物业服务有限公司财务管理制度

财务管理制度

第一章总则

第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体情况，制定本制度。

第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第三条财务管理工作要贯彻谨慎、务实原则，真实、完整、合法、准确、及时地进行会计核算。除法律规定和总经理同意外，不得私自向外界提供或者泄漏单位的会计信息，保守公司的商业秘密。

第四条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第五条财务管理工作实行有效的内部控制，让有效的内部控制手段和方法贯彻在公司所有的经营管理工作中。

第六条公司及下属的子公司、关联公司，都必须执行本制度。

第二章财务管理架构设置及人员职责管理第一条公司设立统一管理的财务管理中心（即财务部）（下称财管），实行一体化统一财务管理模式。负责对公司及下属的子公司、相关、关联单位的财务工作进行管理和检查监督，根据公司发展和业务工作需要，配备相关专职财务人员，并按一定比例配置综合型高素质财务人员，公司所有的子公司、关联公司、分支机构的财务收支实行独立建帐、独立核算。

第二条财务总监（职责）职能范围

1．全面负责公司及下属的子公司、相关、关联单位整体的财务管理工作；

2．根据公司下属的子公司、相关、关联单位的资金运作情况全面负责资金的调配和资金管理，建立并完善各类资金管理制度以及各类资金报告和报表；

3．负责组织会计核算，负责组织公司及下属的子公司、相关、关联单位年度财务预算、决算的编制，组织财务分析，定期出具公司财务分析报告；

4．规划公司财务管理模式，明确财务发展方向，制定、维护及改进公司财务管理体制，制定公司年度、季度财务计划；

5．参与公司及下属的子公司、相关、关联单位重大投资和融资决策，审核融资计划和融资方案；

6、负责落实审计、稽查意见，建议或决定相关整改措施；

7、全面负责与外部（税务、财政、银行、工商等）相关部门的联系、沟通与协调，搞好内

部关系，树立公司的良好形象。

8、设计最佳企业的财务结构。

9．完成董事会、领导交办的其他工作。

第三条财务管管中心职（财务部）能范围

1、公司会计机构主要职能：

（1）贯彻执行国家会计法规及执行公司制定的财务制度；

（2）负责本公司日常财务管理工作；

（3）负责本公司日常财务核算工作，按时、按质及按量报送完整的各种财务报表，并利用相关资料进行经济活动分析；

（4）负责指导、监督和检查下属子公司、相关、关联单位的财务工作和会计业务，对所属各企业及参股公司的财务工作实行统一管理、稽核、监督、指示。

（5）严肃财务纪律，加强财务监督，确保企业资产的安全与完整，使之得到保值和增值。

2、联系企业发展方向和目标，对本公司的资金筹集和运作实行全面的计划、控制和管理。

3、遵守财经纪律，按照企业会计制度的有关规定，结合公司及下属的子公司、相关、关联单位的经营业务活动情况，建立和建全各项财务管理制度和规定，搞好公司的经营管理工作。

4、负责对相关、关联单位进行财务管理。

5、加强对公司资金的管理。根据董事会、总经理的指示，积极筹划组织资金，务求做到合理安排、运用，与有关金融机构保持密切联系，积极拓展融资渠道，按公司融资方案组织有效的融资。

6、抓好各项应收款项的核查及收取工作。

7、按合同的要求，结合公司及下属的子公司、相关、关联单位资金的实际状况做好工程款及费用的拨付、结算工作。

8、执行审批制度，按规定的开支范围和标准核报一切费用。

9、按规定正确使用会计科目，编制记帐凭证，及时记帐，及时复核原始凭证和记帐凭证，及时过帐和结帐等，及时编报各种报表，及时打印会计凭证或帐页或会计相关资料等，整理原始凭证和记帐凭证及相关报表等资料并装订成册等工作，妥善管理会计帐册档案。

10、做好财务人员的技术业务培训，对财务人员做出公平、客观地的评价。提请公司对财务人员进行奖罚、晋升或降级。

11、自觉遵守各项规章制度、员工守则，经常关心及探讨新的工作方法，使之对企业的财务活动进行更有效的管理。

12、密切与各部门沟通联系，听取各方意见，使各项具体经营管理制度都有利于加强企业管理，进一步提高企业经济效益。

第五条财务岗位工作职责：

（一）财务经理

1.指导本部门员工贯彻执行国家财经纪律和法律法规。

2.及时准确地根据公司及下属的子公司、相关、关联单位的资金运作状况和经营发展规划组织编制财务分析，提供给公司领导层作决策参考。

3.负责与外部相关部门的联系、沟通与协调，搞好内部关系，树立公司的良好形象。

4.全面负责财务部工作，协助财务总监工作，对财务总监和总经理负责。制定公司财务管理制度、财务人员配置和主要岗位职责、规定等，组织制定财务工作基本制度，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作。

5.制定财务工作计划，考核财务部员工的工作质量。

6.配合人政部组织加强培训本部人员业务技能及传授专业知识。

7.组织主持本部人员搞好财务预算、会计核算工作及编制会计报表。

8.筹划经营资金，落实公司的融资方案。负责公司及下属的子公司、相关、关联单位的资金使用的审批和协助银行借、还款工作；根据公司及下属的子公司、相关、关联单位的资金供需的状况,办理资金调配手续。

9.加强应收应付款、成本费用、存货的控制。督促财务人员正确、及时计算缴纳各种税款。

10、审核相关会计报表、税务报表（含纳税申报表等资料）、房产报的统计报表,汇总报表及其岗位报表等。

11.负责抽查审核重要的会计核算凭证和会计报表。

12.定期或不定期地组织会计人员对下属相关单位财务检查，监督下属相关单位执行财经纪律和规章制度。

13.按时完成领导交办的其他工作。

（二）财务副经理

1.协助经理办理和跟进银行和税务及审计等相关事务。

2.协助经理整理有关融资资料、办理和跟进融资事务。

3.处理日常会计核算和会计实务等全盘帐务工作。

4.审核凭证及编制相关会计报表,汇总报表及其岗位报表。

5.整理保管合同和会计资料及相关档案资料。