企业贷款ppt课件

抵押贷款
• 抵押率的确定 • 抵押贷款额=抵押物评估值×抵押率 • 抵押率：垫头，抵押贷款本金利息之和与抵押物估
值之比。 • 1、贷款风险 • 2、借款人信誉 • 3、抵押物的品种 • 4、贷款期限
抵押贷款
• 房地产贷款额=购入价×抵押贷款率（≤80%） • 楼宇按揭贷款额=楼价×按揭贷款率（一般70%） • 营运车辆贷款额=（购入价－折旧）×80% • 其他财产贷款额=其他可转让财产净值×抵押贷款
• 投保：指定银行为唯一受益人
抵押贷款
• 抵押权人的权利 • 1、对抵押权的处分权：对抵押权的放弃，与债
权一并让与等
• 2、抵押物价值减少防止权：抵押人使用不当或 保管不善会使抵押物价值减少，抵押权人有权 要求抵押人停止其行为
抵押贷款
• 3、抵押物价值恢复请求权：
– 抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人恢复价 值或提供与减少价值相等的担保
• （1）贷款产生的总收入； • （2）借款人实际使用的资金额； • （3）贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间
的比率为银行贷款的税前收益。
成本—收益定价法
• 例：假定银行正在审查一笔１年期的100万元的流 动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以承 诺额的0.5%的比率一次性收取贷款承诺费。
到违约风险补偿和期限风险补偿后为贷款的利率。 对某个特定的顾客来说， • 贷款利率的公式为： 贷款利率 ＝优惠利率（包括各种成本和银行预期的利润）＋加 成部分 ＝优惠利率＋违约风险贴水＋期限风险贴水
第四节 企业贷款的定价
• 成本—收益定价法 • 在银行内部还有更复杂的贷款定价系统，这就是成
本—收益定价法。在成本—收益定价法下，需要考 虑的因素有三个：
• 据预测，该借款人在这1年中贷款的平均使用额度 为80万元，年存款服务费为4000元，其债务的加 权边际成本为7%，贷款的风险及管理费用为5000 元，银行税前股东目标利润率为15%，贷款的资金 来源中，股权与债务比为1：9，补偿余额的投资收 益率为8%。
成本—收益定价法
• 1、假定借款人保留在帐户上的可用于投资的补偿性 余额为10万元
对借款企业现金流量的分析
3.现金流量的计算方法 现金流量计算方法有两种： • 直接法 • 间接法。
借款企业的担保分析
1.贷款担保的种类 （1）抵押:指借ห้องสมุดไป่ตู้人或第三人在不转移财产占有权
的情况下，将财产作为债权的担保。 （2）质押:指借款人或者第三人将其动产或权利移
交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。 （3）保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证
• 农业贷款 • 在经济发达国家，农业发放的贷款并不占银行业务
的主要份额，但银行是农业贷款的主要提供者。
• 我国还是个农业大国，对农业发放贷款目前主要是 农村信用合作社和中国农业发展银行。
还记得新型农村金融机构吗？
第二节 对企业借款理由的分析
• 银行贷款管理过程
• 机会评估：借款人；确认机会 • 初步分析：初步概况；确认借款原因 • 还款来源分析：行业和企业风险；财务报表；现
金流量分析和预测 • 贷款包：总结和建议；贷款结构和协议 • 贷款管理
企业借款理由的分析
• 1.销售增长导致的借款 • 2.营业周期减慢引起的借款 • 3.固定资产购买引起的借款 • 4.其他原因引起的借款
第三节 借款企业的信用分析
• 对借款企业的信用分析是为了确定企业的未来还 款能力如何。
• 影响企业未来还款能力的因素主要有： • 财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因素 • 企业的财务状况和现金流量构成企业的第一还款
成本—收益定价法
• 2、假定借款人保留在帐户上的可用于投资的补偿 性余额为6万元
• 目标利润=银行税前股东目标利润率×股权资本比 率×贷款数额=15%×10%×800000=12000
• 贷款成本 =4000+5000+800000×90%×7%+12000=7644 0
• 应收贷款利息=7×0.5%-60000×8%=764405000-4800=67200
它来源包括出售财产、注入资本、借款和从贷款 者那里获得信用展期。
对借款企业现金流量的分析
2.现金流量分析的内容 • 现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金
净流量； • 现金净流量为现金流入量与现金流出量之差。
• 计算方法为： 现金净流量＝经营活动的现金净流量＋投资活动 的现金净流量 ＋融资活动的现金净流量
土地使用权 • 学校、幼儿园、医院等以公益为目的事业单位、
社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社 会公益设施。 • 所有权、使用权不明或有争议的财产 • 依法被查封、扣押、监管的财产 • 依法不得抵押的其他财产
抵押贷款
• 占管：抵押物一般由抵押人占管，不转移财产的 占有
• 产权设定：银行要证实并取得处分抵押物以作抵 偿债务的权利。
抵押贷款
• （二）可以抵押的财产——出具相应同意抵押的 书面证明
• 抵押人所有或有权处分的国有土地使用权、房屋 和其他地上定着物
• 抵押人所有或有权处分的机器、交通运输工具和 其他财产
• 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒 沟、荒滩等荒地的土地使用权
• 依法可抵押的其他财产
抵押贷款
• （三）不得抵押的财产 • 土地所有权 • 耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的
或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行 债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。 • （二）连带责任保证：债务人在主合同规定的债务 履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务 人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承 担保证责任。 • 当事人没有约定保证方式或约定不明确，按连带责 任保证承担责任。
保证贷款
• 一、保证人的资格 • 1、具有法人资格 • 2、具有偿债能力 • 3、不得作为保证人的 • 国家机关 • 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单
位、社会团体 • 企业法人的分支机构、职能部门（有授权的可
在授权范围内）
保证贷款
• 二、保证方式的确定 • （一）一般保证：保证人在主合同的纠纷未经审判
上人民政府规定的部门 • 林木-县级以上林木管理部门 • 航空器、船舶和车辆-运输工具的登记部门 • 企业的设备和其他动产-财产所在地的工商行政管
理部门
抵押贷款
• 抵押物的估价 • 银行与抵押人双方协商确定 • 委托具有评估资格的中介机构评估
抵押贷款
• 抵押物的变现 – 拍卖：以公开竞价的方式将抵押物转让给出价最高者， 一般委托当地政府批准的拍卖机构进行，无拍卖机构 的，请工商行政管理部门或人民法院监督拍卖。 – 折价：债务履行届满后，抵押权人与抵押人经协议， 由抵押权人取得抵押物所有权，折抵担保债权的变价 方式。法律禁止留置抵押，即禁止在订立抵押合同时 约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物 的所有权转移为债权人所有。 – 变卖
第六章 企业贷款
• 企业贷款的种类 • 对企业借款理由的分析 • 借款企业的信用分析 • 企业贷款的定价
第一节 企业贷款的种类
• 短期贷款 • 银行对企业发放的短期贷款通常是指企业临时性、
季节性贷款，也可称为流动资金贷款
第一节 企业贷款的种类
• 定期贷款 • 这是指贷款期限在1年以上的贷款。
第一节 企业贷款的种类
（5000-5000×5%）×5.9% + 5000×2%+ 5000×0.5% + 5000×5%×9%÷（1-33%）
=280.25+100+25+33.58=438.8
438.8/5000×100%=8.78%
第四节 企业贷款的定价
• 价格领导模型 • 它是以若干个大银行统一的优惠利率为基础，考虑
证合同中约定。
借款企业的担保分析
• 2.贷款担保的管理 • （1）对抵押和质押的管理 • ①银行对抵押物的占有和控制情况。 • ②抵押物的流动性。 • ③抵押物的价值评估。 • ④抵押物的变现价值。 • ⑤抵押率。
抵押贷款
– 一、抵押物资格
• （一）抵押物具备的条件 • 须为抵押人所有或有权处分的财产 • 须为具备可让与性的财产 • 须为不致因抵押权实现而损害公共利益的财产
集可贷资金的成本和银行的其他经营成本。一个完 整的贷款利率中必须包括四部分的内容：
❖贷款利率＝筹集资金的边际成本＋银行的其他经营 成本＋预计违约风险补偿费用＋银行预期的利润
成本加成贷款定价法
• 例：某商业银行为甲企业发放了一笔5000万元的贷 款，其中股本比例5%，预期股本收益率9%，银行 所得税率33%；筹集放贷资金的成本是5.9%，非资 金性经营成本是贷款数额的2%，贷款违约风险溢 价是贷款数额的0.5%，试确定该笔贷款的价格。
对借款企业的财务分析
1.审查借款人的损益表 • 2.审查借款人资产负债表
在对借款人资产负债表进行审查时，可以借助于 以下三大比率指标进行：营运效率、杠杆比率和流 动比率。
对借款企业现金流量的分析
1.净利润不能偿还贷款 • 净利润不是现金，而只是会计报表上的数字反映。 • 只有现金才能偿还贷款。 • 现金可能来自各种渠道，利润只是来源之一，其
协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证 人按照约定发行债务或者承担相应的责任。 （4）附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同 意对银行贷款负第二责任的协议，作用是为银行 提供对其他债权人的债务清偿优先权。
• (2)保证 • ①保证人的资格。 • ②保证人的财务实力。 • ③保证人的保证意愿。 • ④保证人与借款人之间的关系。 • ⑤保证的法律责任。
来源， • 信用支持为第二还款来源 • 非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响企
业的还款能力。