年度目标管理方案.doc

**年目标管理方案

一、经营目标的提出

二、经营目标的分解

三、实现经营目标的策略要点

四、公司业务流程和组织结构的调整

五、业绩考核和激励机制――薪金机构的调整

六、案例分析

**年，公司的经营环境有了很大的变化，我们要面对激烈的市场竞争。为了使公司运作得更顺利，保持持续发展，今年必须加大市场投入力度，确保减亏，力争收支平衡。

1、**年费用预算

2、**年经营目标

根据收支平衡的要求，**年公司的经营目标是利润为650

万元。利润为技术服务合同（包括软件开发）和销售毛利。

公司的主营业务有三部分:

企业IT服务

网络技术支持服务

软件开发

公司的所有利润由上述业务承担。分配的标准是投入到各业务的工资总额在其中的比例（综合部门的工资总额平均分摊）：0.22：0.40：0.38，因此，各业务的利润目标为：

企业IT服务：0.22*650 = 143万元

网络技术服务：0.40*650 = 260万元

软件开发：0.38*650 = 247 万元

三、实现经营目标管理的策略要点

增大市场投入-- 由18%到35%

调整业务流程-- 模拟事业部架构

调整薪金结构和业绩考核方法-- 年薪制—浮动奖金制

项目功能成本构成：

----技术及服务功能45% ----市场拓展功能35% ----综合管理功能10% ----风险收益（隐性成本）10% 合计100%

市场拓展功能：(适用于收益在0—300万元)

100 200 300 -----业务招待费用10%，8%，7% -----业务人员薪金福利6%，6%，6% -----项目经理及售前技术人员薪金福利8%，9%，9% -----差旅费3% 4% 4% -----其他8% 8% 9%

四、公司业务流程和组织结构的调整

功能结构图

•新公司功能结构由市场职能、技术及服务职能、综合管理职能组成。•市场部保留，但业务人员的费用根据其承担项目并入各事业部,无明确项目的人员，根据双方愿意的原则并入各事业部。

•新市场功能由总经理、总助、事业部经理、项目经理、业务人员和售前技术人员组成。

•事业部经理对本部任务负责，包括决定部内市场及技术功能的投入比例、支配本部预算内业务招待费（各部须做出计划报总经理）。•总经理、总助的工资总额平均摊分到各事业部，业务费用开支根据项目受益部门分摊。

•商务和客户服务功能由各部统一使用，人员薪金标准按综合管理职能标准，平均分入各事业部。

•综合管理职能是协调、服务、和监督，其原有业务流程不变。•财务核算按事业部和项目分别归集费用和收益，公共部分按工资总额比例分配。跨部的项目按各部投入的资源比例分配收益（建议按项目功能成本构成分配）。

五、业绩考核和激励机制――薪金机构的调整

•新的工资结构由岗位工资、技能工资、效益奖金组成。所有相当职位的岗位工资总额相当，上下浮动不超过10%。技能工资与学历、职称、工作经念等综合评定。

•部门经理以上人员的效益奖金根据公司或部门年度销售计划的完

成比例确定，项目经理、业务人员和售前技术人员的效益奖金根据其所完成的项目确定。月度效益奖金根据公司、部门或项目月度任务完成的比例发放或预付一半，季度根据情况调整（补发或延期）；超额月份可摊分不足月份，全年未完成任务的，在年终双薪中减扣。•综合管理职能的效益奖金部分占工资总额的15%，月度效益奖金由各事业部经理的评分平均数（100分制）计发。

•售后技术及服务人员的效益奖金部分占工资总额的15%，根据部门的月度销售计划完成的情况按比例发放或预付一半。开发及技术服务人员根据任务安排进度，如未能按时按质完成任务，扣发相关项目组成员当月工资50%，扣发项目主管当月工资40% 。

•超额完成的任务形成公司或部门的的净利润，按净利润的30％奖励员工，其中一半由相关市场职能人员分配，另一半由总经理综合平衡。

•非市场职能人员开拓市场，其所签合同按合同额的5%作为奖金，按甲方已付款进度给付，其所用费用在其中抵消。

六、案例分析

本方案为指导性文件，具体案例必须以之为标准，必要的调整必须经总经理办公会讨论决定。

问题解析见会议纪要答复。

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