第12章 国际银行清算与支付系统..
商业银行业务与经营综合练习题-附答案
《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。
A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。
A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。
A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。
2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。
3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。
4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。
5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。
6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。
7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。
而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。
第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。
国际结算各章习题及答案
国际结算各章习题及答案国际结算各章习题及答案国际结算习题第一章国际结算概述名词解释国际结算、国际贸易结算、国际非贸易结算、双边结算制度、国际结算信用管理单项选择题:1. 商品进出口款项的结算属于( C )A . 双边结算B . 多边结算C . 贸易结算D . 非贸易结算2. “汇款方式”是基于( B )进行的国际结算A . 国家信用B . 商业信用C . 公司信用D . 银行信用3. 实行多边结算需使用( D )A . 记账外汇B . 外国货币C . 黄金白银D . 可兑换货币4. 以下( C )反映了商业汇票结算的局限性A . 进、出口商之间业务联系密切, 相互信任；B . 进、出口商一方有垫付资金的能力；C . 进、出口货物的金额和付款时间不一致;D . 出口商的账户行不在进口国5. 当代国际结算信用管理的新内容涉及到( A )A . 系统信用和司法信用B . 员工信用和银行信用C . 公司信用和商业信用 D . 银行信用和商业信用6. 以下( C )引起的货币收付，属于“非贸易结算”.A. 服务供应B . 资金调拨C . 设备出口D. 国际借贷7. ( B )不是纸币本位制度下使用多边结算方式必备的条件. A . 结算货币具有可兑换性 B . 不实行资本流动管制C . 有关国家的商业银行间开立各种清算货币的账户D . 清算账户之间资金可以自由调拨8. 建国初我国对苏联和东欧国家的贸易使用( C )的方式A . 单边结算B . 多边结算C . 双边结算D .集团性多边结算9. 传统的国际贸易和结算中的信用主要是( D )两类。
A .系统信用和银行信用B . 系统信用和司法信用C .商业信用和司法信用D . 商业信用和银行信用国际结算各章习题及答案10. 国际结算制度的核心即是( A )。
A .信用制度B .银行制度C .贸易制度D .外汇管理制度填充题:1. 使用商业汇票结算债权的三个必备条件是：进、出口商之间有____________________________________；进出口商的任何一方有_________________________________________；进出口货物的______________________________。
金融学知到章节答案智慧树2023年河南大学
金融学知到章节测试答案智慧树2023年最新河南大学第一章测试1.中国最早的铸币金属是（）。
参考答案:铜2.商品价值形式的最终演变结果是（）。
参考答案:货币价值形3.某公司以延期付款方式销售给某商场一批商品，则该商场到期偿还欠款时，货币执行( )职能。
参考答案:支付手段4.以下可以用观念上的货币来执行货币职能的是（）。
参考答案:价值尺度5.长期以来，对货币具体的层次划分的主要依据是（）。
金融资产的流动性6.一般而言，要求作为货币的商品具有如下特征（）。
参考答案:易于分割;单位价值高;易于保存;便于携带7.货币支付职能发挥作用的场所有（）。
参考答案:各种劳动报酬;银行信用;赋税;国家财政;地租8.货币执行世界货币的职能主要表现为（ )。
参考答案:国际间一般的购买手段;国际间一般的支付手段;国际间财富转移的一种手段9.货币的基本职能（）。
参考答案:;价值尺度10.M0即现金，是具有最强购买力的货币，包括（）。
参考答案:企业单位的备用金;居民手中的现金11.无论是否具有内在价值，只要是货币，都没有自我调节能力。
（）参考答案:错12.货币作为支付手段就是要求一手交钱一手交货。
（）参考答案:错13.纸币之所以能成为流通手段是因为它本身具有价值。
（）参考答案:错第二章测试1.货币的无限法偿性是指货币具有无限的法定支付能力，无论支付的数额大小，无论属于何种性质的支付，收款人都不得拒绝接收。
（）参考答案:对2.规定货币单位就是规定货币单位名称。
（）参考答案:错3.信用货币制度下金银储备成为货币发行的准备。
（）参考答案:错4.金银复本位制的不稳定性源于（）参考答案:金银同为本位币5.布雷顿森林体系下的货币制度本质上讲属于（）参考答案:金汇兑本位6.下列关于金银复本位制的说法中（）是正确的。
参考答案:劣币驱逐良币规律，产生于金银双本位制度下7.货币制度的构成要素包括（）参考答案:发行准备的确定;币材的确定;币种的确定;货币单位的确定8.国家货币制度演进主要经历了（）几种类型。
我国面临的国际结算系统风险及其防范方法
我国面临的国际结算系统风险及其防范方法◎李 罛 冯冠霖内容提要 目前的国际结算系统主要包括ＳＷＩＦＴ系统和主要国际货币的清算系统，而主要国际货币的清算系统又主要是美元清算系统。
近年来，若干国家的银行相继被排除出ＳＷＩＦＴ系统或美元清算系统，从而产生了国际结算系统风险。
在非极端的情况下，我国银行被排除出国际结算系统的可能性不大。
但是，为了防范国际结算系统风险，我国需要建立类似于ＳＷＩＦＴ系统的报文传输系统以及完善人民币支付系统。
我国还是一个发展中国家，人民币国际化的道路还很长，我国可以考虑在必要时构建以黄金作为保证的“国际人民币”，以增强我国自己的国际结算系统的作用。
关键词 国际结算系统 ＳＷＩＦＴ系统 美元清算系统 国际人民币〔中图分类号〕Ｆ８３０．５２ 〔文献标识码〕Ａ 〔文章编号〕０４４７－６６２Ｘ（２０２２）０７－００８５－１０一、问题的提出国际结算是指清偿国际债权和债务关系的货币收付行为。
国际清算是指对债权或债务的差额进行结算。
例如，Ａ国银行对Ｂ国银行有１００万美元的负债，Ｂ国银行对Ａ国银行有８０万美元的负债，经过国际清算系统的清算，８０万美元的负债彼此抵消，Ａ国银行对Ｂ国银行支付２０万美元，这就是国际清算。
国际结算和国际清算是相互联系的两种行为，国际结算是国际清算的前提，国际清算是国际结算的完成。
从参与者来看，国际结算是债权人和债务人通过银行来清偿他们的债权和债务关系，国际清算则是银行之间通过国际清算系统来完成债权和债务关系的清偿。
国际结算系统是办理国际结算的体系，它包括两个组成部分：一是国际结算信息传送系统，二是相关结算货币的清算系统。
目前，ＳＷＩＦＴ系统主要承担前一个组成部分的功能，它的全称是世界银行间金融电讯协会（ＳｏｃｉｅｔｙｆｏｒＷｏｒｌｄｗｉｄｅＩｎｔｅｒｂａｎｋＦｉｎａｎｃｉａｌＴｅｌｅｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ）；主要国际货币的清算系统主要承担后一个组成部分的功能，这些清算系统包括办理美元跨境清算的纽约清算所同业支付系统（ＣＨＩＰＳ），办理欧元跨境清算的泛欧实时全额自动清算系统（ＴＡＲＧＥＴ２）和欧洲银行业协会建立的ＥＵＲＯ１系统，办理英镑跨境清算的伦敦自动清算支付系统（ＣＨＡＰＳ），办理日元跨境清算的外汇日元清 ２０２２年第７期算系统（ＦＸＹＣＳ）等。
Clearing House Interbank Payment System
Chips系统新服务
在线管理报告 金融机构在登陆后可以看到自己与交易对象 的相对头寸，查询支付情况，进行Chips相 关管理。
二、chips系统工作运行
Step1 预付金余额账户 Prefund balance account
每个Chips参与者都有一个预先设定的起始资金 头寸要求，一旦通过Fedwire资金账户向此 Chips账户注入相应的资金后，就可以在这一天 中利用该账户进行支付指令的结算。如果参与 者没有向Chips账户注入这笔资金，未达到初始 头寸要求，则不能通过Chips发送或接收指令。 转入时间不能晚于东部时间上午9点。
操作性风险
操作风险(opera—tionalrisk)是由不完善的或有 问题的内部程序、人员及系 统以及外部事件所造 成损失的风险 ,对于银行而言，操作风险指的是操 作实际绩效低于预期绩效的可能性 。
流动性风险
第一，流动性极度不足。 第二，短期资产价值不足以应付短期负债的支付或 未预料到的资金外流。 第三，筹资困难。 流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风 险。
三、Chips系统风险防范
作为最大的私人运作的支付系统，银行同业支付清 算系统必须处理支付清算风险问题。 清算风险(settlement risk)涉及信用风险(到期一 方不能履行承诺的支付义务)，操作风险 (unwinding risk)(给资金接收方的支付指令可能 被颠倒)，流动性风险(Liquidity质risk)(由于缺 乏流动性到期支付指令不能执行)。 联储要求银行同业支付清算系统和其他私人批发转 账系统保证清算的顺利进行，防止由于主要参加者 不履行支付义务的情况发生。银行同业支付清算系 统有一个处理两家最大参加者失败的程序。尽管风 险涉及到国际清算，但迄今为止，银行同业支付清 算系统还没有未清算的交易。
银行会计课后答案
第一章总论一．名词解释1.银行会计：以货币作为主要计量单位，采用独特的专门方法和程序，对银行的经营活动过程进行连续、全面、系统、分类的反映、核算和监督，为银行的经营管理者及有关方面提供一系列有关银行的经营成果、财务状况、资金信息的专业会计。
2.资产：是指过去的交易、事项形成并由银行拥有或者控制的资源，该资源预期会给企业带来经济效益。
3.负债：是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出银行。
4.所有者权益：是指所有者在银行资产中享有的经济利益，其金额为资产减去负债后的余额。
5.收入：是指银行在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入。
6.费用：是指银行为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。
二．填空题1.核算，监督，银行的经济活动2.会计所要处理的各项交易或事项，会计处理，会计主体的经济活动与会计主体所有者的经济活动3.年度，半年度，季度，月度4.资产，负债，所有者权益，收入，成本和费用，利润三．单选题1. A2. C 3 . A, B 4. A, B 5 . B四．多选题1. ABC2. ABCD3. ABC,DEF4.AB是第二章基本核算方法一.名词解释1.基本核算方法：是会计核算方法的基本原理在银行帐务处理过程中的具体表现，是会计核算必须遵守的基本要求和规定。
2.会计科目：是对银行会计对象的具体内容所做的分类，即对银行的各项业务活动和财务状况，按银行会计核算的要求划分为若干类别，规定一定的名称。
3.表内科目：是反映银行资金实际增减变化的会计科目，其余额在资产负债表等会计报表上。
4.表外科目：是指核算业务确已发生而尚未涉及资金增减、需要记载实务库存数量变化和备忘登记的事项。
其余额不反映在资产负债表等会计报表上。
5.借贷记账法：是根据复式记账原理，以“借”、“贷”作为记账符号，以“有借必有贷，借贷必相等”为记账规则，用以记录和反映经济业务发生而导致的会计要素增减变化过程及其结果的一种复式记账方法。
国际银行间清算与支付系统
FEDWIRE资金电划系统
清算所同业支付系统(Clearing House Interbank Payment System, CHIPS)是一个由纽约清算协会拥有并运行的一个私营支付系统。它是作为替代纸票据清算的一个电子系统。与FEDWIRE类似，清算所支付系统是一个贷记转账系统。然而与FEDWIRE不同的是，清算所支付系统要累计多笔支付业务的发生额，并且在日终进行净额结算。清算所同业支付系统的参与者可以是商业银行、国际条例公司和纽约州银行法所定义的投资公司或者在纽约设有办事处的商业金融机构的附属机构。一个非参与者要想通过清算所同业支付系统进行资金转账必须雇用一个清算所支付系统参与者作为他的代理者。
1
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CHAPS订有四条基本规定： 1、该系统不设中央管理机构，各交换银行之间只在必要时才进行合作(指最低限度的合作)。 2、付款电传一旦发出并经通道认收后，即使马上被证实这一付款指令是错误的，发报行也要在当天向对方交换银行付款。 3、各交换银行在规定的营业时间内必须保证通道畅通，以便随时接收其他通道发来的电传 4、各交换银行必须按一致通过的协议办事。
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TWO
瑞士跨行清算系统
英镑清算系统
交换银行自动收付系统(Clearing House Automated Payment System，CHAPS)。
英国的11家清算银行加上英格兰银行共12家交换银行集中进行票据交换，其他商业银行则通过其往来的交换银行交换票据。非交换银行须在交换银行开立账户，以便划拨差额，而交换银行之间交换的最后差额则通过它们在英格兰银行的账户划拨。
02
1999年欧元实施后，除了TARGET系统以外，欧元区内各商业银行将至少有五个清算渠道与区内及全球各往来银行进行资金清算划拨。 1、通过各自的中央银行清算中心与国内银行清算或在欧洲跨国大批量自动实时快速清算系统上与其他成员国银行清算。 2、通过欧洲银行协会的结算网络系统清算。这个系统目前共有18个国家的91个银行成员。 3、通过环球银行电信协会(SWIFT)进行清算。 4、通过对清算账户的直接借记和贷记清算。 5、通过国际银行组织电子银行协会(Electronic Banking Association)清算。
国际贸易实务课后答案详解 第十二章 信用证
第十二章信用证一、思考题1．何谓信用证？试简述其一般的收付程序。
答：（1）信用证的含义《UCP600》第二条对信用证所下的定义是：信用证是指按任何安排，不论其如何命名或描述，该安排是不可撤销的，从而构成开证行承付相符交单的确定承诺。
简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
（2）信用证一般的收付程序信用证的收付程序随信用证类型的不同而有所差异，但就其基本流程而言，大体要经过申请、开证、通知、议付、索偿、偿付、赎单等环节。
即期跟单议付信用证收付程序如图12-1所示。
图12-1 即期跟单议付信用证收付程序示意图2．试简述信用证的主要内容。
答：信用证的内容视交易双方的实际需要和信用证当事人的意愿而定。
一般地说，信用证的主要内容有：（1）信用证本身方面的说明：如信用证的编号、开证日期、到期日和到期地点、交单期限等。
（2）兑付方式：是即期付款、延期付款、承兑还是议付。
（3）信用证的种类：是否经另一银行保兑、可否转让等。
（4）信用证的当事人：开证申请人、开证行、受益人、通知行等。
此外，有的信用证还有指定的付款行、偿付行、承兑行、指定议付行等。
（5）汇票条款：包括汇票的种类、出票人、受票人、付款期限、出票条款及出票日期等。
凡不需汇票的信用证无此内容。
（6）货物条款：包括货物的名称、规格、数量、包装、价格等。
（7）支付货币和信用证金额：包括币别和总额。
（8）装运与保险条款：如装运港或启运地、卸货港或目的地、装运期限、可否分批装运、可否转运以及如何分批装运、转运的规定；以CIF或CIP贸易术语达成的交易项下的保险要求，所需投保的金额和险别等。
（9）单据条款：通常要求提交商业发票、运输单据和保险单据，此外，还有包装单据，例如装箱单、重量单，以及产地证、检验证书等。
（10）特殊条款：视具体交易的需要而异。
常见的有以下几种要求：通知行加保兑；限制由某银行议付；限装某船或不许装某船；不准在某港停靠或不准选取某条航线；俟具备规定条件信用证方始生效等。
银行外汇清算管理暂行规定
银行外汇清算管理暂行规定第一章总则第一条为进一步提高我行外汇清算业务处理水平，规范清算业务行为，提高清算速度，防范操作风险，在参照国际惯例的基础上，特制定本规定。
第二条本规定所称外汇清算是指我行通过在境内外银行开立的账户及有关的货币清算体系，来实现外汇资金支付、调拨的过程和方法。
第三条本规定所称外汇业务经办行是指经人民银行、外汇管理局和总行批准经营外汇业务的各级分支机构。
第四条本规定所称外汇清算账户是指各级外汇业务经办行在总行或上级行、境外分行、代理行开立的外汇资金往来账户。
第五条本规定适用于总行和各级外汇业务经办行。
第二章外汇清算业务管理的基本原则和方式第六条我行外汇清算业务管理的基本原则是：直接清算、分级管理、防范风险、提高效率。
直接清算是指减少清算业务处理环节，建立直接的清算账户体系，使外汇资金的支付更加快捷；分级管理是指上级行有责任对其下级行外汇清算业务的运作进行有效的监督和管理；防范风险是指将外汇清算业务中各种能够导致资金、信誉损失的可能性控制在最低水平；提高效率是指及时、高效地处理各项外汇清算业务。
第七条我行外汇清算方式为单边外汇现汇账户制。
外汇业务经办行在总行或上海行、境外分行、代理行直接开立单边外汇现汇往来账户。
上述银行称为外汇业务经办行的“账户行”，外汇业务经办行的资金支付业务均通过其账户行实际逐笔借、贷记来实现。
第三章外汇清算业务管理的职责第八条总行国际业务部、各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行国际业务部(以下简称省级分行国际业务部)及各级外汇业务经办行均负有对外汇清算业务的管理职责。
(-)总行国际业务部的管理职责是：1.负责全行外汇清算业务的管理，完善我行外汇资金清算体系。
2.制定并解释涉及全行外汇清算业务的办法、规定和操作规程。
3.负责保障全行外汇清算渠道的畅通和外汇资金安全、准确、及时地支付。
4.负责全行外汇清算业务的指导、培训和检查工作。
5.负责引进、开发新的外汇清算业务产品。
浅析境内外币支付系统运行中值得关注的几个问题
浅析境内外币支付系统运行中值得关注的几个问题摘要：境内外币支付系统是我国第一个全国性、支持多币种支付清算的系统，为商业银行提供了安全、高效、公平的外币支付清算服务，已成为我国境内外币支付清算的重要渠道。
但是，系统在推广、运行中还存在的一些值得关注的问题，如境内银行间互联互通，系统功能的运用和拓展，代理结算银行的结算服务，系统监管以及系统与国际主要支付系统的连接等，本文就此展开分析并提出相关建议。
关键词：境内外币支付系统；外币支付清算；存在问题中图分类号：f832.2 文献标识码：a 文章编号：1001-828x （2012）12-0-03境内外币支付系统（以下简称外币支付系统）自2008年7月全面建成以来，为商业银行提供了安全、高效、公平的外币支付结算服务，已成为我国境内外币支付清算的重要渠道。
它是我国第一个全国性、支持多币种支付清算的系统，进一步完善了我国支付清算体系，是我国金融基础建设的又一重大成就。
随着外币支付系统的推广、运行，我们发现其中存在一些问题，影响了系统运行效率，为了外币支付系统的健康持续发展，本文将就此展开分析并提出相关建议。
一、外币支付系统运行取得的成就（一）中央银行统一监管外币支付系统为保障外币支付系统安全、稳定、高效的运行，人民银行发布了一系列规章制度，对系统相关各方在准入规则、风险管理、结算安排、收费策略等方面的权利和义务进行了全面的规定。
一是包括《境内外币支付系统管理办法（试行）》、《境内外币支付系统代理结算银行管理规定（试行）》、《境内外币支付系统运行管理规定（试行）》和《境内外币支付系统业务处理规定（试行）》等。
二是人民银行依法对外币支付系统实行统一管理，对参与者、特许参与者、代理结算银行和外币清算处理中心进行监督检查。
三是人民银行遵循有关国际标准，积极与相关发钞国（地区）中央银行进行跨境监管合作。
（二）消除以往境内外币支付清算的弊端外币支付系统的运行，消除了以往境内没有统一的银行间外币清算系统，清算安排存在的诸多弊端：一是外币清算效率低、成本高；二是外币清算风险隐患大；三是缺乏公平的银行间外币清算环境；四是不利于监管部门的监测。
国际支付清算体系的发展历程
中文摘要支付清算系统是经济金融活动的基础性支撑。
通过主要发达国家的清算支付体系来了解国际清算支付体系的发展历程，从而能够理解比较完备的支付清算体系的技术水平和管理水平、拓宽服务范围等多个方面。
关键词：支付体系国际性清算组织发展趋势国际清算支付体系的发展历程1支付体系的概念支付是社会经济活动引起的资金转移行为。
支付体系是实现资金转移的制度和技术安排的有机组合，主要由支付系统、支付工具、支付服务组织及支付体系监督管理等要素组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排。
发达国家的支付清算体系主要包含四个层次，一是商业银行之间代收代付的资金清算层，二是一定区域内的支付清算层，三是连接各区域之间的全国性支付清算层，四是连接全球支付清算网络的支付清算层。
2主要发达国家的支付体系2.1美国的清算支付体系FEDWIRE（联邦电子资金转账系统）和CHIPs（清算所同业支付清算系统）是支持美元全球清算的两大主要大额支付清算系统。
2.1.1. FEDWIRE资金电划系统FEDWIRE是美国境内美元收付系统，它属于美国联邦储备委员会所有。
FEDWIRE资金转账系统是一个实时的、全额的、贷记的资金转账系统。
它还包括一个独立的电子簿记式的政府证券转账系统。
FEDWIRE资金转账主要用于银行间隔夜拆借、银行间结算业务、公司之间付款以及证券交易结算等。
FEDWIRE支付信息通过连接12个联邦储备银行跨区的通信网络和联邦储备银行辖区内连接联储银行和其他金融机构的当地通讯网络来传递。
来自金融机构的支付信息被传送到当地联储银行的主机系统上进行处理。
FEDWIRE资金转账系统70%以上的用户(占业务量的99%)以电子方式与联储相连接。
2.1.2清算所同业支付系统清算所同业支付系统（Clearing House Interbank Payment System, CHIPS）是一个由纽约清算协会拥有并运行的一个私营支付系统。
它是作为替代纸票据清算的一个电子系统。
银行外汇汇款管理办法(暂行)模版
外汇汇款管理办法(暂行)编制部门：版次号：生效日期：年 12 月25日目录修改与审批记录.............................................................................................................. 错误！未定义书签。
第一章总则 .. (3)第二章组织职责 (4)第三章基本规定 (4)第四章境内外汇划转管理 (5)第五章外汇汇出汇款业务 (8)第一节基本规定 (8)第二节业务处理 (9)第六章外汇汇入汇款 (10)第一节基本规定 (10)第二节业务处理 (10)第三节查询查复及档案管理 (11)第七章附则 (12)第一章总则第一条为规范银行（以下简称“本行”）外汇汇款业务（包括境内外的外汇汇入汇款和汇出汇款业务）管理，根据国务院《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规定，结合本行实际，制定本办法。
第二条本办法所称的外汇汇款业务主要包括外汇汇出汇款、外汇汇入汇款、SWIFT支付指令、退汇转汇、办理境内外查询查复业务等。
第三条外汇汇款业务要做到实存资金、头寸控制、联动记账、国际接轨、内外通达。
（一）实存资金。
指发报行要按币种开立备付金账户，存有清算备付金，实现逐级实存资金清算；（二）头寸控制。
总行对各分支行统一进行头寸控制和管理；（三）联动记账。
外汇汇款业务纳入会计核算统一管理，业务录入、收发报文与核心系统联机登记账务；（四）系统接轨。
外汇汇款和清算参照国际清算SWIFT报文格式，报文中、英、电报码、系统内报文和SWIFT汇款报文自动转换，使用系统自动发送和接收境内、外外汇汇款、SWIFT支付指令和头寸调拨报文，实现境外外汇汇款与境内外汇汇款业务及外汇资金清算的统一。
第四条报文定义（一）资金报文：是指收款通知报文，在外汇汇款系统内称作资金报文，即非支付指令报文；第五条SWIFT支付指令报文：指由SWIFT网络发出，用于指示或授权本地按其要求实施对外支付的指令报文。
金融科技概论 课件第12章
第四节 探讨中国法定数字货币
五、法定数字货币的重要性 潜在优势：发行法定数字货币有利于提高跨境支付效率，促进我国大数据分析在金 融领域的运用，有助于提升人民币在国际货币体系统的不足，解决长时间交易时滞 及较高交易成本的问题。 支付方式：自2000以来，我国货币发行量由13万亿上升到182万亿，但流通中现金 所占的比例逐年降低，货币数字化发展趋势备受瞩目。 国际发展形势：Facebook公布的Libra白皮书为各国央行敲响警钟，促使各国完善 现有的支付体系：同时也将加快我国法定数字货币进程。 总体来看：中国作为一个主要经济体，尤其需要重视这一问题。发行数字货币符合 我国经济发展趋势，我国法定数字货币的发行具有一定的必然性。
衍生，背后对应的还是具体的银行卡账号和实打实的纸钞，但数字货币就不一样 了，数字货币是支付工具，也就是货币。举个例子，我们去喝咖啡，用数字货币 的结算方式属于“支付”，而用支付宝、微信本质上是支付系统，而数字货币则是 支付工具，也就是货币。
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第一节 数字货币的概念
四、数字货币与比特币 ①比特币与数字货币相比较，但前者是基本上找不到现实流通场景的虚拟商品， 和作为流通手段的法定货币无法比较。 ②与比特币相比：去掉了“完全去中心化”和“匿名性” ③官方加持的数字货币相比于特币更为可靠
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第四节 探讨中国法定数字货币
六、我国法定数字货币的发行模式 当今世界各国主要探讨的数字货币的发行模式有两种，一是由中央银行直接向社会 公众发行数字货币，即一元发行模式；二是“中央银行-商业银行”的二元发行模式。 我国法定数字货币的发行模式而言，由央行提出的“人民银行-商业银行”二元发行模 式是符合我国国情和金融环境正确之举，也是兼顾有效监管并得到国际主流认可的 一种发行模式。 人民银行设计法定数字货币核心架构为“一币、两库、三中心”。 央行数字货币DC/EP可以实现与人民币现钞同等的功能属性，被定义为“具有价值特 征的数字支付工具”。采用的是双层运营体系、混合架构。
中国人大：商业银行业务与经营(教学大纲).doc
教学大纲课程编号：125017 课程类别：专业必修课学分：3学分主讲教师：庄毓敏、张杰、朱毅峰、宋玮、尹继红等教材：《商业银行业务与经营》（第二版），庄毓敏主编，中国人民大学出版社，2005年8月教学目的：本课程试图向那些有志于从事银行业经营与管理的人们展示当今银行业的主要经营业务和它未来的发展趋势。
学生不仅可以看到世界银行业的过去、现在和未来，而且对中国银行业的经营现状和发展前景也会有更深刻的了解，真正做到融会中西，具备较强的应用能力。
教学要求：了解商业银行的起源和发展，掌握商业银行的组织结构和经营原则及政府对银行业的监管；掌握银行资金来源的业务和管理，能够进行成本收益比较；掌握商业银行资产业务和管理，包括现金资产管理、银行流动性需求的满足、贷款的发放、证券投资、中间业务和表外业务的开展等，了解银行国际业务的内容；能够看懂银行的财务报表并学会分析银行的经营业绩；了解银行业未来的发展趋势。
教学方式：1、注重学生自学，课堂讲解重点内容并适当补充一些课外相关知识。
2、外请银监会的有关专家就有关国有商业银行改革及不良资产等热点问题进行专题讲座。
3、学生选择不良资产、流动性管理、银行改制等题目做课程论文。
教学大纲：第一章导论第一节商业银行的起源和发展第二节商业银行的性质和作用第三节商业银行的组织机构第四节政府对银行业的监管第二章商业银行的资本管理第一节银行资本的性质与作用第二节资本的构成第二节资本重组与银行稳健第四节资本的筹集与管理第三章商业银行负债管理第一节存款的种类和构成第二节存款的定价第三节非存款性的资金来源第四节商业银行负债成本的管理第五节我国商业银行的负债结构分析第四章商业银行资产管理第一节商业银行现金资产管理的目的和原则第二节存款准备金的管理第三节商业银行的现金需求与流动性需求第四节银行流动性需求的预测第五节流动性需求与来源地协调管理第五章贷款政策与管理第一节贷款的种类及组合第二节贷款政策与程序第二节贷款审查第四节贷款的质量和评价第五节问题贷款的发现和处理第六节我国商业银行信贷资产管理现状第六章企业贷款第一节企业贷款的种类第二节对企业借款理由的分析第三节借款企业的信用分析第四节企业贷款的定价第七章消费信贷第一节消费信贷概述第二节消费信贷的个人信用评估第三节住宅抵押贷款第四节汽车贷款第五节信用卡贷款第六节消费信贷定价第一节商业银行证券投资概述第二节商业银行证券投资收益与风险第三节商业银行证券投资的一般策略第四节银行业和证券业的分离与融合第九章商业银行资产负债管理第一节商业银行资产负债管理理论及其发展第二节利率风险及其管理第十章商业银行中间业务与管理第一节中间业务概述第二节无风险/低风险类中间业务第二节不含期权期货性质风险类中间业务第四节含期权期货风险类中间业务第五节商业银行中间业务产品的定价第十一章国际银行业务第一节国际银行业概述第二节跨国银行的风险管理第三节国际银行业的监管第四节国际结算业务第五节外汇买卖业务第六节国际信贷业务第十二章电子银行业务及其发展第一节电子银行业务的兴起第二节主要的电子银行业务第三节电子银行的风险第四节我国电子银行的未来发展趋势第十三章商业银行的业绩评价第一节银行的资产负债表第二节银行的损益表第三节银行的现金流量表第四节银行财务分析的几种主要方法第五节银行的盈利能力分析第一节银行的并购冬季第二节银行并购的价值评估第三节银行大规模并购的效应第四节我国银行并购的现状与发展第十五章现代商业银行的发展趋势现代商业银行面临的挑战第一节现代支付系统的发展趋势第二节银行经营的发展趋势第二节银行监管的发展趋势。
国际结算判断题
第一章国际结算概述是非判断题:1. 托收是依赖银行信用的国际结算方式。
2. 国际贸易结算发展与支付方式的变革关系密切。
3. 国际结算经历了从现金结算到非现金结算，从商品买卖到单据买卖，从买卖直接结算到通过银行结算，从使用简单的贸易条件到交货与付款相结合的比较完整的贸易条件的发展过程。
4. 实行多边结算意味着各国必须使用美元才能了结国际债权债务.5. 商品和服务进出口是发生于任意两国之间的经济往来, 因此大多数国家实行的是双边结算制度.6. 侨民汇款、旅游开支、服务偿付等属于有形贸易结算.7. 多边结算不能有效解决落后国家强烈的进口欲望与匮乏的外汇资金的矛盾。
8. 采用双边结算制度的国家可以用记账货币抵偿对任何第三国的债务。
9. 电子支付系统包含四个方面：银行系统、电子钱包、支付网关、资格认证。
10.在亚洲制定统一的电子商务规则的“e-ASIA构想”是日本率先提出的。
判断题:1. ×2. √3. √4. ×5. ×6. ×7.√8.×9.× 10.√第二章国际结算法律环境一．是非题1．国际惯例本身并不是法律。
2．ISP98 适用于托收的结算方式。
3．URC 522 适用于银行保函。
4．在托收结算方式中，对卖方来说，CIF价格条件比FOB有利。
5．出口商在托收结算方式中，不宜采用EXW价格条件。
6．CFR与CIF的最大区别是运费由出口商支付。
7．《UCP 600》从信用证的使用方式角度，将信用证分成即期付款、延期付款、保兑和议付信用证四类。
8．英国《票据法》规定了付对价持票人和正当持票人，给予正当持票人优越的权利，支持票据流通转让，保护银行权益。
9．按《URC 522》，若托收中含有远期汇票，托收指示就应说明具体的交单条件D/A或D/P，如无此交单条件，代收行将D/A处理。
10．惯例必须具有明确的、易于被人们接受的内容。
二．是非题对错错对对错错对错对第三章国际结算中的票据二．是非题1．票据转让人必须向债务人发出通知。
第十二章 中央银行
中央银行与一般金融机构有何异同
同:同属金融业 共同构成一国金融机构体系; 同样从事货币信用业务. 异:地位、经营目的、业务对象、享有权限、 履行职能的手段、活动领域等方面存在 差异.
第二节 我国的中央银行
中国人民银行概述 中国人民银行业务
我国的中央银行
一、中央银行在中国的发展 中国中央银行的萌芽始于20世纪初清政府建立 的户部银行； 最早以立法形式成立的中央银行是1928年在上 海成立的国民党政府中央银行； 中国人民银行作为新中国的中央银行，是1948 年12月1日，在合并原华北银行和西北农业银行 的基础上建立的，同时开始发行统一的人民币。
三、中国人民银行的机构设置 内设机构 分支机构 驻外机构 直属单位
内设机构
办公厅 货币政策司 金融稳定局 会计财务司 科技司 国库局 内审司 研究局 反洗钱局 条法司 金融市场司 调查统计司 支付结算司 货币金银局 国际司 人事司 征信管理局 党委宣传部
四、中国人民银行的职责
第四条中国人民银行履行下列职责： （一）发布与履行其职责有关的命令和规章； （二）依法制定和执行货币政策； （三）发行人民币，管理人民币流通； （四）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场； （五）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场； （六）监督管理黄金市场； （七）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备； （八）经理国库； （九）维护支付、清算系统的正常运行； （十）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测； （十一）负责金融业的统计、调查、分析和预测； （十二）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动； （十三）国务院规定的其他职责。
对央行职能的再认识 央行被重新定位于国家的中央银行和宏观 调控部门，肩负“制定和执行货币政策， 维护金融稳定，提供金融服务”三大支柱 职能。如果按照新职能大的指向，从组织 机构的整合、职责任务的再造等诸多细节 上去分析，我们可以清晰地感受到央行新 职能的内涵和外延都发生了新的变化：
中国现代化支付系统的体系结构和特点功能
按其处理支付业务的社会性质的不同特点分类
大额支付系统 小额（零售）批量支付系统 证券结算系统
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3.2.1全额实时支付系统（大额）
概念：
全额实时支付系统是计算机网络支持下的一种先进的支付系统。 通常是指处理银行之间或金融市场参与者之间交易金额较大的 银行间资金贷记转账系统。要求实时支付。 是一种资金转帐指令处理和决算同时、持续进行的全额结算系 统，又称为全额实时支付系统RTGS
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1、全国电子联行系统
全国电子联行系统（national electronic inter-bank system EIS）：由人民银行拥有并运行，采用VSAT卫 星通信技术，为分散式处理系统。
中国人民银行1989年开始建设 1991年正式投入运营 分散式处理系统 是中国银行业异地资金划汇的主要渠道
支付系统的产生是为了加快社会资金的周转,满 足社会对资金结算和清算需求而形成和建立的一 个系统。支付系统是一个带有社会性的资金结算 系统
2
资金的社会需求使银行成为结算系统的中心
2. 银行成为提供支付结算服务需求的中心，体现在：
（1）社会的债务关系的清偿出现债务方对资金的需求； （2）生产的发展和资金周转困难出现厂家对资金的需求； （3）商品的购买方由于购买资金的短缺出现商家对流动资 金的需求； （4）消费者由于消费的需求出现对购买资金的贷款需求； （5）投资方由于投资资金的一时短缺出现对投资资金的需 求；
全国2千多家人民银行分/支行联入全国总中心，参与者 为各商业银行分/支行。支持各种支付类型，但只办理 贷记转帐，所有资金转帐必须在帐户余额足以支付的情 况下才被执行，支付系统无信用或流动的风险
国际结算(国际银行清算)
•
3. CHIPS的信息处理 (P.95)
• CHIPS接受的SWIFT付款格式为MT103、MT200 和MT202，并且转化为CHIPS自己所规定的格式， 即SN(客户付款)和SB(银行付款)。CHIPS在提供 清算的时候按照业务量收取相关的费用，并根据 不同的付款指令和指令是否符合CHIPS的标准来 收取不同的服务费用。
•
4. CHIPS的其他操作功能
• （1）立即付款功能（优先付款）：在系统内被指定“紧 急”或“优先”级别的付款将不按照队列顺序而获得优先 处理。 • （2）在线管理工具：系统为会员提供实时的在线监督、 查询和管理工具，会员可以随时随地获得账户头寸信息、 付款状态、付款查询明细信息、日终余额等信息，并能删 除未解付付款指令，这些即时的管理功能能有效降低清算 会员的业务管理成本，并能迅速应对突发危机。 • （3）OFAC (Office of Foreign Assets Control)数据库： CHIPS通过与OFAC最新的数据库联网自动检索功能，为 银行提供符合美国财政部要求的客户筛选清单。
• （二）代理行（Correspondent Bank / Correspondents）
• 代理行是指相互间委托办理业务、具有往来关系的银行。 • 代理行的层次分为：一般代理关系、账户代理关系与议定 透支额度关系。 • 密押（Test Key）是两家银行之间事先约定的专用押码， 在发送电报时，由发送电报的银行在电文前加注，经接收 电报的银行核对相符，用以确认电报的真实性。 • 签字样本（Book of Authorized Signature）是银行列示的每 个有权签字人的有权签字额度、有权签字范围、有权签字 组合方式以及亲笔签字字样，是代理行用以核对对方发来 的电报、电传的真实性的凭证。
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Contents
1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
2017/10/30
电子支付系统
电子支付(Electronic Payment)
是通过计算机和电子通信设备进行金融交易的系统，它 无须任何实物形式的标记，以纯粹电子形式的货币，一 般以许多二进制数字的方式保存在计算机中。
第十二章 国际银行间的清算与支付体系
Contents
1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
2017/10/30
Contents
1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
支付系统的基本要素
付款人； 付款人的开户行； 票据交换所； 收款人的开户行； 收款人。
2017/10/30
支付系统中的基本问题
票据交换、轧差、平衡原理
国际上通常把在票据交换所里形成交换报告表的过 程，包括计算出总交换额和总轧差额的全过程，视 为清算。而把转账划拨，真实的记账视为结算。 在票据交换所里，交换的金额很大，而真正交割的 余额却很小。 在票据交换所里结算的资金称为“当天资 金”(Same Day Funds)。 在票据交换所里的总平衡是算统账。
种类：
按经营者身份的不同划分
• 中央银行拥有并经营 • 私营清算机构拥有并经营 • 各银行拥有并运行的行内支付系统
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支付系统概述
按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分
• 大额支付(资金转账)系统 • 小额支付系统(零售支付系统)
按支付系统服务的地区范围划分
• 境内支付系统 • 国际性支付系统
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美国的支付体系
清算所同业支付系统(Clearing House Interbank Payment System, CHIPS)
是一个由纽约清算协会拥有并运行的一个私营支付系统。 它是作为替代纸票据清算的一个电子系统,与FEDWIRE类似， 清算所支付系统是一个贷记转账系统。 与FEDWIRE不同的是，清算所支付系统要累计多笔支付业务 的发生额，并且在日终进行净额结算。 清算所同业支付系统的参与者可以是商业银行、国际条例公 司和纽约州银行法所定义的投资公司或者在纽约设有办事处 的商业金融机构的附属机构。 一个非参与者要想通过清算所同业支付系统进行资金转账必 须雇用一个清算所支付系统参与者作为他的代理者。
2017/10/30
Contents
1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
2017/10/30
环球银行金融电讯协会
环球银行金融电讯协会(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications，SWIFT) 是一个国际银行间的非营利合作组织。SWIFT的 筹建是伴随着欧洲经济与政治一体化而进行的。
2017/10/30
日本银行金融网络系统
日本银行金融网络系统(BOJ-NET)于1988年10月开始 运行，它是一个用于包括日本银行在内的、金融机构 间的、电子资金转账的联机系统。该系统由日本银行 负责管理。 金融机构要想成为日银网络资金转账服务的直接使用 者，就必须在日本银行开设账户。系统的参与者包括 银行、证券公司和代办短期贷款的经济人，以及在日 本的外国银行和证券公司。 日银网络处理的资金转账一般是贷记转账，但如果是 内部资金转账，也可以执行借记业务。一个发送银行 可以传递一条附有发送行或者商业银行客户信息的支 付指令。为第三方进行转账的最低金额定为3亿日元。
2017/10/30
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1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
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瑞士跨行清算系统
瑞士跨行清算系统(SIC)的职能是对存放在瑞士国 民银行的资金每日24小时执行最终的、不可取消 的、以瑞士法郎为单位的跨行支付。 瑞士跨行清算系统是瑞士惟一的、以电子方式执 行银行间支付的系统。 它是一个全额系统，即所有的支付都逐笔在参与 者的账户上进行结算(借记支付指令发起行的账户， 贷记接收行的账户)。 瑞士跨行清算系统既是大额支付系统也是小额零 售支付系统，它没有金额的限制。
2017/10/30
支付系统中的基本问题
国际支付体系的基本要素
任何外币票据不能进入本币票据交换所。 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任 何地 方的个人或企业，但是票据的付款人或担当 付款的人必须是所付货币清算中心的银行。 为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国 银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和 清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。 在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素 就有所不同。有的货币收付，不用通过票据交换所， 有的则必须通过票据交换所。
SWIFT有如下优点:
直接、准确、快速、安全 标准统一，制度严格 严密的、合理的机构设置，采用现代化电脑设备与 网络 多样化、大众化的服务
2017/10/30
国际清算银行
国际清算银行(Bank for International Settlement, BIS)于1930年在瑞士的巴塞尔注册成立，是世界 上最古老的国际金融机构。 BIS的额定股本是15亿金法郎，每单位金法郎含纯 金0.29克，与1936年贬值前的瑞士法郎的含金量 相同。参加BIS全体大会的代表机构共29个，其中 24个是欧洲国家的中央银行，另外5个是其他洲成 员，包括美国、加拿大、日本、澳大利亚和南非。 到目前为止，在BIS有存款的中央银行有80余家， 我国的中央银行(中国人民银行)于1984年与BIS建 立了业务联系，在该行存有外汇和黄金。
2017/10/30
英镑清算系统
CHAPS订有四条基本规定：
该系统不设中央管理机构，各交换银行之间只在必 要时才进行合作(指最低限度的合作)。 付款电传一旦发出并经通道认收后，即使马上被证 实这一付款指令是错误的，发报行也要在当天向对 方交换银行付款。 各交换银行在规定的营业时间内必须保证通道畅通， 以便随时接收其他通道发来的电传。 各交换银行必须按一致通过的协议办事。
2017/10/30
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1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
2017/10/30
支付系统中的基本问题
银行转账的原则
银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户 的支付凭证。 任何一笔收付，银行总是先借后贷。 同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换 转账。
2017/10/30
欧元实施后的欧洲支付系统
1、通过各自的中央银行清算中心与国内银行清算 或在欧洲跨国大批量自动实时快速清算系统上与其 他成员国银行清算。 2、通过欧洲银行协会的结算网络系统清算。这个 系统目前共有18个国家的91个银行成员。 3、通过环球银行电信协会(SWIFT)进行清算。 4、通过对清算账户的直接借记和贷记清算。 5、通过国际银行组织电子银行协会(Electronic Banking Association)清算。
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
2017/10/30
美国的支付体系
美国支付体系的主要特点
“纸交换”发展得较晚，“电交换”出现得较早 有众多的提供支付、清算、结算服务的金融中介 有各种各样的支付工具和结算机制 美国制约支付活动的法律框架以及监控提供支付服 务的金融机构的法规非常复杂 技术革新和竞争促进了美国支付体系的现代 美国金融市场规模巨大
2017/10/30
电子支付系统的种类与功能
第一个子系统是银行传输系统，包括：
分支行联网系统(On-Line Branch System, OBS)；
第二个子系统是客户直接传输系统，它包括：
自动出纳机(Automated Teller Machine, ATM) 银行居家系统(Bank-at-home System) 零售点系统(Point-of-sale System) 企业电子转账服务(Corporate EFT Services, CEFTS)；
主要发达国家的支付体系 国际性清算组织
5. 6.
2017/10/30
支付系统概述
支付系统(Payment System)
是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令 传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实 现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时 亦称清算系统(Clearing System)。
第三个子系统属于银行间传输系统，包括：
自动清算所(Automated Clearing House, ACS) 金融服务网络(Financial Service Network, FSN)。
2017/10/30
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1. 2. 3. 4.
支付系统概述
支付系统中的基本问题
电子化支付清算系统 美国的支付清算系统
目前最主要的电子支付创新是电子资金转账系统，即 EFT系统的应用。