某公司发票管理暂行规定
公司内部增值税发票管理制度规定
第一章总则第一条为规范公司内部增值税发票管理，确保公司财务数据的准确性和合规性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及增值税发票的采购、销售、财务等部门。
第三条本制度旨在加强增值税发票的领用、开具、保管、报销等环节的管理，确保发票的真实性、合法性和有效性。
第二章发票领用与开具第四条公司增值税发票的领用，由财务部门统一负责。
各部门需按照实际业务需求，向财务部门提出领用申请。
第五条领用增值税发票时，需提供以下资料：1. 领用申请表；2. 有效的营业执照副本；3. 财务负责人授权委托书。
第六条财务部门在审核领用申请资料后，根据实际情况发放增值税发票。
第七条发开增值税发票时，应严格按照以下要求执行：1. 发票内容应真实、完整，不得虚开发票；2. 发票的品名、数量、单价、金额等应与实际交易相符；3. 发票的购买方名称、纳税人识别号等信息应准确填写；4. 发票的开具日期、开票人等信息应清晰可见。
第八条对于通过防伪税控开票系统开具的增值税普通发票，购买方纳税人识别号栏目必须填写。
第三章发票保管与报销第九条发票保管实行专人负责制，由财务部门指定专人负责发票的保管工作。
第十条发票保管应遵守以下规定：1. 发票应按照开具日期、购买方名称等进行分类整理；2. 发票应放置在安全、干燥、通风的地方，防止丢失、损坏；3. 发票的电子版应备份存档，确保信息安全。
第十一条公司内部报销增值税发票时，需提供以下资料：1. 发票原件；2. 发票对应的采购订单或销售合同；3. 发票对应的报销凭证。
第十二条财务部门在审核报销资料后，按照公司内部报销制度进行报销。
第四章法律责任第十三条违反本制度规定，虚开发票、伪造发票、篡改发票等违法行为，将依法追究法律责任。
第十四条因发票管理不善导致发票丢失、损坏的，责任人应承担相应责任。
第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。
公司内部发票管理制度规定文件
第一章总则第一条为加强公司内部发票管理，规范发票使用，保障公司财务活动的合规性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工、部门及子公司，涉及发票的申请、开具、保管、报销等各个环节。
第二章发票申请与开具第三条公司内部发票申请应遵循以下原则：1. 实用性原则：发票申请应限于实际业务需要，不得虚开发票。
2. 合法性原则：发票申请内容必须真实、合法，不得虚构交易或虚列支出。
3. 经济性原则：选择经济合理的发票类型，降低发票成本。
第四条发票申请流程：1. 部门负责人根据实际业务需求，填写《发票申请单》。
2. 财务部门对《发票申请单》进行审核，确保其真实性、合法性。
3. 财务部门根据审核结果，向税务部门申请购买发票。
第五条发票开具：1. 财务部门在收到税务部门批准的发票后，及时将发票分配至相关部门。
2. 相关部门在收到发票后，按照业务需求开具发票。
第三章发票保管与报销第六条发票保管：1. 发票由财务部门统一保管，设立专门的发票保管柜。
2. 发票保管柜钥匙由财务部门负责人保管，确保发票安全。
3. 发票保管期限为五年，期满后按相关规定销毁。
第七条发票报销：1. 员工报销发票时，需提供以下材料：a. 发票原件；b. 与发票内容相符的原始凭证；c. 《报销单》。
2. 财务部门对报销材料进行审核，确保其真实、合法、合规。
3. 财务部门根据审核结果，办理报销手续。
第四章监督与责任第八条公司设立发票管理监督小组，负责对公司内部发票管理制度的执行情况进行监督。
第九条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于：1. 警告、通报批评；2. 经济处罚；3. 解除劳动合同。
第十条对发票管理工作中表现突出的个人或部门，公司将给予表彰和奖励。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
附件：1. 《发票申请单》2. 《报销单》【注】：本制度可根据国家法律法规及公司实际情况进行修订。
公司发票管理制度
某公司发票管理制度
第一条为加强公司发票管理，维护经营秩序，有利于公司经济核算，根据《中华人民共和国发票管理办法》及税务机关相关规定结
合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本制度规定了发票的领用、填开及保管的方法和要求。
第三条发票的领用
1. 目前，我公司使用的发票主要有两种：
（1）．陕西省国家税务局通用机打发票
（2）．陕西省国家税务局通用手工发票
2．发票统一由公司财务部到税务机关购领交各部门使用。
3．财务部设“发票领用登记薄”分栏登记领用时间、领用数量、发票起止号码、领用人。
4. 各部门确定专人负责发票的领用、退回、开具等工作。
5. 发票只限在本公司合法经营范围内使用，不得对外转让、
出售。
6. 发票启用前要认真检查有无残缺、错号、缺联，如有问题应
整本退回税务机关。
第五条发票的填制
1．填开发票须在有销售行为发生时，不得多开虚开。
2．发票必须按时间、票号顺序填开；项目要求真实、齐全、准
确，字迹清晰不得涂改；全部联次内容一致。
3．手工发票不得拆本使用。
4．作废发票不得损毁，应加盖作废章或注明作废字样。
5. 应将所附销售小票粘贴在发票记账联右侧背面。
第六条发票的保管
1．发票保管人应保证本部门空白发票、已开具发票、作废发票、
发票存根联的安全、有序、完整。
2．已开具发票存根联由开票人按税务部门要求顺序装订成册，
加盖封面，交由财务部存档。
3．发票存根联保管期为5年，期满保税务机关查验后销毁。
本办法由财务部负责起草并解释
本办法自颁发之日起执行。
公司发票管理制度规定
公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。
二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。
三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。
四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。
2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。
3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。
五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。
2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。
3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。
六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。
2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。
七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。
2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。
以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
公司内部发票管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门和个人，包括但不限于采购、销售、财务等部门。
第二章发票的领购第三条公司发票的领购由财务部门负责，按照以下流程进行：1. 需要领购发票的部门向财务部门提出申请，并说明领购发票的种类、数量及用途。
2. 财务部门根据申请，核对所需发票的种类、数量及用途是否符合公司规定，经审核批准后，向税务机关领购发票。
3. 领购发票后，财务部门应将发票交由相关部门使用，并做好发票的登记和保管工作。
第四章发票的使用第四条发票的使用应遵循以下原则：1. 严格按实际业务发生情况开具发票，不得虚开、伪造、变造发票。
2. 开具发票时，应确保发票内容真实、完整、准确，不得篡改发票内容。
3. 严禁转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票。
4. 严禁利用发票进行偷税、逃税、骗税等违法行为。
第五章发票的保管第五条发票的保管应遵循以下规定：1. 财务部门应设立专门的发票保管柜，对领购的发票进行妥善保管。
2. 发票的存放应按照税务机关的要求进行，不得随意堆放、损坏或丢失。
3. 发票的保管期限应按照国家相关规定执行，不得擅自销毁。
第六章发票的报销第六条发票的报销应遵循以下规定：1. 报销人应提供真实、合法、有效的发票作为报销凭证。
2. 报销人应将发票粘贴在报销单上，并注明发票号码、金额、用途等信息。
3. 财务部门对报销单和发票进行审核，确认无误后，按照公司财务制度进行报销。
第七章违规处理第七条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 虚开、伪造、变造发票的，将依法追究法律责任。
2. 未按规定开具、保管、使用发票的，将给予通报批评、罚款等处罚。
3. 涉及违法行为的，将移交有关部门依法处理。
内部发票文件管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司内部发票管理，规范发票使用、保管和报销流程，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有涉及发票使用的部门和员工。
第三条公司内部发票管理应遵循以下原则：1. 合法、合规原则：严格按照国家法律法规和政策要求，使用合法发票。
2. 安全、保密原则：确保发票信息安全，防止发票丢失、被盗、被篡改。
3. 效率、便捷原则：简化发票报销流程，提高工作效率。
4. 严谨、细致原则：对发票进行严格审查，确保报销真实性、合规性。
第二章发票种类及用途第四条公司内部发票种类包括但不限于以下几种：1. 增值税专用发票2. 增值税普通发票3. 其他合法发票第五条发票用途：1. 采购物资、接受服务、支付费用等经济业务活动；2. 验收、入库、出库等物资管理活动；3. 税务申报、财务核算、审计等内部管理活动。
第三章发票开具与领用第六条发票开具：1. 采购部门在采购物资、接受服务、支付费用等经济业务活动中，应要求供应商提供合法发票。
2. 供应商提供的发票应真实、完整、清晰，符合国家法律法规和政策要求。
3. 采购部门在收到发票后，应及时将发票转交给财务部门。
第七条发票领用：1. 财务部门根据公司业务需求，向税务机关申领发票。
2. 财务部门应建立发票领用登记簿，详细记录发票种类、数量、领用人、领用日期等信息。
3. 领用人应妥善保管发票，不得擅自转让、转借、涂改、伪造发票。
第四章发票保管与报销第八条发票保管：1. 财务部门应建立发票保管制度，指定专人负责发票保管。
2. 发票应按照种类、日期、用途等进行分类整理，定期检查、清点，确保发票安全。
3. 发票保管期限按照国家法律法规和政策要求执行。
第九条发票报销：1. 部门负责人或经办人应根据实际发生的经济业务活动，填写报销单，并附上相应发票。
2. 报销单应详细列明报销事由、金额、日期等信息，并由报销人、部门负责人签字确认。
增值税专用发票管理办法(暂行)
北京城建集团有限责任公司土木工程总承包部增值税发票管理办法（暂行）第一章总则第一条为规范我单位各项目、分公司开具增值税发票的管理，强化相关基础工作，明确增值税发票管理责任，完善管理流程，建立满足税务部门监管要求的增值税发票管理体系，根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）、《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第37号）、《增值税专用发票管理办法（暂行）》（城建财发〔2016〕169号）以及有关增值税发票管理规定，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称增值税发票指增值税专用发票（以下简称“专用发票”）和增值税普通发票。
本办法主要规范专用发票的管理办法，普通发票参照专用发票管理办法执行。
专用发票是指增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产开具的发票，是购买方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额的凭证。
第三条专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，基本联次为三联：发票联、抵扣联和记账联。
发票联，作为购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证；抵扣联，作为购买方报送主管税务机关认证和留存备查的凭证；记账联，作—1—为销售方核算销售收入和增值税销项税额的记账凭证。
其他联次用途，由一般纳税人自行确定。
第四条本办法适用于土木工程总承包部机关及所属各项目、分公司。
第二章发票管理原则第五条真实合法原则。
基于真实业务发生的基础上，健全税务会计核算，准确核算增值税销项税额、进项税额、应纳税额及提供其他有关的税务机关要求准备的增值税税务资料。
增值税发票的领购、保管、开具、传递、作废、缴销等环节严格按照税法相关规定和本管理办法执行。
第六条风险可控原则。
包括程序可控、人员可控、设备可控和监督可控。
程序可控是指增值税发票领购、保管、开具、传递、作废、缴销等管理流程严格按本办法执行。
人员可控是指增值税发票管理的各个环节的应由专人管理。
企业发票管理制度规定
企业发票管理制度规定第一章总则为了规范企业发票管理，有效防范发票风险，提高财务管理水平，依据相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二章发票种类1. 纸质发票：包括增值税专用发票、普通发票等。
2. 电子发票：指依法开具的电子票据，满足国家税务总局相关规定的电子发票格式和要素。
3. 增值税专用发票：由财政局颁发的，用于纳税人扣税、抵税和退税的专用票据。
4. 普通发票：主要用于购销、结算、备案等业务活动中。
5. 其他种类发票：如铁路、汽运、货运等发票。
第三章发票管理责任1. 发票管理责任主体：（1）财务部门对企业发票管理负总责，设置专职人员进行发票管理工作。
（2）各部门负责人应加强对发票管理工作的监督和指导，确保发票使用合法合规。
（3）所有员工都有遵守公司发票管理规定的责任，不得私自挪用、篡改、伪造发票。
2. 发票管理责任分工：（1）财务部门：负责发票采购、领用、盘点、登记、保管和报废等工作。
（2）行政人事部门：负责审批、签字、盖章等与发票有关的业务。
（3）各部门负责人：负责发票使用情况的监督，确保合法使用。
（4）员工：严格按照公司规定的程序和要求使用、归集发票。
第四章发票流程1. 发票申领：（1）发票使用流程必须由明确的申领、使用、登记、存档等程序。
（2）申领发票应提供相关资料和证明，经相关部门审批后方可领取。
（3）发票领取后应即时核对数量和类别，无误后方可使用。
2. 发票使用：（1）发票必须使用规定的格式和要素，不得进行涂改、篡改、伪造等行为。
（2）使用发票必须按照公司规定的用途和程序进行，不得私自挪用。
（3）对外销售的发票必须与销售商品或提供服务相符，不得存在虚假开票行为。
3. 发票归集：（1）发票归集应按照规定的程序进行，确保发票真实记录和存档。
（2）发票应按照金额、日期等逐笔登记在册，存档完整可查。
4. 发票报销：（1）发票报销应提供详实的报销单据，包括发票原件、报销凭证、报销审批表等。
某公司的发票管理制度
某公司的发票管理制度
一、目的和依据
为规范本公司的发票管理，确保财务数据的真实性、完整性和合法性，根据国家税法规定及公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关涉及发票管理的业务部门。
三、基本原则
1. 真实性原则：所有发票必须真实反映交易内容，不得虚开、伪造或滥用发票。
2. 合法性原则：发票的开具、使用、保管和报销必须遵守国家法律法规和税务政策。
3. 完整性原则：发票信息应完整、准确，不得有遗漏或错误。
4. 及时性原则：发票的开具、传递和报销应及时进行，确保财务信息的时效性。
四、发票的申请与领取
1. 需要开具发票的员工应提前向财务部门提出申请，并提供相应的交易证明。
2. 财务部门在审核无误后，按照规定程序开具发票，并做好登记备案工作。
五、发票的使用与保管
1. 发票一经开出，应由专人负责保管，防止丢失、损毁或被盗用。
2. 发票使用后，应及时归档，并按照税务要求进行整理、保存。
六、发票的报销与核销
1. 员工报销时，应提供合法有效的原始发票及相关证明材料。
2. 财务部门应对报销材料进行严格审核，确保每笔费用的真实性和合理性。
3. 审核通过后，财务部门应及时办理报销手续，并进行账务处理。
七、违规处理
违反本制度规定，造成公司经济损失或法律责任的，将依法追究相关人员的责任，并根据情节轻重给予相应的纪律处分。
八、制度的修订与解释
本制度由公司财务部门负责解释，如有变更或补充，应及时通知全体员工。
九、附则
本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司发票管理制度
**公司发票管理暂行规定第一章总则第一条为加强财务监督，进一步规范公司的发票管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定所称发票包括：一是国税局出售的普通发票和增值税专用发票。
二是地税局出售的饮食服务业、旅游业、娱乐业、广告业和其他收入发票。
三是由国务院有关部门自行印制和管理的票据，主要有金融、航空、邮政、铁路等行业自制的票据。
四是省级以上财政部门印制的行政事业性收费收据和非税收入收据。
第二章发票的领购、保管和使用第三条领购发票由本单位财务部门根据使用情况，按照国家关于发票领购的有关规定，统一向税务部门购买并由专人保管。
第四条财务部门按税务机关要求对购买的发票加强管理，健全保管制度，专人负责保管购买的票据和开具发票的专用设备，并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况，并按规定向主管税务机关报告发票使用情况。
如发票保管人员工作变动，必须严格履行发票管理交接手续。
第五条已缴销或使用完毕的发票，根据业务发生时间顺序按会计档案管理规定进行保管。
空白发票丢失，必须及时向单位领导汇报，税务机关备案，对因发票丢失造成损失的追究发票管理人员的经济责任。
第六条填开发票的单位必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。
未发生经营业务一律不准开具发票。
第七条各单位需要开具发票，首先由经办业务人员填写《销售发票开具申请单》（见附件），经相关手续审批后，连同相应的与合同原件相符的复印件、发货单和购货单位开票信息（必须加盖企业公章或者财务专用章），提交财务部门开票人员开具发票，发票开具不得超过税务机关核定的开票限额。
第八条开具增值税专用发票和普通发票经济业务范围：属于税务登记的增值税纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物开具增值税专用发票，其他业务开具国税或地税的普通发票。
第九条发票开具时，应按顺序号全份复写或打印，并加盖单位发票专用章或财务专用章和填开人印章；各项目内容应填写清晰、真实、完整，包括日期、客户名称、产品名称、规格型号、数量、单价、大小写金额等。
全国发票管理暂行办法
全国发票管理暂行办法文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1986.08.19•【文号】[86]财税字第262号•【施行日期】1986.10.01•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】财政综合规定,税收征管正文*注：本篇法规已被《国家税务总局关于贯彻实施＜中华人民共和国发票管理办法＞的通知》（发布日期：1993年12月28日实施日期：1993年12月28日）废止《全国发票管理暂行办法》（８６）财税字第２６２号（一九八六年八月十九日财政部发布）第一条为了加强税收管理和财务监督，有利于税收法规、政策的贯彻实施，保护合法经营，根据《中华人民共和国税收征收管理暂行条例》（以下简称《税收征管条例》）第二十八条、第二十九条的规定，制定本办法。
第二条发票由税务机关统一管理。
税务机关负责发票管理制度的制定和组织实施，并负责对一切印制，使用发票的单位和个人进行监督和管理。
第三条发票是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始凭据，是税务稽查的重要依据。
一切单位和个人在销售商品、产品和提供劳务服务（包括工业加工，下同）以及从事其它业务（包括对内对外业务）活动取得收入时，所提供给付款方的各种票据，均属发票的范围。
第四条发票的主要内容应包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户帐号、商（产）品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写累计金额、经手人、开票日期等。
实行增值税的单位所使用的增值税专用发票，还应有税种、税率、税额等内容。
发票可按所有制形式结合行业划分种类。
发票的具体格式、内容和种类的划分，由省、自治区、直辖市税务局统一确定。
第五条凡销售商品、产品、提供劳务服务以及从事其它业务活动的单位和个人，在取得收入时，均应向付款方如实开具发票，并加盖印章。
但向消费者个人零售小额商品也可不开具发票，如消费者索要发票，则不得拒开。
所有单位和个体工商业户，在购买商品、产品、接受劳务服务付出款项时，均应向收款方取得发票。
公司发票管理规定办法
公司发票管理规定办法（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司发票管理制度规定
第一章总则第一条为了加强公司发票管理，确保发票使用的合规性，维护公司财务秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用的部门和个人，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。
第二章发票的领用与保管第三条发票的领用：3.1 公司发票统一由财务部门负责向税务机关领购，并建立发票领用登记簿。
3.2 部门需用发票时，应向财务部门提出申请，经批准后方可领用。
3.3 领用发票时，需填写《发票领用登记表》，记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
3.4 领用发票的人员应妥善保管，不得擅自转借、转让或出售。
第四条发票的保管：4.1 财务部门设立专门的发票保管室，存放发票，并设置防火、防盗等安全措施。
4.2 发票的存放应按照税务机关的规定进行，确保发票的整洁、有序。
4.3 任何部门和个人不得擅自拆封、毁损、涂改发票。
4.4 财务部门定期对发票进行盘点，确保发票数量与登记簿相符。
第三章发票的填制与开具第五条发票的填制：5.1 填写发票时，必须按照规定的格式和内容进行，确保项目齐全、内容真实、字迹清楚。
5.2 不得要求变更发票的用途和金额，严禁开具虚假发票。
5.3 发票填写错误时，应立即作废，不得擅自撕毁或丢弃。
第六条发票的开具：6.1 发票的开具必须在发生经营业务确认收入时进行，不得提前开具。
6.2 开具发票时，应使用正规发票，并加盖单位财务专用章或发票专用章。
6.3 开具发票后，应及时将发票交付给对方，并做好发票交付登记。
第四章发票的报销与审核第七条发票的报销：7.1 使用发票报销的人员，应将发票与报销单据一并提交财务部门。
7.2 财务部门对发票的真实性、合规性进行审核，确保发票用途合法、金额准确。
7.3 审核通过后，财务部门按规定办理报销手续。
第五章发票的缴销与处理第八条发票的缴销：8.1 发票使用完毕后，应及时缴销，不得擅自保留。
员工发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司发票管理，加强财务管理，提高公司经济效益，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有员工及外部合作单位。
第三条本规定遵循合法、合规、规范、高效的原则。
第二章发票的取得与使用第四条员工在报销费用时，必须取得合法、有效的发票。
第五条员工取得发票时，应确保发票内容完整、清晰，包括但不限于以下信息：1. 发票代码、发票号码；2. 开票日期；3. 开票单位名称、纳税人识别号；4. 购买方名称、纳税人识别号；5. 商品或服务名称、规格型号；6. 单位、数量、单价、金额；7. 销售方（受票方）名称、地址、电话、开户行及账号；8. 备注。
第六条员工在取得发票时，如发现发票信息错误或遗漏，应立即向销售方提出纠正或补充。
第七条员工在报销费用时，应将发票与其他报销凭证（如差旅费报销单、培训费报销单等）一同提交。
第八条员工报销费用时，发票金额应与实际支付金额相符。
第九条员工报销费用时，发票应与报销凭证上的内容一致。
第十条员工报销费用时，发票应完整无缺，不得涂改、伪造、转让、转借、转卖。
第十一条员工报销费用时，发票应按照以下要求分类：1. 普通发票；2. 增值税专用发票；3. 其他发票。
第十二条员工报销费用时，如涉及免税、减税、退税等政策，应提供相关证明材料。
第三章发票的审核与报销第十三条财务部门负责审核员工报销的发票。
第十四条财务部门在审核发票时，应重点审查以下内容：1. 发票的真实性、合法性；2. 发票内容是否完整、清晰；3. 发票金额是否与实际支付金额相符；4. 发票是否与报销凭证上的内容一致；5. 发票是否符合国家相关法律法规和政策。
第十五条财务部门在审核发票时，如发现发票存在问题，应立即通知员工进行更正或补充。
第十六条财务部门在审核发票无误后，将报销费用支付给员工。
第十七条财务部门在审核发票过程中，如发现员工存在违规行为，应按规定进行处理。
总公司发票管理制度规定
第一章总则第一条为加强总公司发票管理，规范发票使用行为，确保税收安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合总公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于总公司及其所属各级子公司、分支机构的发票管理。
第三条总公司发票管理制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管等活动必须符合国家法律法规的规定；（二）真实性原则：发票内容必须真实、准确，不得有虚假记载；（三）完整性原则：发票应完整、连续、清晰，不得有破损、污损等情况；（四）保密性原则：发票信息应严格保密，不得泄露给无关人员。
第二章发票领用与开具第四条发票领用：（一）总公司财务部门负责向税务机关申请购买发票；（二）发票领用时，应填写《发票领用申请表》，并注明领用日期、数量、用途等信息；（三）领用发票时，应核对发票种类、数量、号码等信息，确保无误。
第五条发票开具：（一）发票开具时，应按照实际经营业务进行，确保发票内容与实际业务相符；（二）发票开具人应熟悉发票开具流程，确保发票开具准确、规范；（三）发票开具后，应将发票存根联粘贴在记账凭证后，并妥善保管。
第三章发票保管与使用第六条发票保管：（一）总公司财务部门设立专门的发票保管室，存放已领用和开具的发票；（二）发票保管室应配备防火、防盗、防潮、防虫等设施，确保发票安全；（三）发票保管人员应定期对发票进行盘点，确保发票数量与台账相符。
第七条发票使用：（一）发票仅限于总公司及所属各级子公司、分支机构在合法经营范围内使用；（二）发票不得转让、转借、代开发票，不得擅自拆本使用；（三）发票使用过程中，如发现发票遗失、损毁等情况，应及时向税务机关报告。
第四章发票审核与监督第八条发票审核：（一）总公司财务部门负责对发票开具、使用、保管等环节进行审核；（二）审核内容包括发票内容、金额、用途、开具时间等，确保发票合规；（三）对发现的问题，应及时采取措施纠正。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
企业发票管理规定细则(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业发票管理，规范发票开具、使用、保管等行为，保障国家税收安全，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于本企业内部所有涉及发票开具、使用、保管等活动的部门和人员。
第三条本企业发票管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家税收法律法规，确保发票开具、使用、保管等行为合法合规。
（二）规范管理原则：建立健全发票管理制度，规范发票开具、使用、保管等流程，提高发票管理水平。
（三）责任到人原则：明确各部门、各岗位在发票管理中的职责，确保发票管理工作落实到位。
（四）安全保密原则：加强发票安全管理，确保发票信息保密，防止发票流失、被盗、伪造等。
第二章发票种类及用途第四条本企业发票种类包括：（一）增值税专用发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。
（二）增值税普通发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。
（三）其他发票：根据业务需要，经税务机关批准的其他发票。
第五条发票用途：（一）销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。
（二）支付采购货物、接受加工、修理修配劳务、接受应税服务、接受转让无形资产等。
（三）其他与经营活动相关的用途。
第三章发票开具第六条发票开具应遵守以下规定：（一）开具发票的单位和个人应当依法取得税务登记证，并按规定领取发票。
（二）开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目、内容、要求填写完整，并加盖发票专用章。
（三）开具发票时，应当按照规定的税率计算税额，并按照规定缴纳增值税。
（四）开具发票应当使用符合税务机关规定的发票打印机或者电子发票管理系统。
（五）开具发票时，发票号码、日期、金额、税额等信息应当清晰可辨。
第七条发票开具的具体要求：（一）发票号码：按照税务机关规定的编码规则开具。
（二）日期：开具发票的日期应当为实际销售货物、提供劳务或者接受服务的日期。
企业发票管理规定范文(三篇)
企业发票管理规定范文一、总则为规范企业发票管理工作，加强财务管理，保障发票使用合法合规，特制定本规定。
本规定适用于公司各部门、各岗位的发票管理工作。
二、发票的种类和使用范围1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等，具体使用范围按照国家税务总局的相关规定执行。
2. 发票只能用于公司开展正常经营活动中的合法需要，严禁私自挪用、出租、转借或私自销毁。
3. 发票使用需要经过授权，授权人为公司财务部门。
未经授权擅自使用发票或者授权后超出使用范围的，将承担相应的法律责任。
三、发票的申领和管理1. 各部门发票的申领由财务部门负责，申领前需填写《发票申领单》，经审核批准后方可领取。
2. 员工领取发票后必须妥善保管，未经财务部允许，不得私自向他人提供或转借。
3. 部门对发票的使用，应按照真实的业务情况填写相关内容，确保发票上的信息准确、完整且符合法律法规的要求。
4. 发票使用完毕应及时归还财务部门清点，发票流水账簿上需加盖确认章。
四、发票的报销和认证1. 需要报销的发票应按照公司报销制度规定的流程进行报销，确保报销的发票真实有效。
2. 报销发票必须携带相应的支出凭证，按照规定进行认证并报送财务部门。
3. 财务部门应按照规定的时间进行发票认证，认证前应对发票进行详细核对并进行归类整理。
五、发票的保存和归档1. 公司发票的保存应按照国家相关法规要求进行存档，分门别类地归档管理。
2. 发票存档应定期进行盘点，确保发票存放的安全和完整性。
3. 定期归档的发票应根据归档要求按照时间顺序整齐放置，并加盖归档章。
六、发票管理的监督与检查1. 公司内部对发票管理工作进行日常的监督，及时发现问题并进行整改。
2. 财务部门应定期进行发票管理的抽查，确保发票使用的合法性和合规性。
3. 对于违反公司发票管理规定的行为，将依法进行相应的处理，并视情况给予相应的纪律处分。
七、附则1. 本规定自颁布之日起施行，有关本规定的解释权归公司财务部门所有。
公司发票税务管理具体规定范文
公司发票税务管理具体规定范文一、发票的领购。
1. 专人负责。
咱公司的发票领购得有专人来干这事儿，就像每个超级英雄都有自己的任务一样。
这个专人得是财务部门指定的小伙伴，可不能谁想领就去领。
为啥呢？因为发票这东西可重要啦，就像宝藏的钥匙，得交给靠谱的人保管。
2. 按需领购。
领购发票的时候，得根据咱公司的实际业务需求来。
不能盲目地多领，就像吃饭一样，吃多少拿多少，别浪费。
要是业务量突然增加或者减少了，要提前和税务部门沟通，调整领购的数量。
比如说，咱们公司接了个大项目，预计开票量会大增，那就要赶紧去申请多领一些发票，可别到时候客户等着开票，咱却没票了，那可就尴尬啦。
二、发票的开具。
1. 准确无误。
开发票的时候，那可得小心谨慎，就像走钢丝一样。
信息必须准确无误，购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号这些信息一个都不能错。
要是写错了，这发票就像一张废纸，不仅客户不能用，还可能给咱公司带来麻烦。
而且商品或者服务的名称、规格型号、数量、单价、金额这些也得如实填写，不能弄虚作假。
咱可不能像那些调皮捣蛋的小孩，乱写乱画。
2. 符合规定。
发票的开具得符合税务部门的规定。
比如说，不同类型的业务得开相应类型的发票，不能张冠李戴。
一般纳税人能开增值税专用发票和普通发票，小规模纳税人也有自己的开票规定。
咱得按照自己的身份和业务性质来开票，可别搞混了。
还有啊，发票上的税率也得选对，这就像给商品标价一样，标错了可不行。
三、发票的保管。
1. 妥善存放。
发票领回来之后，要像对待宝贝一样妥善保管。
得找个安全的地方存放，最好是专门的文件柜，防火、防潮、防虫蛀。
要是发票被损坏了或者弄丢了，那可就像丢了钱一样心疼。
而且，不同年份、不同类型的发票要分开存放，就像把衣服分类整理到不同的衣柜里一样，这样找起来也方便。
2. 登记台账。
为了更好地管理发票，咱们得建立一个发票台账。
就像写日记一样，把每张发票的领购日期、发票号码、开票日期、购买方、金额等信息都详细地记录下来。
公司发票管理规定办法
公司发票管理规定办法作为公司的一项重要财务活动，发票的管理对于公司的财务稳健运作至关重要。
为了规范公司发票管理，并避免不必要的税务风险，本文将对公司发票管理规定办法提出以下建议。
1. 发票种类的规定首先，在公司发票管理必须规定发票的种类，以便于管理者明确各种发票的应用场合及其管理政策。
以下是发票种类的规定办法。
1.1 增值税发票增值税发票是企业开展正常生产经营活动时需要的主要发票种类，同时也是税务部门审核企业纳税情况的重要证明。
因此，在开具增值税发票时，必须满足一定的申报和核销要求，以确保发票的真实性和合法性。
1.2 普通发票普通发票主要用于企业采购物资、服务费用以及其他非正常生产经营活动时的需要，对应的税收政策也较为灵活。
因此，在发票管理中，普通发票的管理需根据业务拆细分类别进行管理。
1.3 电子发票电子发票以电子形式保留发票内容，有效性与纸质发票相同，并可以方便地记录和开发票。
在推进数字化的今天，越来越多的企业开始使用电子发票进行管理，这也需要符合国家相关法律法规的规定办法进行管理。
2. 发票的开具和管理除了发票种类的规定外，管理者还需要制定开具和管理发票的详细规定。
以下是发票开具与管理的建议。
2.1 发票开具的规定在发票开具方面，我们建议以下几点规定：•发票开具前，需要核对开票信息，如纳税人识别号、名称、地址、电话、银行账户等信息，确保一致性和准确性。
•发票应当按照法定流程进行开具、领用、登记和报送，严格控制发票流向，做到严密管理、无丢失、无遗漏。
•对于开票人员，应进行规范培训，了解发票开具规范与要求，以确保开具的发票合法、准确、完整。
2.2 发票的管理在发票管理方面，我们建议以下几点规定：•对于发票的存储和使用，应有专人专管，存放规范，同时制定相应的调阅和索取发票的流程，保证发票的安全管理。
•对于发票的使用规定，应明确发票的用途，防止重复开发票或无法确定发票用途的情况发生。
•对于作废发票的处理，应按照国家税务政策进行处理，及时作废、注销和登记，保持发票的真实性。
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xxxx公司
发票管理暂行规定
第一章总则
一、为加强财务监督，进一步规范公司的发票管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。
二、本规定所称发票包括：一是国税局出售的普通发票和增值税专用发票。
二是地税局出售的饮食服务业、旅游业、娱乐业、广告业和其他收入发票。
三是由国务院有关部门自行印制和管理的票据，主要有金融、航空、邮政、铁路等行业自制的票据。
四是省级以上财政部门印制的行政事业性收费收据和非税收入收据。
三、开具增值税专用发票和普通发票经济业务范围：属于税务登记的增值税纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物开具增值税专用发票，其他业务开具国税或地税的普通发票。
第二章发票的取得
以下事项不需要正式发票即可税前列支：工资、奖金；工会经费；单位内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；银行借款利息支出；经税务机关审核批准的财产损失；支付违约金；罚款支出；支付农民的农作物损坏补偿；自建、接受捐赠固定资产计提折旧；国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
除上述情况，其他情况均需按照规定取得合法发票。
一、公司员工在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。
取得发票时，不得要求变更品名和金额。
二、经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。
三、凡增值税一般纳税人单位，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务等经济业务，为国税局印制的增值税专用发票或普通发票。
四、经济业务发生后，业务人员取得发票时，应确定其是否具有开具发票的资格，禁止出现虚假发票。
由于经办人员责任，取得虚假发票，由此造成的企业所得税、罚款、滞纳金全部由经办人员承担。
五、日常经济业务应在不超过业务发生后的30日内取得发票，并按照公司管理规定验收、签批和签字后，送交财务部门进行账务处理。
对因经办人员责任，发票滞后入账，企业所得税不能税前列支的，追究有关当事人的责任，并承担相应的经济损失。
对超过30日未取得发票或未完成签字审批手续，财务部门催办仍未能及时办理的，按照付款金额的10％，从经办人员的工资、奖金中扣减。
第三章发票审查和财务处理
一、发票真伪鉴别方法
（一）发票防伪特征
1．普通国税发票的主要防伪特征
（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx省xx市国家税务总局监制”。
（2）普通国税发票发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间
标有SW字样，发票联不加印底纹。
（3）发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应。
2．地税发票的主要防伪特征
（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx省xx市地方税务局监制”。
（2）由于各地地税发票千差万别，识别比较困难，持票人可以通过当地税务机关发布的发票特征进行鉴别，也可以拨打纳税服务热线12366，根据电话提示进行真伪查询。
或登录点击各地发票查询网页，输入相关信息，以鉴别发票真伪。
对于上述方式依然无法判断真伪的发票，可以去发票监制章中注明“XX省XX税务局”要求鉴别真伪。
（二）发票类别及内容鉴别
1．审查发票的开具项目：普通发票按税种、税率分类。
属于增值税应税项目的货物销售、修理修配劳务不得使用地方税务局出售的发票。
营业税项目必须使用对应税目规定的发票，如服务业、建筑业、娱乐业、广告业、运输业、邮政电信、文化事业等。
2．审查发票的笔迹。
要审查发票购货单位名称、日期、品名、数量、单价、大小写金额的字迹、笔体、笔画的精细、压痕是否一致。
有无用药剂退色、用橡皮擦、刀刮等涂改痕迹。
3．审查发票的复写情况。
审查复写的字迹颜色是否相同。
发票的正面和反面都应仔细查看，本应一式多份复写的是否符合复写的实际情况。
背面有无局部复写的痕迹。
发票的第二联如果不是复写而是用钢笔或圆珠笔填写的，就说明存在问题。
4．审查发票的填写字迹是否位移。
税务机关指定的企业在印制装订发票时，各联次的纵横行列都是对齐的，有固定位置。
重点审查各联填写的字迹如有不正常的位移，就可能是存在问题的发票，由经办人员负责更换。
5．所有发票必须加盖单位财务专用章或发票专用章。
6．允许报销行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。
各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。
7．本年度发票应在本年度结束之前提交财务挂账或付款，以前年度发票原则不得报销。
二、发票的管理
1．填写客户名称时必须写全称，不能简写。
客户名称应与行政公章名称一致。
税法规定：使用不合规定特别是没有填开付款方全称的发票。
2．填写开票日期，必须是经济活动发生的实际日期，不能提前或推后，做到当天开取。
3．填写货物名称或收入（收费）项目，应该是什么就填什么，有多少项填多少项，不能只写大类或主要项目。
4．填写规格、计量单位、数量、单价时，必须按实际或标准填写。
规格（型号）必须是销售货物地实际规格（型号）；规定必须实行标准计量单位就必须写标准计量单位。
5．大小写金额数字的填写要规范。
填写时必须有大小写金额，二者缺一不可。
大写金额有角分的，元以下不写“整”字。
阿拉伯数字不能连体写，要一个一个地写，在数字的前一位填写人民币小写符号“¥”。
大写金额前应写“人民币”三个字，大写金额数字应紧挨人民币三个字书写。
6．字体应该端正、清楚，一般应用正楷书写，同时应注意不能随意使用简化汉字，也不能用别字代替，要严格按汉字标准书写。
复写票据时，应用圆珠笔复写。
7．不准使用无效票据。
无效票据是指，因发票管理规定变动或其他原因，经税务机关明令停止使用而作废的；由于书写错误或其他原因作废的；未经税务机关批准而擅自印刷的；应套印而未套印税务机关监制章的等。
三、发票的报销
（一）发票报销的一般规定
1．取得的发票必须真实、有效、符合发票开具要求和管理规定。
2．对弄虚作假、严重违法的原始票据，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。
3．对记载不准确、不完整的原始票据，财务人员有权退回，要求重新补齐。
4．一次性购买大宗同类商品，在发票上不能逐一标明商品名称的，在商品名称栏可填写“详见清单”，但清单内容必须与原发票实物一致，并且清单必须加盖与发票一致的“财务专用章”或“发票专用章”。
5．发票的基本联为三联，发票只能凭“发票联”报销。
6．不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
（二）发票报销的特殊规定
1．报销时填写请款时的OA单号，一个OA单申请的费用要求填写一张报销单，不得分开写。
2．开具发票时应尽量避免同类商品联票过多的现象，同类商品联号发
票累计金额最好控制在2万元以内。
3．对开支内容为礼品、纪念品、保健品、服装、化妆品、虫草、健身、按摩、洗浴、娱乐、旅游等与企业经营无关的项目不得作为企业费用予以报销。
4．票据应粘贴在《凭证粘贴单》上，一类票据粘贴在一张《凭证粘贴单》上，不得混粘。
票据粘贴时，须紧靠粘贴单顶界和左边的粘单的黑线粘贴。
粘贴的票据必须整洁、平整、规范。
不得超出粘贴单范围。
小型票据（如出租车，通行费、市内交通费车等）在粘贴单内整齐地如鱼鳞状粘贴。
（三）替代发票规范
原则上经办人在经济业务中，应选择正规渠道，供应商（服务提供商）具备开具正式发票条件的，应当要求其提供，仅开票需加税点不作为使用收据、白条的理由。
1．所发生经济业务自身的特点决定了无法取得或很难取得发票的，如赔补费，雇工费、农产品采购等业务，在报销时允许使用收据、白条，但该部分顶替发票由公司工程部负责提供。
2．替代发票范围：与公司业务相关的费用类发票，如办公用品、工具、耗材、维修费、住宿费、车船费。
公司在职人员的机票，公司在职人员咨询费，加油费、过路费、其他未例举的请在粘贴前与财务审核人员沟通。
原则上替代发票的票面金额在10000以下，替代发票开票时间必须是当年的。
第四章附则
一、本规定适用于本公司及所属分、子公司；。