主要部分，用于输入具体的数据。

在每个单元格中，我们可以输入相关的数据，如日期、收入金额、费用类型和金额等。

4. 汇总行：汇总行是用于计算和显示每一列数据的总和的行。

在这一行中，我们可以使用公式对相应的列进行求和运算，以便方便地查看总收入和总支出。

使用部门记账表格带来的好处有很多。

首先，它可以帮助管理者追踪和分析部门的财务状况，从而更好地掌握部门的收支情况。

其次，通过对收入和费用进行分类和统计，可以帮助管理者更好地对部门的开支进行控制和优化。

最后，部门记账表格也可以提供数据支持，帮助管理者更准确地做出决策。

撰写部门记账表格的文章时，可以介绍不同类型的表格、其设计原则和使用方法，并根据实际情况提供一些实用的建议和技巧。

此外，还可以提供一些案例分析，通过对真实案例的讲解，帮助读者更好地理解和应用部门记账表格。

在总结部分，可以强调部门记账表格对于财务管理的重要性，并提及管理者在使用部门记账表格时应注意的事项和常见的挑战。

最后，还可以鼓励读者尝试使用部门记账表格，并提供相关的资源和工具，帮助读者更好地应用和实践所学知识。

总的来说，部门记账表格是一个非常有用的工具，可以帮助管理者更好地了解和控制部门的财务状况。

撰写关于部门记账表格的文章时，可以从其定义、设计原则、使用方法和案例分析等方面展开，帮助读者更好地理解和应用这一工具。

酒店记账表格模板

CK/BD—01公司各类单项资金管理审批权限一览表说明：一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。

单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。

3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。

四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。

若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

缴款单编号：缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

现金申领单年月日注：本单由会计室使用并管理。

借款单注：本单由会计室使用并管理。

支票使用登记薄差旅费报销单报销部门：年月日附单据张注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

票据交接清单编号：移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

盘点人员编组表年月日批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。

财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

固定资产盘点表使用部门：年月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。

固定资产增加单经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

建设工程内部结算管理及应用表格

第七章内部结算管理第三十五条内部结算包括公司与项目进行的内部竣工结算以及项目与分包队伍进行的分包工程结算。

内部竣工结算是指工程项目竣工验收合格后，由成本管理部根据竣工图纸、变更签证，依据《制造成本下核办法》中的相关规定，确定项目收入的结算。

项目与分包队伍结算是指分包队伍按照分包合同内容完成，经验收合格后进行的分包内容结算。

需要进行结算的分包合同包括劳务分包、专业分包合同。

内部竣工结算由成本管理部负责组织编制，分包队伍结算由项目部组织编制，并按照公司规定报送公司审批。

第三十六条工程完工5个工作日内，项目成本专员负责整理签证变更等结算资料，并与成本管理部门相关人员核对。

项目竣工验收合格1个月内，成本管理部完成项目内部结算，编制结算制造成本。

成本管理部提前5天通知项目成本专员进行结算核对工作。

结算完成经公司主管领导审批后，发财务部、项目部各一份，部门存档一份。

第三十七条如与甲方的最终结算涉及到项目未上报的甲供、甲方分包、设计变更调减、项目部未施工等项目，公司将对内部结算调整。

除按照《制造成本下核办法》中的相关规定扣减外，再增加调减费用的10%做为过程未及时上报的处罚。

第三十八条分包工程按照合同内容完工并验收合格后，项目成本专员要提前通知库管员、材料员等人员进行材料盘点工作，并依据分包合同及公司相关制度在15个工作日内组织编制完成相关结算资料报成本管理部，主体清包等涉及到周转材料的分包工程，在周转材料盘点完成后15个工作日内完成结算的上报工作。

结算资料包括《结算审批单》、《结算单》、《一般材料结算表》、《工机具使用结算表》、《周转材料结算表》（见附表34-39）、合同、合同审批单、分包申请表。

成本管理部在收到结算资料的10个工作日内（每月出报表时间除外），组织各职能部门及生产副总审批完毕。

第三十九条分包队的分包结算按照分包合同的全部分包内容结算一次，即一个合同进行一个分包结算，不得对分包合同分包的不同内容单独结算。

预算执行情况说明

预算执行情况说明1预算执行情况说明根据财政局、教育局关于中小学预算编制的有关文件要求，结合我校实际收支情况，现将20XX 年预算执行有关情况说明如下：一、学校基本情况我校属农村完全小学，现有职教职工13人。

其中专任教师13人，现有教学班6个，在校学生75人。

二、20XX年预算执行情况与分析各项支出与预算的分析20XX年各项支出与标准的分析见下表：略通过上表可以看出20XX年1-12月份各项计划支出总计元，实际支出，剩余、超支了-元，其中办公费元、水电费元，邮电费元，取暖费元，交通费元差旅费元，维修费元，印刷费元，手续费元，专用材料费元，设备购置费元，劳务费元。

通过上表可以看出20XX年12月份各项支出中，办公费用超支，超支金额为元。

邮电费超支，超支金额为330元，差旅费超支，超支金额为604元，印刷费超支，超支金额为元，手续费超支，超支金额为120元，专用材料费超支。

超支金额为元。

三、本年度预算与上半年执行的矛盾与分析（一）超支部分1、办公费超支的主要原因：（1）对于学校要购置的办公项目没做充分的测量。

（2）物价上涨也是造成超支的一个主要原因之一。

（3）会议费和培训费的开支调整至办公费用中。

2、印刷费超支的主要原因：（1）教室学习园地破损，一至六年级的教室学习园地喷绘更换。

（2）打印机老化、打印字符模糊，底灰加重，造成浪费加墨粉和硒鼓的次数增多。

3、专用材料费超支的主要原因：为解决本校教师就餐问题，购置微波炉一台。

（二）其他支出结余的原因在实际生活中，本校师生本着节约用水用电的原则，水电费的实际支出比计划结余253元；煤炭价格降了，采暖费也跟着降低，实际支出比计划结余5233元；劳务费在预算之列的项目中部分工作由本校教师带领学生在课后完成，所以结余较多。

四、改进措施1、加强预算知识、上级关于学校公用经费预算和管理性文件的学习。

2、在实际工作中有不懂的财务知识，及时向办公室会计等有关财务人员请教，做到票据整理规范。

工程项目成本台账表格

工程项目成本台账表格1. 引言工程项目成本台账是用来记录和管理工程项目中涉及到的各项费用的表格。

通过对成本的记录和分析，可以帮助项目管理人员进行成本控制和决策，提高项目的经济效益。

本文将介绍工程项目成本台账表格的基本结构和使用方法。

2. 工程项目成本台账表格的基本结构工程项目成本台账表格一般包括以下几个主要字段：(1) 项目信息•项目名称：记录项目的名称。

•项目编号：记录项目的编号。

•项目经理：记录项目的经理姓名。

(2) 成本分类•成本项：记录不同类型的成本项目，如直接材料成本、直接人工成本、设备租赁费用等。

•成本金额：记录该成本项目的金额。

(3) 成本明细•支出日期：记录支出的日期。

•支出对象：记录支出的对象和名称。

•支出事由：记录支出的原因和说明。

•预算金额：记录该项支出的预算金额。

•实际金额：记录该项支出的实际金额。

•备注：记录额外的备注信息。

3. 工程项目成本台账表格的使用方法以下是工程项目成本台账表格的使用步骤：(1) 准备表格首先，需要创建一个新的电子表格来记录工程项目成本台账，可以使用微软的Excel软件或谷歌表格等。

在第一行中创建以上提到的字段名称。

(2) 添加项目信息在表格中的相应字段中填写项目的基本信息，包括项目名称、项目编号和项目经理。

(3) 添加成本分类根据项目需要，添加不同的成本项和成本金额。

每个成本项对应一行记录。

(4) 添加成本明细对于每个成本项，按照支出日期的先后顺序添加相应的支出明细。

填写支出日期、支出对象、支出事由、预算金额和实际金额等信息。

可根据需要填写备注信息。

(5) 更新和分析成本随着项目的进行，不断地更新和记录成本明细。

可以使用公式和图表等方式对成本数据进行分析和比较，帮助项目管理人员了解项目的成本情况并做出相应的决策。

(6) 定期汇总报告根据实际需要，可以定期生成工程项目成本台账的汇总报告。

通过对比预算和实际支出，可以及时发现和解决成本超支等问题，确保项目的经济效益。

工期索赔计算

工期索赔分析方法〔1〕工期索赔的定义在工程施工过程中，常常发生一些未能预见的干扰事件使施工不能顺利进行，使预定的施工计划受到干扰，结果造成工期延长。

这在实际工程中是屡见不鲜的。

对此应先计算干扰事件对工程活动的影响，然后计算事件对整个工期有影响，计算出工期索赔值。

〔2〕工期索赔的原则工程拖延可分为“可原谅拖期”和“不可原谅拖期”两种情况，如表5-5报示。

表5-5 工期索赔的处理原则《建设工程施工合同》第39.3款规定如下：“因不可抗力事件导致的费用及工期由双方按以下方法承担：1〕工程本身的损害、因工程损害导致第三方人员伤亡和财产损失以及运至工地用于施工的材料和将要安装的设备的损害，由发包人承担。

2〕发包人和承包人人员伤亡由其所在单位负责，并承担相应费用。

3〕承包人机械设备损坏及停工损失，由承包人承担。

4〕停工期间，承包人应工程师要求留在施工场地的必要的管理人员及保卫人员的费用由发包人承担。

5〕工程所需清理、修复费用，由发包人承担。

6〕延误工期相应顺延。

”处理时应根据上表及上款判断如何处理各项索赔。

工程实际施工过程中，往往有两种或多种原因同时造成工期延，这种情况称为“共同延误”或“平行延误”。

这时应根据以下原则来确定哪一种情况是有效延误，即承包商可以据之得到工期延长，或既可得到工期延长，又可得到费用补偿。

1〕首先判断造成拖期的哪一种原因是最先发生的，即确定“初始延误”的责任者。

在初始延误发生期间，其他平行发生的延误责任者不承担延误责任。

2〕如果初始延误责任者是业主或工程师，则在为斑造成的延误期内，承包商可得到工期延长，经济补偿按前述第39.3款处理。

3〕如果初始延误责任者是客观原因，则在客观因素发生影响的期间内，承包商可得到工期延长，经济补偿按前述第39.3款处理。

4〕如果初始延误责任者是承包商，则承包商不能索赔。

现举例说明。

【例5-1】某工程施工中发生如下事件：5月20日到5月26日，因承包商的施工设备故障停工；5月24日到6月9日业主延期交付图纸，无法施工。

AA班组成本记录分析表

班组成本管理理念
班组名称:
班长:
班组成本管理填写说明
一、计划：是指公司下达的当月生产计划任务或根据当月生产任务制定的指标
参数。

二、实际：是指单位在生产活动中实际发生的各项指标参数。

三、定额消耗金额：是指产品在加工过程中规定的产品定额消耗费用。

四、实际消耗金额：是指产品在加工过程中实际发生的产品消耗费用。

五、超控原因填写说明：
超控原因主要填写：原材料丢失、或不合格、浪费等造成原材料指标超控；大量跑、冒、滴、漏，一次性更换、替换造成辅助材料、消耗材料超控；质量事故、原材料异常、设备故障等造成废品损失超控；操作、使用不当、工具工装质量问题等造成专用费用超控；设备空转、长照明、长流水等管理不善造成动力费用超控。

要说明因某种原因影响指标超控的具体数量、价值。

六、填写时间要求：次月的头五个工作日内务必填写完毕。

事业单位预算经费超支情况说明

1.制定科学合理的年度经费预算,做到收支平衡,确保年度经费支出不出事业单位在年度终了前，应根据财政部门或主管部门的决算编审工作要求，对各项收支账目、往来款项、货币资金和财产物资进行全面的年终清理结算，在此基础上办理年度结账，编报决算。

年终清理结算的主要事项包括：清理、核对年度预算收支数字和各项缴拨款项、上交下拨款项数字。

年终前，对财政部门、上级单位和所属各单位之间的全年预算数（包括追加追减和上、下划数字）以及应上交、拨补的款项等，都应按规定逐笔进行清理结算，保证上下级之间的年度预算数、领拨经费数和上交、下拨数一致。

为了准确反映各项收支数额，凡属本年度的应拨应交款项，应当在12月31日前汇达对方。

主管会计单位对所属各单位的拨款应截至12月25日为止，逾期一般不再下拨。

凡属本年的各项收入都应及时入账。

本年的各项应缴预算款和应缴财政专户的预算外资金收入，应在年终前全部上缴。

属于本年的各项支出，应按规定的支出用途如实列报。

年度单位支出决算，一律以基层用款单位截至12月31日的本年实际支出数为准，不得将年终前预拨下年的预算拨款列入本年的支出，也不得以上级会计单位的拨款数代替基层会计单位的实际支出数。

事业单位的往来款项，年终前应尽量清理完毕。

按照有关规定应当转作各项收入或各项支出的往来款项要及时转入各有关账户，编入本年决算。

事业单位年终应及时同开户银行对账，银行存款账面余额应同银行对账单的余额核对相符。

现金账面余额应同库存现金核对相符。

有价证券账面数字，一般应同实存的有价证券核对相符。

年终前，应对各项财产物资进行清理盘点。

发生盘盈、盘亏的，应及时查明原因，按规定作出处理，调整账务，做到账实相符，账账相符。

事业单位在年终清理结算的基础上进行年终结账。

年终结账包括年终转账、结清旧账和记入新账。

年终转账。

账目核对无误后，首先计算出各账户借方或贷方的12月份合计数和全年累计数，结出12月末的余额。

然后，编制结账前的“资产负债表”，试算平衡后，再将应对冲结转的各个收支账户的余额按年终冲转办法，填制12月31日的记账凭单办理结账冲转。