投资学作业魔鬼交易员大和银行案例与启示知识讲稿
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其所属的大和银行也因此案，而被美国联邦准备理 事会重罚三亿四千万美金，同时撤出美国市场。
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一、案情介绍
1995年9月26日 ，总部设在大阪的日 本大和银行行长藤田彬宣布，由于驻纽约 分行的交易部主任井口俊英从 1984年开始 在账外买卖美国债券，使该银行蒙受11亿 美元的巨额损失。 10 月2 日，美国宣布 暂停大和银行纽约分行买卖美国债券。 10 月4 日藤田彬为此引咎辞职。
大和银行“魔鬼交易员”
事件分析与启示
－井口俊英
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什么是魔鬼交易员？
泛指是指规避银行监控进行违规 交易的交易员，但是他们是否真的没人 监管或者是不是些替罪羊就无从知晓了。
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井口俊英
（1951年－），前日本大和银行纽约分行交易员，
现为小说家。在12年的违规交易中给其公司造成 11亿美元的亏损，为公司资产的1/7。
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11月2日 ，美国联邦储备委员会等金融 监督管理机构联合发布命令，限令因非法 交易美国国债而导致巨额亏损的日本大和 银行在美国的 17家分行和大和信托投资 公·司在90天内停止一切经营活动，撤离美 国，并规定大和银行3年内不得在美国重新 开展金融业务。
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大和银行是一家至当年有77年历史，总资产 1820亿美元，位居日本商业银行第13位，全球 第19位的大银行。由于家大业大，虽未倒闭，却 信誉扫地，最后不得不走向同住友银行合并之路
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谢谢观赏！！
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二、原因分析
(一)内部控制失效和外部监管有名无实
井口俊英于1976年开始在大和银行纽约分行工作，3
年后被提升为交易部主任，从此负责前台交易，后线结算 和债券保管。如此三权集中于一身，显然违背了资金交易 中前线与后线相互分离，相互监督的风险管理原则，为井 口俊英的违规交易提供了机会。自从1984年井口俊英在 美国政府债券市场上亏损20万美元后，他便开始利用职务 之便篡改客户账目，把客户账上的债券出售，再造假账说 明这些债券并未卖掉。年复一年，假账和亏损积聚迅速， 然而大和银行总行一直未发现问题，日本大藏省和美国联 邦储备银行也从未发现蛛丝马迹，直到井口俊英自感难以 为继主动坦白时，各方面才如梦初醒。
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• 国际商业信贷银行和巴林银行的倒闭，大 和银行的巨额损失，实际上都是由于内部 控制和公司治理机制失效，以及外部监管 不到位而造成的。因此，我国的商业银行， 特别是从事跨国经营的商业银行，要从大 和银行事件中吸取教训。
20070353h06 冯亦陆
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(二)探索银证合作途径，推进业务交又改革
1999年11月12日 ，美国《金融服务现代化 法案》获得总统签署，该法案的颁布意味着在美 国实行了近 70年，并由美国传播到世界各地从而 对世界金融格局产生了重大影响的金融分业经营 制度走向终结。
日本大和银行事件发生的原因之一，就是因 为日本在金融分业经营体制方面改革滞后。
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13来自百度文库
目前，中国也是实行银证分业经营制度，分业经营虽 然可以降低银行的系统性金融风险，但分业经营将银行业 务范围限制在一个狭窄的范围内，在低效率的国有企业仍 然是国有商业银行基本服务对象的情况下，银行的风险实 际上更加集中了。考虑到当今世界银证融合是发展的大趋 势，但银证分、业又是我国当前的金融制度选择，在这种 情况下，应积极探索银行业与证券业的合作，如银行与证 券经营机构之间的相互投资、资金结算、基金托管、金融 服务外包、银行不良资产剥离、资产证券化、财务顾问等 方面开展合作。逐步创造条件，加快银证分、业经营制度 的改革，跟上世界金融发展的步伐。
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三、风险启示及对策
(一)要重视操作风险的防范
商业银行面临的主要风险有：
利率风险
信用风险
国家风险
流动性风 险
市场风险
操作风险
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其中，操作风险十分重要
由于其他几种风险的发生都往往有由于内部控制 和公司治理机制失效而导致操作风险的问题。这 种失效使得银行无法及时发现问题并迅速采取必 要的对策，无法避免各种操作失误或欺诈，如银 行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职 业道德不允许的或风险过高的业务，从而导致银 行的财务损失，或使银行在其他方面的利益受到 损害。
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一、案情介绍
1995年9月26日 ，总部设在大阪的日 本大和银行行长藤田彬宣布，由于驻纽约 分行的交易部主任井口俊英从 1984年开始 在账外买卖美国债券，使该银行蒙受11亿 美元的巨额损失。 10 月2 日，美国宣布 暂停大和银行纽约分行买卖美国债券。 10 月4 日藤田彬为此引咎辞职。
大和银行“魔鬼交易员”
事件分析与启示
－井口俊英
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什么是魔鬼交易员？
泛指是指规避银行监控进行违规 交易的交易员，但是他们是否真的没人 监管或者是不是些替罪羊就无从知晓了。
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井口俊英
（1951年－），前日本大和银行纽约分行交易员，
现为小说家。在12年的违规交易中给其公司造成 11亿美元的亏损，为公司资产的1/7。
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11月2日 ，美国联邦储备委员会等金融 监督管理机构联合发布命令，限令因非法 交易美国国债而导致巨额亏损的日本大和 银行在美国的 17家分行和大和信托投资 公·司在90天内停止一切经营活动，撤离美 国，并规定大和银行3年内不得在美国重新 开展金融业务。
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大和银行是一家至当年有77年历史，总资产 1820亿美元，位居日本商业银行第13位，全球 第19位的大银行。由于家大业大，虽未倒闭，却 信誉扫地，最后不得不走向同住友银行合并之路
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谢谢观赏！！
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二、原因分析
(一)内部控制失效和外部监管有名无实
井口俊英于1976年开始在大和银行纽约分行工作，3
年后被提升为交易部主任，从此负责前台交易，后线结算 和债券保管。如此三权集中于一身，显然违背了资金交易 中前线与后线相互分离，相互监督的风险管理原则，为井 口俊英的违规交易提供了机会。自从1984年井口俊英在 美国政府债券市场上亏损20万美元后，他便开始利用职务 之便篡改客户账目，把客户账上的债券出售，再造假账说 明这些债券并未卖掉。年复一年，假账和亏损积聚迅速， 然而大和银行总行一直未发现问题，日本大藏省和美国联 邦储备银行也从未发现蛛丝马迹，直到井口俊英自感难以 为继主动坦白时，各方面才如梦初醒。
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• 国际商业信贷银行和巴林银行的倒闭，大 和银行的巨额损失，实际上都是由于内部 控制和公司治理机制失效，以及外部监管 不到位而造成的。因此，我国的商业银行， 特别是从事跨国经营的商业银行，要从大 和银行事件中吸取教训。
20070353h06 冯亦陆
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(二)探索银证合作途径，推进业务交又改革
1999年11月12日 ，美国《金融服务现代化 法案》获得总统签署，该法案的颁布意味着在美 国实行了近 70年，并由美国传播到世界各地从而 对世界金融格局产生了重大影响的金融分业经营 制度走向终结。
日本大和银行事件发生的原因之一，就是因 为日本在金融分业经营体制方面改革滞后。
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13来自百度文库
目前，中国也是实行银证分业经营制度，分业经营虽 然可以降低银行的系统性金融风险，但分业经营将银行业 务范围限制在一个狭窄的范围内，在低效率的国有企业仍 然是国有商业银行基本服务对象的情况下，银行的风险实 际上更加集中了。考虑到当今世界银证融合是发展的大趋 势，但银证分、业又是我国当前的金融制度选择，在这种 情况下，应积极探索银行业与证券业的合作，如银行与证 券经营机构之间的相互投资、资金结算、基金托管、金融 服务外包、银行不良资产剥离、资产证券化、财务顾问等 方面开展合作。逐步创造条件，加快银证分、业经营制度 的改革，跟上世界金融发展的步伐。
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三、风险启示及对策
(一)要重视操作风险的防范
商业银行面临的主要风险有：
利率风险
信用风险
国家风险
流动性风 险
市场风险
操作风险
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其中，操作风险十分重要
由于其他几种风险的发生都往往有由于内部控制 和公司治理机制失效而导致操作风险的问题。这 种失效使得银行无法及时发现问题并迅速采取必 要的对策，无法避免各种操作失误或欺诈，如银 行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职 业道德不允许的或风险过高的业务，从而导致银 行的财务损失，或使银行在其他方面的利益受到 损害。