美国各州消费税率
美国税收制度简介
美国税收制度简介2010年04月01日03:47中国驻休斯顿总领馆网站【大中小】【打印】共有评论0条税收是美国支撑提供财政经费来源，维持经济正常运转必不可少的重要组成部分之一，其在美国国内生产总值中所占比率因美国经济兴衰、战争的爆发、政府的更迭以及立法的修改而波动。
二十世纪六十年代以来，联邦税收在国内生产总值中所占比率平均为18.2%，其中，2000财政年度全部税收在国内生产总值中所占比例为20.8%，是二战以来所占比例最高的年份。
而由于受经济衰退和政策影响（如减税），2004财年，该比例降至16.5%的历史低点。
经过上百年的不断修改和更新，美国的税收制度可谓是非常完善。
总体而言，美国的税可分为以下几类，联邦税、州税和地方税；从税种看，有个人收入所得税、公司收入所得税、社会安全福利保障税和健康医疗税、销售税、财产税、地产税、遗产税、礼品税、消费税等；从税率看又分为单一税率、累进税率和递减率税；在税收的计量上有可分为从量税和从价税。
以下简要介绍美国有关的税。
联邦税（Federal Tax）联邦税顾名思义就是由联邦政府征收的税负。
联邦收入所得税主要用于支付国防开支项目、外交事务开支、执法费用，以及支付国债利息等。
在各种联邦税中，收入所得税占主要地位。
主要是个人收入所得税和社会安全福利保障税，其次是公司收入所得税。
联邦遗产税、礼品税和货物消费税在联邦财政总收入中所占比例则很小。
以2004年为例，在联邦总税收中，个人收入所得税所占比例为43%，社会安全福利保障税为39%，公司收入所得税为10%，货物消费税为4%，其余的4%为遗产税、礼品税和其他税收（见表一）。
个人收入所得税（Individual Income Tax）个人收入所得税又称个税，是联邦政府税收的主要来源。
个税的征收原则是“挣钱就需缴税”（pay-as-you-earn）。
个人收入所得税的缴付方式主要有四种:夫妻联合报税、夫妻分别报税、以家庭户主形式报税和单身个人报税。
美国收税标准
美国收税标准美国作为世界上最大的经济体之一，其税收制度一直备受关注。
在美国，税收是政府主要的财政收入来源之一，税收标准的制定对于国家的经济发展和社会稳定具有重要意义。
本文将针对美国的税收标准进行详细介绍，希望能够对读者有所帮助。
首先，美国的税收主要包括个人所得税、企业所得税、消费税和财产税等。
个人所得税是指个人从各种来源获得的所得，包括工资、薪金、利息、股息、房屋出租收入等。
根据美国税法，个人所得税分为多个等级，不同等级对应不同的税率，通常来说，收入越高的人群需要缴纳更高的税率。
企业所得税是指企业从各种经营活动中获得的所得，其税率也根据企业的利润水平而定。
消费税是指对商品和服务的销售征收的税费，一般由消费者在购买商品和服务时支付。
财产税是指对个人和企业拥有的财产征收的税费，包括房产、车辆、珠宝等各种财产。
其次，美国税收标准的制定是经过严格的程序和程序的。
税收标准的制定需要考虑国家的财政收支状况、经济发展水平、社会公平和公正等因素。
美国政府通常会根据国家的财政需求和经济形势来调整税收标准，以保障国家的财政收入和经济稳定。
此外，税收标准的制定还需要考虑社会公平和公正，以确保税收制度能够公平地对待不同的纳税人群体。
再次，美国税收标准的执行需要依靠相关的税收管理机构和税务部门。
美国国内设有联邦税务局（IRS）和各州税务局，负责征收和管理税收。
这些税收管理机构需要依法履行税收征收和管理职责，确保税收的公平、公正和及时征收。
同时，税收管理机构还需要加强对纳税人的宣传和教育工作，提高纳税人的税收意识和合规意识。
最后，美国税收标准的调整和改革是一个长期的过程。
随着国家的经济发展和社会变革，税收标准也需要不断地进行调整和改革。
这需要政府、专家和社会各界的共同努力，以确保税收制度能够适应国家的经济发展和社会需求。
总之，美国税收标准的制定和执行是一个复杂而严谨的过程，涉及多个方面的因素。
只有通过科学合理的税收标准，才能够保障国家的财政收入和社会的稳定发展。
外国税制概述
外国税制概述外国税制概述税收是国家财政的重要组成部分，也是国家治理的重要手段之一。
不同国家的税制有着不同的特点和规定，本文将对外国税制进行概述。
一、美国税制美国税制是以联邦政府为主导，各州和地方政府为辅助的联邦制税制。
美国的税种繁多，包括个人所得税、企业所得税、消费税、财产税等。
其中，个人所得税是最主要的税种之一，税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为37%。
企业所得税税率为21%，消费税则由各州自行决定。
二、日本税制日本税制是以中央政府为主导，地方政府为辅助的集中制税制。
日本的税种包括个人所得税、企业所得税、消费税、财产税等。
其中，消费税是最主要的税种之一，税率为10%。
个人所得税税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为45%。
企业所得税税率为30.86%。
三、德国税制德国税制是以联邦政府和各州政府共同管理的联邦制税制。
德国的税种包括个人所得税、企业所得税、增值税、财产税等。
其中，增值税是最主要的税种之一，税率为19%。
个人所得税税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为42%。
企业所得税税率为15%。
四、英国税制英国税制是以中央政府为主导，地方政府为辅助的集中制税制。
英国的税种包括个人所得税、企业所得税、增值税、财产税等。
其中，个人所得税是最主要的税种之一，税率根据收入水平分为不同档次，最高税率为45%。
企业所得税税率为19%，增值税税率为20%。
总体来说，不同国家的税制有着不同的特点和规定，但都是为了维护国家财政和社会公共利益而设立的。
在全球化的今天，各国税制的相互影响和互动越来越密切，税收合作也越来越重要。
美国消费税你知道多少(必看)
美国消费税你知道多少?（必看）在美国购物，大家一定要注意的是，每家商店的标价都是不包含当地的消费税的，在你Checkout的时候，他们才会计算你的消费税，网站上购物也是如此，但是通过网站购物是可以合理避免他们的消费税的，那么怎样才能合理避免消费税呢，还是简单说一下美国的税费制度，美国有很多的州，而且每个州都有不同的法律，消费税也是如此，不同的州的消费税也是不相同的，甚至有时候同一个州不同的城市的消费税也不一样，比如加州普通是8.25%，但有的城市是6%。
比如纽约市就是4%。
而有些州却没有消费税，比如Louisiana—LA（路易斯安那州），OREGON（俄勒冈州），ALASKA（阿拉斯加），DELAWARE（特拉华州），MONTANA （蒙大拿州），NEW HAMPSHIRE（新罕布什尔州），具体的消费税的税率请参考“美国各州消费税费率清单”。
如果你是在实体店的商城购物的话，那么你是很难避免缴纳消费税，除非你是在免税州消费，而网上购物，邮寄购物和电视购物，相对就更复杂一点。
有的要付税，有的不用付。
但是有一点比较肯定的是，只要不在州内交易，就不用交销售税，所以在你购物的时候需要注意的就是如何避免在州内交易。
1你选择的网上商城最好和你的发运地址不在同一个州内，但是有好多美国大的网上商城，特别是那些有实体店的商城，他们的分支机构比较多，所以你会发现他们发往好多州的货物都要收取消费税，因为根据规定，任何商城只要在当地有营业机构，那么在他们的网站购物就需要收取消费税，所以购物的时候在网上查明那些州需要缴税，哪些州是不需要缴纳的，一般他们的网站都会有说明，或者你可以和他们的在线客服联系，还有一个方法就是在你Checkout之前，一般你也能看到你的消费税的金额。
2美国有些州有特定的免税日，就是说你在这几天内购物的话，是可以免除消费税，比如德克萨斯州一年一度的夏季免税日。
在这3天里，消费者购买100美元以下的衣服和鞋子，以及一些文具都是免税的。
美国免税州及各州消费税率
美国五个免税州：1、俄勒冈Oregon (最常用的免税州，因为俄勒冈对运输公司提供了很多优惠，而且和加州接壤，陆地运输成本低)。
2、特拉华州Delaware3、新罕布尔什州New Hampshellore。
4、蒙大拿Montana (很偏远)5、阿拉斯加Alaska (这个太远了，基本不可能)美国各州州税率/最高地方税率：Alabama(阿拉巴马州) 4% 10%Alaska(阿拉斯加州) 0% 7%Arizona(亚利桑那州)5.6%10.6%Arkansas(阿肯色州) 6% 6%California(加利福尼亚州)8.25%10.25%Colorado(科罗拉多州)2.9% 0%Connecticut(康乃狄克州) 6% 6%Delaware(特拉华州) 0% 0%Florida(佛罗里达州) 6%7.5%Georgia(佐(乔)治亚州) 4% 8%Hawaii(夏威夷州) 4% 0%Hawaii(夏威夷州) 6% 0%Illinois(伊利诺伊州)6.25%11.5%Indiana(印第安纳州) 7% 9%Iowa(爱荷华州) 6% 7%Kansas(堪萨斯州)5.3% 0%Kentucky(肯塔基州) 6% 6%Louisiana(路易斯安那州) 4% 9%Maine(缅因州) 5% 5%Maryland(马里兰州) 6% 6%Massachusette(马萨诸色州) 5%0%Michigan(密歇根州) 6% 6%Minnesota(明尼苏达州)6.5%7.5%Missippi(密西西比州) 7% 9%Missouri(密苏里州)4.225% 0%Montana(蒙大拿州) 0% 3%Nebraska(内布拉斯加州)5.5% 7%Nevada(内华达州)6.5% 0%New Hampshire(餐馆8%)(新罕布尔什州) 0% 0%New Jersey(新泽西州) 7% 7% "New Mexico(新墨西哥州) 5% 0%New York(纽约) 4%8.75%North Carolina(北卡罗来纳州)6.75%7.25%North Dakota(北达科他州) 5% 0%Ohio(俄亥俄州)5.5%7.5%Oklahoma(俄克拉荷马州)4.5% 5%Oregon(餐馆5%)(俄勒冈州) 6% 7%Pennsylvania(宾夕法尼亚州) 0% 0%Puerto Rico(波多黎各)5.5% 7%Rhode Island(罗德岛) 7% 7% .South Carolina(南卡罗来纳州) 6%0%South Dakota(南达科他州) 4% 0%Tennessee(田纳西州) 7%9.75%Texas(德克萨斯州)6.25%8.25%Utah(犹他州)4.75% 0%Vermont(佛蒙特) 6% 7%Virginia(弗吉尼亚州) 4% 5%Washington(华盛顿州)6.5%9.5%West Virginia(西弗吉尼亚州) 6% 6%Wisconsin(威斯康辛州) 5%5.6%Wyoming(怀俄明州) 4% 7%PS：美国各州消费税/销售税由两部份构成：州税和地方税.地方税是由市政府制定.部分免税州是根据商品种类的不同给予免税服装类商品免税州新泽西New Jersey纽约New York(服装寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜)明尼苏达Minnesota宾夕法尼亚Pennsylvania非处方药(营养保健品，如维他命)免税州纽约New York (保健品寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜)得克萨斯Texas弗吉尼亚Virginia宾夕法尼亚Pennsylvania等州。
美国的税收制度完整
美国的税收制度(可以直接使用，可编辑实用优秀文档，欢迎下载）国自独立以来，经过两百多年的发展，已形成了一套较为完善的税制体系及税务管理体系，对正处于税制改革和征管改革攻坚时期的我国，有很多有益的借鉴和启示。
税收制度美国联邦和州共开征80多个税种，实行以所得税为主体的复合税制。
在美国联邦财政收入中，个人所得税约占35%，社会保障税约占30%，公司所得税占7%左右，其他税占7%左右，非税收入占20%左右。
个人所得税。
美国征收联邦个人所得税，除阿拉斯加等7州外的各州还征收州个人所得税。
（1）美国个人所得税征收遵循属人原则，凡美国公民，均就其来自美国国内外的所有收入纳税；非美国公民的外国人，只就其来自美国国内的收入纳税。
（2）课税范围主要包括：雇员的工资、薪金、退休金；独资或合伙经营取得的商业利润；利息、股息、租金、特许权使用费、资本利得、农业收入及其他收入。
（3）联邦个人所得税实行15%-39.6%的五档税率。
非居住的外国人在美国取得的与工商业活动直接有关的所得，比照美国公民适用的累进税率纳税；取得与工商业活动无直接关系的所得，除税收条约另有规定外，按30%的比例税率纳税。
州个人所得税税率一般为1%至11%。
（4）应纳税所得额为纯所得减去减免项目后的余额，纯所得为调整毛所得减去扣除项目后的余额，调整毛所得为总所得减去不予计列项目和经营费用后的余额。
总所得中不予计列项目有：资本利得的半数，州和地方政府公债的利息，雇主提供的医药费，教师的讲学金，失业救济金，慈善机构赠予的救济款，亲友馈赠的礼金，战争负伤抚恤费，债务支出、债权收入等。
从调整毛所得中可以扣除的项目，分为标准扣除和分项扣除，标准扣除是对单身或夫妻联合申报分别核定一个普遍性的减免额；分项扣除的项目包括州与地方政府的税款、抵押借款、医药费、给慈善机构的捐款、幼儿保育支出、工会会费、意外事故损失、与工商业有关的直接费用支出等。
从纯所得中可以减免的项目，包括纳税人个人及其配偶等家庭成员每人每年可享受的3000美元左右的免税额。
美国税收制度
美国税收制度美国的税收制度是一个复杂而庞大的机构，用于为国家提供经济资源，支持公共服务和社会福利项目。
这个税收制度包含多个层面和税种，涵盖了个人所得税、企业税、消费税、遗产税等方面。
首先，个人所得税是美国税收制度的主要组成部分之一。
根据税法规定，个人需要根据自己的收入水平交纳相应的税款。
美国个人所得税采用分级征税制度，税率根据收入水平分为多个档次，从而实现了对富人和穷人之间的收入差距进行调节。
此外，个人所得税还包括对各类津贴、扣除和减免的规定，以促进家庭和个人的经济状况。
其次，企业税是美国税收制度的另一个重要组成部分。
美国对企业征收所得税，税率根据企业的营业额和利润进行计算。
政府通过征收企业税来获取经济资源，支持公共项目和社会福利。
近年来，美国政府对企业税法进行了修改，降低了税率，以促进经济增长和创造就业机会。
此外，消费税也是美国税收制度的一部分。
消费税是指在购买商品和服务时，根据商品的价值或交易的金额收取的一种税费。
在美国，不同州对消费税征收标准和税率有所不同。
消费税主要用于支持地方政府的公共项目和社会福利，如教育和医疗等。
最后，美国税收制度还包括遗产税和财产税等其他税种。
遗产税是指在个人去世后，将个人财产转让给继承人时征收的一种税费。
财产税则是指拥有房地产、股票、债券等财产的个人或企业需要支付的税款。
这些税收主要用于资助公共项目和社会福利。
总体而言，美国税收制度是为了支持国家和地方政府提供经济资源，推动经济增长和社会发展。
通过个人所得税、企业税、消费税和其他税种，政府可以筹集资金，用于提供公共服务和社会福利。
然而，由于税收制度的复杂性和变动性，需要政府和纳税人共同努力，以确保税收的公平和有效使用。
美国免税州及各州消费税率
美国五个免税州：美国各州州税率/最高地方税率：Alabama(阿拉巴马州) 4% 10%Alaska(阿拉斯加州) 0% 7%Arizona(亚利桑那州) 5.6% 10.6% Arkansas(阿肯色州) 6% 6%California(加利福尼亚州) 8.25% 10.25% Colorado(科罗拉多州) 2.9% 0% Connecticut(康乃狄克州) 6% 6% Delaware(特拉华州) 0% 0%Florida(佛罗里达州) 6% 7.5%Georgia(佐(乔)治亚州) 4% 8%Hawaii(夏威夷州) 4% 0%Hawaii(夏威夷州) 6% 0%Illinois(伊利诺伊州) 6.25% 11.5%Indiana(印第安纳州) 7% 9%Iowa(爱荷华州) 6% 7%Kansas(堪萨斯州) 5.3% 0%Kentucky(肯塔基州) 6% 6%Louisiana(路易斯安那州) 4% 9%Maine(缅因州) 5% 5%Maryland(马里兰州) 6% 6%Massachusette(马萨诸色州) 5% 0%Michigan(密歇根州) 6% 6%Minnesota(明尼苏达州) 6.5% 7.5% Mississippi(密西西比州) 7% 9%Missouri(密苏里州) 4.225% 0%Montana(蒙大拿州) 0% 3%Nebraska(内布拉斯加州) 5.5% 7%Nevada(内华达州) 6.5% 0%New Hampshire(餐馆8%)(新罕布尔什州) 0% 0% New Jersey(新泽西州) 7% 7% "New Mexico(新墨西哥州) 5% 0%New York(纽约) 4% 8.75%North Carolina(北卡罗来纳州) 6.75% 7.25% North Dakota(北达科他州) 5% 0%Ohio(俄亥俄州) 5.5% 7.5%Oklahoma(俄克拉荷马州) 4.5% 5%Oregon(餐馆5%)(俄勒冈州) 6% 7%Pennsylvania(宾夕法尼亚州) 0% 0%Puerto Rico(波多黎各) 5.5% 7%Rhode Island(罗德岛) 7% 7% .South Carolina(南卡罗来纳州) 6% 0%South Dakota(南达科他州) 4% 0%Tennessee(田纳西州) 7% 9.75%Texas(德克萨斯州) 6.25% 8.25%Utah(犹他州) 4.75% 0%Vermont(佛蒙特) 6% 7%Virginia(弗吉尼亚州) 4% 5%Washington(华盛顿州) 6.5% 9.5%West Virginia(西弗吉尼亚州) 6% 6%Wisconsin(威斯康辛州) 5% 5.6%Wyoming(怀俄明州) 4% 7%PS：美国各州消费税/销售税由两部份构成:州税和地方税. 地方税是由市政府制定.部分免税州是根据商品种类的不同给予免税服装类商品免税州新泽西New Jersey纽约New York(服装寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜)明尼苏达Minnesota宾夕法尼亚Pennsylvania非处方药(营养保健品，如维他命)免税州纽约New York (保健品寄送到有纽约转运地址的转运公司很合算，又快又便宜) 得克萨斯Texas弗吉尼亚Virginia宾夕法尼亚Pennsylvania等州。
税率大全.
税率大全.以下为各国的税率大全，仅供参考：中国：- 增值税：3%、6%、13%、16%- 个人所得税：3%、10%、20%、25%、30% - 企业所得税：25%- 资产税：1.5%- 土地增值税：30%- 消费税：2%、3%- 印花税：0.1%-0.5%- 关税：0-50%美国：- 联邦所得税：10%-37%- 社会保障税：6.2%- 医疗保险税：1.45%- 州和地方所得税：0%-13.3%- 销售税：0%-9.45%- 财产税：0.28%-1.68%- 财产转让税：0%-40%日本：- 所得税：5%-45%- 住民税：10%- 事业税：2.1%- 消费税：10%- 各种特别税：根据种类不同征收- 财产税：0.1%-1.5%- 土地价值增值税：20%德国：- 所得税：14%-45%- 增值税：7%-19%- 财产税：0.2%-1%- 地方税：根据地区不同征收- 交通税、烟酒税、环境税等：根据种类不同征收英国：- 所得税：20%-45%- 增值税：5%- 公民税：0%-45%- 房屋税：0.75%-1.5%- 财产税：0%-40%- 烟草、酒类等税：根据种类不同征收法国：- 所得税：0%-45%- 社会保险税：0%-23%- 财产税：0.5%-1.5%- 增值税：2.1%-20%- 住房税：0%-1.5%- 各种特别税：根据种类不同征收加拿大：- 联邦所得税：15%-33%- 省和地方所得税：0%-15%- 资产税：0.25%-2.5%- 销售税：5%-15%- 烟草、酒类等税：根据种类不同征收澳大利亚：- 所得税：0%-45%- 州和地方所得税：0%-6.85%- 资本增值税：0%-50%- 增值税：10%- 酒类和烟草税：根据种类不同征收印度：- 所得税：0%-30%- 商品和服务税：0%-28%- 其他税收：根据种类不同征收俄罗斯：- 所得税：0%-13%- 其他税收：根据种类不同征收巴西：- 所得税：0%-27.5%- 州和地方所得税：0%-6%- 增值税：7%-25%- 营业税、消费税、环境税等：根据种类不同征收其他国家和地区的税率也各不相同，具体以当地政策为准。
美国个人所得税税率一览 ShareAmerica
美国个人所得税税率一览ShareAmerica每年4月15日是美国人报税截止日，今年因为恰逢复活节周末，因此延长到4月18日。
交税是民众应守的法律义务，由于美国的税法相当复杂，因此填写税表就成为许多人的“负担”，根据国税局（IRS）的统计，2016年美国人报税填表平均花费13个小时及210美元。
对于美国人的税率我们有位读者有兴趣，问道：“听说美国的个税蛮高的，是真的吗？”这个问题看似简单，其实回答起来还颇费口舌。
根据现有的税法规定，2016年美国的联邦个人收入所得税（个税）的税率最低是10%，最高是39.6%。
从最高税率来看，在发达国家中美国是比较低的，以G7国家为例：个税最高的是法国，最低的是加拿大。
以下是G7国家个税最高税率：法国：59.6%德国：57%日本：55.95%英国：50%澳大利亚：47%美国：39.6%意大利：35.54%加拿大：33%美国的个税根据收入分成10%、15%、25%、28%、33%、35%以及39.6%共7个等级。
其划分标准如下。
单身收入：0 — 9275美元，税率10%9276 — 37650美元，税率15%37651—91150美元，税率25%91151—190150美元，税率28%190151—413350美元，税率33%413351—415050美元，税率35%415050美元以上，税率39.6%夫妻合报（也可以分开报税，但税率不一样）0—18550美元，税率10%18551—75300美元，税率15%75301—151900美元，税率25%151901—231450美元，税率28%231451—413350美元，税率33%413351—466950美元，税率35%466950美元以上，税率39.6%美国的个税税率采取的是大部分国家通用的累进税制，以夫妻合并报税为例，家庭年收入在18550美元以下的，税率为10%；收入在18551美元到75300美元之间的，税率15%。
美国加拿大购物消费及货币兑换须知
美国加拿大购物消费及货币兑换须知美国购物消费及货币兑换注意事项小费在美国，几乎针对个别人而做的服务都期待被服务者支付小费。
如果不付小费，则表示您对他或她的服务极为不满。
如果服务本身没有问题而您不付小费，则下次您可能被拒绝服务。
在餐厅用餐，通常需要按总餐费的15%作为服务生的小费（除非是快餐、自助餐、或在帐单里写明已经包括Gratuity，则不需要付小费）。
酒吧里每叫一杯饮料要给调酒师$1。
坐计程车通常需多付15%的车费为计程车司机的小费。
对游览车司机和导游每位旅客要支付$5~10一天。
酒店的房间清洁工通常每张床需要$2~3小费一天。
行李员每帮您搬运一件行李，您需要支付$1小费。
如果酒店门卫特别为你去叫计程车，则需要付他$1小费，如果计程车原本就停在门口，则不需要付小费。
Spa的按摩师需要给Spa费用的20%为小费。
如果您在赌场里赢钱，通常要给发牌员您赢利的10%（但一般不需超过$25）。
货币银行信用卡目前在美国的很多城市可以使用中国银联卡，开通的城市有：纽约、洛杉矶、夏威夷、旧金山、华盛顿、拉斯维加斯等。
银联美国24小时服务热线：866-567-5516。
货币美国的货币单位是美元（dollar $），纸币面额有100元、50元、20元、10元、5元、2元、1美元七种，硬币有25分（quarter）、10分（dime）、5分（nickel）、1分（penny）四种。
各国际机场都有兑换外币的服务柜台。
在很多银行及规模较大的酒店也可兑换外币或旅行支票。
汇率目前人民币和美元的汇率约为7.15：1（最近汇率变化频繁，近三个月平均月汇率变化都在10%以上，请随时注意最新汇率）换汇提示：出境前您可携带本人身份证及复印件前往就近的相关可以经营外汇业务的银行办理相关换汇事宜。
每位中国居民每年可换购相当于50000美金或等值外币。
具体换汇信息及营业网点，请以银行工作人员或银行查询热线告知的信息为准。
省钱小贴士廉价住宿：露营或者住青年施舍(床位15~25美元之间)是省钱的好方法，通过网上预订可以拿到优惠价。
美国的税务管理与税收制度
美国税务政策对社会福利的影响
美国的税务政策对社会福利具有重要的调节作用 。
通过实行个人所得税、社会保障税等措施，为贫 困人群提供基本生活保障，缓解社会贫富差距。
此外，税务政策还涉及医疗保健、教育、住房等 领域，以保障人民的基本权利和福利。
美国税务政策对国际竞争力的影响
美国的税务政策对国际竞争力产生一定的影响。
医疗保险税
为资助医疗保险项目，美国还针对工资收入征收医疗保险税。医疗保险税由 雇主和雇员共同缴纳，税率根据工资水平和雇员身份的不同而有所差异。
销售税
州及地方销售税
美国各州和地方政府都有权征收销售税。销售税是对商品和服务的销售收入征收 的一种税，税率因州和地方的不同而有所差异。
消费税与增值税
某些州还征收消费税和增值税，这两种税都是对商品和服务的购买征收的税。消 费税是在购买商品或服务时缴纳的税，而增值税是在商品或服务的生产和流通环 节中缴纳的税。
房产税
房产税征收
美国各州和地方政府都有权征收房产税。房产税是根据房屋 评估价值的一定比例征收的，税率因地区而异。
评估与争议处理
房产税的评估通常由地方政府进行，但纳税人可以对评估结 果提出异议并申请复议。如果争议无法解决，纳税人可以向 法院提起诉讼。
02
美国的税务管理
税务登记
税务登记流程
在美国，纳税人需要在联邦、州和地方层面进行税务登记，并获得相应的税 号。纳税人需要向税务机关提交必要的文件和信息，以证明其身份、居住地 和经营活动的合法性。
3
联邦政府和州政府在税务政策上有时会存在分 歧，但总体上保持协调一致，以促进国家整体 的发展。Biblioteka 美国税务政策对经济发展的影响
美国的税务政策对经济发展具 有重要影响。
移民美国后需缴税费一览表
【导语】移民美国之后，要想在美国⽣活的更加舒适美好，就要了解美国的税收制度。
下⾯就给⼤家分享下移民美国后需缴税费⼀览表，欢迎阅读！ ⼀、销售税 美国各州采⽤的销售税税率各不相同。
除阿拉斯加、特拉华、蒙⼤纳、新罕布什尔和俄勒岗五个州不征收销售税以外，其他州都在州⼀级征收⼀般销售税。
特别值得注意的是,尽管阿拉斯加、特拉华、蒙⼤纳、新罕布什尔和俄勒岗五个州不在州⼀级征收销售税,但这些州内的有些地⽅政府还是要征收地⽅销售税，另外,有的州还对特殊的产品和服务征收销售税。
⼆、消费税 不少⼈会把消费税和销售税当作是⼀种税，其实这并不是事实的真相。
是政府针对特定商品或劳务所征收的税，⽐如民航旅客税、烈性酒、葡萄酒、啤酒、⾹烟和电话服务费等。
各州征收的消费税⽅式不同、内容不同、税率也不同。
⼈均消费税的是佛蒙特州，达1029美元;⽽最低的则是怀俄明州，仅是285美元。
三、个⼈所得税 个⼈所得税的纳税义务⼈为美国公民、居民外国⼈和⾮居民外国⼈。
美国公民指出⽣在美国的⼈和已加⼊美国国籍的⼈。
居民外国⼈指⾮美国公民，但依美国移民法取得法律认可有永久性居住权的⼈。
其他外国⼈即为⾮居民外国⼈。
美国公民和居民外国⼈要就其在全世界范围的所得纳税，⽽⾮居民外国⼈仅就其来源于美国的投资所得与某些实际与在美国的经营业务有关的所得交纳联邦个⼈所得税。
美国的个税征收采⽤阶梯税率，最低区间税率为10%，则为39.6%，以2015年为例，应税收⼊在9225美元以内的个⼈需缴纳10%的所得税，9226-37450美元的区间则按15%⽐例征税，413000美元以上的部分⽐例为39.6%，将区间的税额相加就得到总的税额。
四、房产税 好多客户都会特别担⼼房产税的问题，与国内不同，美帝的⼟地和房产都是私有的。
房主拥有永久产权，不⽤担⼼被强拆，但需要每年缴纳数额不⼩的房产税。
房产税由各州政府征收，也由各州⾃⾏决定税率的⾼低，平均房产税率低于1%的占⼀半。
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美国税法指南I．应交税金联邦税收公司税：除某些适用特殊规定的免税组织和“转手”企业外，所有法人实体都应缴纳公司税。
在美国本地注册的公司须就其全球收入纳税，而外国公司通常仅就其取得的与美国经营业务有“实际联系”的收入纳税。
美国按以下累进税率征收公司税：应当指出的是，个人服务公司的全部所得均应按35％的统一税率缴税。
对照组公司可分享低收入所带来的好处。
一般而言，公司需要分四次预付其应交所得税。
当分期付款估值小于实际负债的100％时，将受到罚款。
在美国，不论企业还是个人都须缴纳所得税。
公司首先应就企业收益交税，之后，在企业收益转换为红利并分发给股东之后，股东还须就其所得分红进行纳税，合并税率大于45%。
因此，商业业务正越来越多地通过过渡实体的形式进行处理，如传统的合作公司，有限责任公司（LLC），以及某些享受税收优惠的公司（' S股份有限公司'）。
S 股份有限公司可能不会将非居民个人或非居民企业作为其股东。
由于美国预提税和分公司利润税的相互作用，美国的外资公司是无法像美国国内企业一样，从这些公司结构上得到那么多好处的。
美国过渡实体经常被非美国人用作控股公司以处理美国的和非美国的业务和资产。
美国国内纳税人和外国纳税人都可以通过使用'混合'实体进行重大税收筹划。
这些公司在一个辖区内被视为过渡实体，而在另一个辖区内则被视为应税实体。
美国法规在允许美国纳税人选择实体所需的税务法规上通常是很灵活的。
企业纳税申报和支付截止日期为当年财年结束后第三个月的第15天。
以公历年作为纳税年度的纳税人必须在3月15日前申报。
如果纳税申报的原定截止日期有要求的话，则允许6个月的申报自动延长期，此延长期仅限于申报纳税，支付截止日期不变。
资本利得税：企业应就其销售资产净收益超出销售资产净亏损的部分，或其净资本利得缴纳资本利得税，税率与常规收入的适用税率相同。
但是，资本损失只能用于抵减资本收益，损失超出收益的部分可以向以前年度追溯3年，向以后年度结转5年。
美国城市乡村难分界限
曩 业链 上的村镇 居 民 “ 幸福 指数 ”甚 至 农村 。
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第二 ，美 国的 小企 业不 可能独自
高于 市 内居 民。 中产阶级 家庭 沿着产
通过 适 时立法监 管 ，美 国在 制度 拥有完善的信息渠道、先进的研发能
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曾以虎作 为 图腾信 仰 ，在 民族 史诗 和 给 小 孩 子 穿 虎 鞋 戴 虎 帽 等 习
民俗活动中传承着虎文化。 畏。早在周代 ，年终大祭万物时就包
浴。 因为古人认为虎 是百兽 彝族、白族、布依族 、土
汉民族 的先 民对虎一直 非常敬 之长，能吃鬼魅，镇邪避祟。
括 祭 祀 老 虎 。《 记 》 中 有 “ 虎 ， 家 族 等 少 数 民族 也 有 大 量 虎 礼 迎 为其食 田豕也 ” 的记 载 ，认 为老虎 是 的传 说 。 一 些 少 数 民族 先 民 农 业 生产 的保 护神 ，祭祀老 虎是 因为 甚 至 尊 虎 为祖 先 ，将 虎 作 为 它能吃 祸害庄 稼 的野猪。在 汉族 的传 图腾 崇拜 。口
第一 ，美 国的 大企 业差 不 多都是
国的 城 乡差别 并 不 大 ，如 在 洛 杉矾 、 散 。 即便 在 同一个 州 ，也会 出现 类似 跨 国公 司，发展得比较完善，在 国内
休斯敦等大都市周 围 １０多公里 内， 效应 。不 少休 斯敦 市 民到 远郊和 农村 外市场上已经处于优势甚至强势，不 Ｏ 很难分清城市和 乡村的界限。最新研 连锁店采购汽车等大宗耐用品 ，实际 需要政府的帮助和扶持。此次金融危
美国各州税率（消费税、所得税、房产税）比较
美国各州税率（消费税、所得税、房产税）比较美国各州首府消费税所得税房产税（起）亚拉巴马Alabama--AL 蒙哥马利Montgomery 0.00% 5.00% 0.32%阿拉斯加Alaska--AK 朱诺Juneau 1.13% 0.00% 1.00%亚利桑那Arizona--AZ 菲尼克斯Phoenix 4.38% 4.54% 0.57%阿肯色Arkansas--AR 小石城Littlerock 5.00% 7.00% 0.51%加利福尼亚California--萨克拉门托Sacramento 6.00% 10.55% 0.61%CA科罗拉多Colorado--CO 丹佛Denver 6.00% 4.63% 0.58%康涅狄格Connecticut--CT 哈特福德Hartford 6.00% 6.50% 1.50%特拉华Delaware--DE 多佛Dover 6.00% 6.95% 0.43%佛罗里达Florida--FL 塔拉哈西Tallahassee 6.00% 0.00% 0.85%佐治亚Georgia--GA 亚特兰大Atlanta 6.15% 6.00% 0.77%夏威夷Hawaii--HI 檀香山Honolulu 6.25% 11.00% 0.24%爱达荷Idaho--ID 博伊西Boise 6.94% 7.80% 0.66%伊利诺伊Illinois--IL 斯普林菲尔德Springfield 6.95% 3.00% 1.57%印第安纳Indiana --IN 印第安纳波利斯Indianapolis 7.00% 3.40% 0.96%艾奥瓦Iowa--IA 得梅因DesMoines 7.00% 8.98% 1.24%堪萨斯Kansas--KS 托皮卡Topeka 7.01% 6.45% 1.25%肯塔基Kentucky--KY 法兰克福Frankfort 7.02% 6.00% 0.70%路易斯安那Louisiana--LA 巴吞鲁日BatonRouge 7.22% 6.00% 0.14%缅因Maine--ME 奥古斯塔Augusta 7.24% 8.50% 1.05%马里兰Maryland--MD 安纳波利斯Annapolis 7.79% 6.25% 0.77%马萨诸塞Massachusetts--MA 波士顿Boston 7.92% 5.30% 0.96%密歇根Michigan--MI 兰辛Lansing 8.40% 4.34% 1.45%明尼苏达Minnesota--MN 圣保罗St.Paul 8.43% 7.85% 0.94%密西西比Mississippi--MS 杰克逊Jackson 9.06% 5.00% 0.47%密苏里Missouri--MO 杰斐逊城JeffersonCity 7.18% 6.00% 0.87%蒙大拿Montana--MT 海伦娜Helena 0.00% 6.90% 0.81%内布拉斯加Nebraska--NE 林肯Lincoln 6.51% 6.84% 0.72%内华达Nevada--NV 卡森城CarsonCity 7.59% 0.00% 0.63%新罕布什尔Newhampshire--康科德Concord 0.00% 5.00% 1.70%NH新泽西Newjersey--NJ 特伦顿Trenton 7.00% 10.75% 1.74%新墨西哥Newmexico--NM 圣菲SantaFe 6.40% 4.90% 0.51%纽约Newyork--NY 奥尔巴尼Albany 8.30% 8.97% 1.14%北卡罗来Northcarolina--NC 纳罗利Raleigh 8.07% 7.75% 0.75%北达科他Northdakota--ND 俾斯麦Bismarck 6.00% 4.86% 1.41%俄亥俄Ohio--OH 哥伦布Columbus 6.83% 5.925% 1.29%俄克拉何马Oklahoma--OK 俄克拉何马城OklahomaCity 8.44% 5.50% 0.72%俄勒冈Oregon--OR 塞勒姆Salem 0.00% 11.00% 0.81%宾夕法尼亚Pennsylvania--哈里斯堡Harrisburg 6.22% 3.07% 0.34% PA罗得岛Rhodeisland--RI 普罗维登斯Providence 7.00% 6.5%\9.9% 1.24%南卡罗来纳Southcarolina--哥伦比亚Columbia 7.04% 7.00% 0.49% SC南达科他Southdakota--SD 皮尔Pierre 5.52% 0.00% 1.24% 田纳西Tennessee--TN 纳什维尔Nashville 9.41% 6.00% 0.67% 得克萨斯Texas--TX 奥斯汀Austin 7.39% 0.00% 1.76% 犹他Utah--UT 盐湖城SaltLakeCity 6.61% 5.00% 0.56% 佛蒙特Vermont--VT 蒙彼利埃Montpelier 6.00% 9.40% 1.53% 弗吉尼亚Virginia--VA 里士满Richmond 5.00% 5.75% 0.69% 华盛顿Washington--WA 奥林匹亚Olympia 8.78% 0.00% 0.84%西弗吉尼亚Westvirginia--查尔斯顿Charleston 6.00% 6.50% 0.48% WV威斯康星Wisconsin--WI 麦迪逊Madison 5.42% 7.75% 1.71% 怀俄明Wyoming--WY 夏延Cheyenne 5.38% 0.00% 0.54%。
加州税后工资与税前收入对照表
加州税后⼯资与税前收⼊对照表——————————————————美国联邦和加州对个⼈收⼊都征收所得税。
这两种税都是分级征收，联邦所得税从10%起征，州税从1.25%起征，分级⽅法不⼀样但是都是分6级。
联邦税：in $10%$0 $8,37515%$8,376 $34,00025%$34,001 $82,40028%$82,401 $171,85033%$171,851 $373,65035%$373,651+州税：in $$0$7,060 1.25%$7,060$16,739 2.25%$16,739$26,419 4.25%$26,419$36,675 6.25%$36,675$46,3498.25%$46,349+9.55%因为所得税的缘故，找⼯作时看到的各种薪酬都是虚的。
你看到的钱跟你能花在⾃⼰⾝上的钱（不是能拿到⼿⾥的，保险什么的是要扣除去的，但是算花在⾃⼰⾝上了，所得税就是贡献给国家了）是不⼀样的。
⽐较有意义的是税后⼯资。
给个简单的列表，⼤家看看不同的税后⼯资需要多少税前薪酬。
中国⼈习惯⽉薪，以⽉薪为例：税后⽉薪税后年薪税前年薪有效税率（包括州税和联邦税）3,000.036,000.045,713.021.25%3,500.042,000.054,829.523.40%4,000.048,000.063,955.024.95%4,500.054,000.073,080.426.11%5,000.060,000.082,205.927.01%5,500.066,000.091,758.428.07%6,000.072,000.0101,320.128.94%7,000.084,000.0120,443.630.26%8,000.096,000.0139,567.231.22%9,000.0108,000.0158,690.731.94%10,000.0120,000.0178,330.532.71%上⾯的数据没有考虑每个⼈都有的⼏千块钱的免税额，但是由于与所得税相关的有⼀些费⽤，所以综合下来税费后收⼊跟上⾯的差不了多少（除⾮你有好多孩⼦。
关于成品油消费税的最新政策是什么
关于成品油消费税的最新政策是什么成品油消费税的最新政策是什么随着全球能源消耗不断增加和环境问题的日益严重，各国政府开始重视能源资源的合理利用和环境保护。
对于成品油消费税的最新政策，不同国家和地区有着不同的政策措施和调整方向。
本文将介绍一些代表性国家和地区的最新成品油消费税政策。
一、中国的成品油消费税政策中国是全球最大的石油消费国之一，成品油消费税政策在中国具有重要的经济和环境意义。
根据2020年发布的《中华人民共和国消费税法》，中国对于成品油实施阶梯式的消费税。
最新的政策调整是于2021年1月1日开始实施的，对汽油、柴油的消费税进行了相应的调整和减免。
具体来说，政府根据石油价格变动情况，将汽油、柴油消费税税率调整为变动税率，调整幅度最高为每吨100元。
此政策旨在平抑成品油价格波动，促进能源消费的合理利用。
二、美国的成品油消费税政策美国是全球能源消耗最大的国家之一，成品油消费税政策在美国是各州自治的范围内制定和调整。
根据目前最新的数据，美国各州的成品油消费税税率从0.14美元/加仑到0.45美元/加仑不等。
对于成品油消费税政策的调整，美国各州因地制宜，根据经济需求、能源利用和环境保护等因素进行调整。
一些州发展经济和吸引投资，可能会降低成品油消费税税率；而一些州为了环境保护和节能减排，可能会提高成品油消费税税率。
各州之间的差异使得美国的成品油消费税政策具有多样性。
三、欧盟的成品油消费税政策欧盟是一个由27个成员国组成的经济和政治联盟，欧盟的成品油消费税政策目前尚未实现统一。
不同成员国间存在较大差异，这一差异主要体现在成品油消费税税率和税收结构方面。
然而，欧盟成员国为了达成环境保护和减少碳排放的共同目标，正在推动绿色税收改革。
这一改革旨在通过提高碳排放成本、鼓励清洁能源发展和降低能源消耗来实现绿色经济转型。
因此，欧盟的成品油消费税政策将逐渐朝着环保方向调整，以减少对传统能源的依赖。
四、日本的成品油消费税政策日本是一个资源相对匮乏的国家，严重依赖进口石油。
4个简短的国外避税案例
1、特斯拉利用税收优惠说起特斯拉，相信很多车友都会为之疯狂，可是你们知道特斯拉是如何合法利用税收优惠的吗？2014年9月，特斯拉宣布将在美国内华达州建成了50亿美元的千兆锂电池工厂，通过这次建厂特斯拉获得了一项长达20年、合计12.5亿美元的税收减免优惠。
这一切得益于美国的“两税制”。
在美国地方政府可以在不违反联邦税法和联邦利益的前提下可以享有无限的税收主权。
把握区域税收优惠做到合理合法节税，你学到了吗？2、Amazon的节税手段喜欢海淘的朋友一定很熟悉Amazon，可是他们的节税手段同样Amazing。
作为一家知名的跨国公司，在美国亚马逊公司每年基本上都是零缴税。
现在就让我为大家说明一下亚马逊是如何做到的。
2005年，亚马逊开始发展欧洲业务，那时美国还是全球征税，联邦税率是35%。
亚马逊为了逃避税收，在避税天堂卢森堡成立了一个空壳公司——亚马逊欧洲控股技术公司。
这家壳公司先与亚马逊美国公司签署了一份“成本分摊协议”，然后亚马逊美国给通过向欧洲公司支付相关知识产权费用，从而将欧洲销售利润率降至了1%，远低于美国原定税率35%。
通过转让定价合理节税，就连特朗普也束手无策。
如果你还有其他节税的问题，欢迎随时私信我。
3、美国购物的免税省钱方法每个到美国旅游的朋友，都离不开shopping的环节。
在美国购物是需要交纳消费税的，税率通常在4%~12%之间。
消费税是由州消费税和地方消费税两部分组成。
美国有5个州是免州消费税的，不过由于地方消费税的原因，所以这5个州也并不是完全不收消费税。
在美国，波特兰、波士顿、华盛顿这几个旅游城市的消费税率是相对比较低的。
而国人常去的四大城市洛杉矶、旧金山、西雅图、纽约税率都是很高，可不是购物的好去处。
了解节税免税政策，让你在美国潇洒购物。
4、特兰普家族的避税还记得去年特朗普家族涉嫌逃税5亿多美元的新闻吗？的确有很多的超级富豪选择在法律的边缘游走逃税，但是也有许多合法的方式合理避税。