建立3+1科学信用管理模式
电大信用管理基础考试题
11春《信用管理基础》复习范围一、单项选择题1.（契约性）不是信用工具的特征。
2.（失信惩戒机制）至少包括三大功能：惩罚功能、震慑功能和奖励功能。
3．消费信用的授信方不包括（消费者）。
4．服务信用是典型的（B2C）型消费者信用形式，专业服务提供方会按照客户的姓名设立独立的账户。
5．“3+1”科学信用管理模式中的“1”代表（独立的信用管理部门或人员）。
6．对于（低风险客户）尽可能提供信用额度和供货数量，满足客户的要求，不采用标准收账政策，优先解决争议，给予最大支持。
7.（美国模式）的特点是：全国的企业和个人征信、评级、调查等信用中介机构都是私人所有，市场化运作，全方位向社会提供有偿的商业征信服务。
8. 比较全面地提供企业经营行为和经营能力的信用信息以及相应的信用评估分析的信用报告是（深度信用报告）。
9.（资信评级）是以统计方法确定科学的指标体系和量化标准，对各类经济组织和金融工具的履约可信程度进行客观公正的分析和判断，并运用明确的文字符号来标明等级的一种经济活动。
10．信用评分中大约（35%）的分数是根据消费者的支付历史因素计算的，出借人首先考虑的就是消费者过去是否按时偿还借款。
11．采用（中庸型）信用政策的企业愿意承担一定风险，希望在风险控制和企业发展之间找到平衡。
除了向付款及时的客户进行信用销售，也向付款经常拖欠但最终会付款的客户进行信用销售。
12．（信用政策）是指导企业信用管理工作和有关活动的根本依据，它描述了企业经营所处状态和目标状态，由此确定企业信用管理部门的使命。
13．建立信用管理部门的主要目的是（执行信用与收款政策）。
14.（同业征信）是由征信机构在一个独立或封闭的系统内部进行征信和提供征信服务的征信工作方式。
15．信用担保是由担保机构以（第三方）身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供担保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。
16.（履约保函）是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义务的经济担保书。
“3+1”企业信用管理模式
“3＋1”企业信用管理模式定义“3＋1”企业信用管理模式：以客户为中心，根据企业信用交易的前期、中期、后期的不同特点设计出相应的管理模块，由独立的信用管理机构（人员）全面管理企业信用赊销的各个环节。
起源针对我国企业信用管理的现状，2002年外经贸部研究院的专家率先提出“3＋1”企业信用管理模式，时任外经贸部研究院信用管理部主任的韩家平是“3＋1”模式的主要创始人，目前,商务部正在大力推行这种模式。
应用加入WTO以后，市场竞争进一步加剧，大多数商品已从卖方市场转为买方市场，越来越多的企业采用信用方式进行销售，赊销已成为很多行业的惯例，这表明我国正在进入信用经济时代，加强和改善信用风险管理已成为我国企业面临的最重要课题之一。
使用“3＋1”企业信用管理模式的步骤如下：１、建立前期信用管理阶段的资信调查和评估机制，在交易前调查和评估客户的信用状况，需要收集的资料包括：业务部门掌管的信用获取方基础信息、原始文件、法律文件，也包括信用获取方每一次交易的情况、付款情况、DSO分析、坏账情况等等；２、建立中期信用管理阶段的债权保障机制，企业采用的债权保障技术包括：抵押（包括质押和物权抵押）、担保（包括法人担保和自然人担保）、信用保险、出口信贷、信用证、承兑汇票和其他保障手段。
３、建立后期信用管理的应收账款管理和追收机制，包括三个阶段的工作：在应收账款发生后，通过一系列管理措施监控账款，保障账款按时回收，当货物销售出去后，应该对销售的货物和客户实时监控，保证货物和销售的安全，在账款过期后，要根据程序不断施加压力，争取早日回收账款。
４、在企业内部应建立一个独立的信用管理机构（人员），全面管理企业信用赊销的各个环节。
案例联想集团是使用“3＋1”企业信用管理模式的受益企业之一。
联想的信用管理机制是全员参与的信用管理体系，不同的岗位各司其职，共同来管理联想的信用。
通过企业信用管理，联想培养了一批合作良好、非常重视在联想的信誉状况的客户，公司内部形成一套运行良好、适合联想业务特点的信用管理机制，应收周转和坏帐等信用管理指标非常良性，提升了公司的竞争力。
信用管理期末复习题(带答案)
信用管理期末复习题(带答案)信用风险管理期末复习题一、单项选择题1．社会信用体系是一种社会机制，这种机制会规范市场秩序，建立市场规则，社会信用体系原理的主要特点是由( )所代表的经济伦理。
A．失信惩戒机制B.法律法规C.行业自律D.监管当局2．企业信用管理的基本精神与原则是( ) A．尽职调查B．合理授信C．在最大可能促进企业产品营销的同时，最合理控制信用风险D．管理应收账款3 ．DSO 的计算方法中，误差最高的是( )。
A、期间平均法B、倒推法C、财龄分类法D、年度分析法4.信用的主要形式包括公共信用、商业信用和( ) A．企业信用B．行业信用C．贸易信用D．消费者个人信用5．客户资信管理中，下列( ) 不属于资信调查的方法。
A．直接向受信者索取B．向行业协会等机构索取C．向客户的竞争对手查询D．向政府机构查询6．下列( )不是资信调查应注意的问题A．采集资料的信用管理人员态度温和可亲B．认清调查工作的艰难性C．不应向受信企业轻率发表个人意见D．资信调查工作是一项一次性完成的工作7．不需要金融机构介入的消费者信用类型是( )。
A、房地产信用B、现金信用C、分期付款信贷D、零售信用8．对于客户的延期请求，根据不同情况，信用管理人员可以选择不同处理方法。
下列叙述中哪些方法是错误的？( )A．拒绝客户延期付款的申请，一律送入追账程序B．接受客户延期付款的申请，一定要在补充协议中加入对于延期付款的违约金或者罚息的规定C.接受客户延期付款的申请,可以要求其增加担保条件D.拒绝客户延期付款的申请,可以将合同转让给保理商9．关于对信用政策的描述，以下表述不正确的是( )。
A．制订信用政策的目的是为了支持和实现企业信用管理的目标B．在内容上应以符合企业赊销的现实需要、简单有效、解决现有问题为原则C．注意与企业的现行政策协调一致D．新制订的信用政策要力求最完善10．不属于资信分析模型中预测类模型的是( )A.特征分析模型B.Z 型分模型C. 巴萨利模型D.A 值模型11 ．企业信用政策包括的主要内容有：企业信用销售的信用标准、( )信用条件、收账政策。
浅议图书批销企业应收账款管理——基于“3+1”信用管理模式的应用
管理模式一 ， 企业没有信 用管 理部门 ， 由财务部门控制赊销 ， 优
点是 财务部门掌管 企业“ 血液”对 其流量 了如 指掌 ， 费用 ， 企业
很低 ， 信用评价数 据很好 看 ， 缺点信 用政策紧缩 ， 企业销售业绩
不理想 ， 市场分 额小 ， 利润维持 在较低 水平 ； 管理模式二 ， ห้องสมุดไป่ตู้业 没有信用 管理部门 ， 由业 务部门负责 赊销和信 用风险 ， 点是 优
理 模 式 ， 源 头上 解 决 企 业 的 应收 账 款 拖 欠 问题 。 从
够的偿 付资金 ； 买方偶然性原因 （ 如投资失误 ） 例 出现财务危机
而无法支付。客 户恶意 欠账和 诈骗 （ 本无意愿 ） 占总信用风 根 ，
险的 １ ％；客户 占压 卖方的资金 （ １ 意愿缺损 ） ，占总信用风险 ６％。外部原因 ： 国商业市场不健全 ， ６ 我 法律制度不完善 ， 社会信 用体 制存在缺陷 ， 没有 建立惩罚机 制和制约机 制 ， 失信 的成本
账 款 管理 应 用
现代企业 竞争激烈 ， 对商品 流通 企业来 说 ， 货物销 售出去 后， 如果 货款不能及时收回 ， 企业的经营周期不能顺利完成 ， 就
无法持续经营。应收 账款 的管 理 ， 是商品 流通 企业 财务管理 的 重点。由于 图书批销 企业 图书品种繁 多 、 退赁率高 、 账期长 ， 欠
款金额大等特 点 ， 采用传统的信用管理模式 已无法满足 企业 的
图书批销企业一般都是粗放型销 售 ， 通常都是 以提高市场
份额作为企业经营 目标 ； 以销 售额作为各项考核和奖 惩制度的
发展需求 。
一
主要指 标 ； 赊销比例远远 高于同业企 业 ； 大部分 客户都轻松 获 得信用额度 ；赊销审批权限在各地经销 商手中或业务 员手 中； 没有与销售配 套的管理政策 。特点 ： 销售额大 ， 市场份额增长迅
企业信用管理流程和模式
2、PDCA循环思维方式
计划 （Plan）
实施 （Do）
总结 (Action)
检查 （Check）
3.80/20原则思维方式
❖ 80/20原则的原意是指在经济生活中有一种较普遍的现象， 即占总量的20%左右的因素却对整个事态有80%的影响， 这就要求当事者用80%的资源来处理这重要的20%的因素， 而不是平均用力。
高质量销售最大化＋应收账 款回收最大化＋坏账最小化
＝现金流最大化
3．2全程信用管理模式
❖基一于、现代全市程场信经济用意管义理上的模式的含义
信用销售和企业信用管理 实践起源于1830年的英国 和1837年的美国，其标志 是征信公司及相关的调查服务业的出现。 当时的信用管理(Credit Management)(又 称企业信用管理)是指对企业赊销进行科学 管理的技术，目的是提高企业赊销的成功 率和金融机构发放贷款的成功率，它主要 包括客户的档案管理、客户授信、应收帐 款管理和商帐追收四大基本功能，我们把 它称之为狭义的信用管理—应收帐款管理。
2.中期信用管理阶段
❖ 此阶段主要任务在于制订合理适用的企业 信用政策,其中包括授信期限、授信额度、 授信标准、授信方式等具体内容。企业应 根据自身与客户两方面的实际情况确定相 应的信用政策,尤其在企业处于不同的发展 阶段时,信用政策差别很大。
❖ 应收账款的投资额主要由以下几个因素决 定。
❖ （1）销售规模。一般说来，企业的销售规 模越大,其应收账款的规模也会增大,两者之 间存在一定的对应关系；
本章要点
❖ 1、全程信用管理模式 ❖ 2、全面信用管理模式 ❖ 3、3+1信用管理模式 ❖ 4、双链条信用管理模式 ❖ 5、他们之间的区别，以及更加完善在那里
信用管理师考试考试题(题库版)
信用管理师考试考试题（题库版）1、单选推销用语的要点，以下说法错误的是（）。
A、礼貌B、措辞C、生动D、幽默正确答案：D2、单选企业信用管理的事中控制指的是（）。
A.客户资信管理制度B.（江南博哥）赊销业务管理制度C.应收账款监控制度D.客户授信制度正确答案：B3、填空题（）是指买方拒绝付款或已经完全丧失了付款能力，导致卖方无法收回的账款。
正确答案：坏账4、填空题对于企业信用管理的客户档案管理工作，一个合格的（）就是一份普通版本的客户企业资信调查报告。
正确答案：最简单客户档案5、单选（）往往会出现不能与客户讨论销售合同条款的细节或起草正规的追讨信函、保守等问题。
A、建立独立的信用管理部门B、由财务部门负责信用管理工作C、由销售部门负责信用管理工作D、不设立信用管理部门正确答案：B6、单选展销会是展览会的一种，是以（）和批发定货为主要目的的一种展览会。
A、零售B、展览C、展销D、展示正确答案：A7、多选内部控制框架论分别由（）构成。
A、控制环境B、风险评估C、控制活动D、信息与沟通E、监控正确答案：A, B, C, D, E8、多选企业信用信息的政府来源包括（）。
A、工商行政管理局B、统计局C、海关D、公安局正确答案：A, C, D9、单选注册台的标志必须包括（）。
A、会徽和会议名称或缩写B、会议过程和会议内容C、下届举办时间D、下届举办地点正确答案：A10、多选从公共媒介得到的客户信息具有（）等特点。
A、有偏见B、不需要付费C、动态性D、非动态性E、不完整性正确答案：A, D, E11、单选不能衡量客户财务风险比率的指标是（）。
A.资产负债率B.产权比率C.速动比率D.利息保障倍数正确答案：C12、单选企业建立应收账款预警机制，该机制主要包括合同期内的应收账款监控、预警期内的应收账款管理和（）。
A、商账追收B、处理坏账C、应收账款余额管理D、客户还款计划的调整正确答案：C13、单选以下（）不是分析影响信用标准的因素。
信用管理制度范文(3篇)
信用管理制度范文尊敬的领导：我根据公司实际情况，结合相关法规文件和业界经验，向您提出了一份信用管理制度范文，供您审阅和参考。
一、制度目的和适用范围1.1 目的：建立健全公司信用管理制度，规范内部信用管理行为，提升公司信用风险管理能力，保护公司合法权益，促进公司良好信用形象的形成和维护。
1.2 适用范围：适用于公司内部所有员工及相关合作伙伴。
二、信用管理原则2.1 公平公正原则：信用管理工作遵循公平公正原则，不偏袒任何一方。
2.2 诚信守约原则：公司要求所有员工和合作伙伴遵守承诺，保持诚信，有信用可依赖。
2.3 风险防控原则：公司要加强对信用风险的防控工作，有效降低风险发生的可能性。
三、信用管理制度主要内容3.1 信用评估：公司建立信用评估体系，对涉及信用交易的客户或合作伙伴进行评估，根据评估结果确定是否与其开展业务合作。
3.2 信用授予：对评估合格的客户或合作伙伴授予相应的信用额度，并建立信用额度管理制度和清算制度。
3.3 信用监控：建立信用监控机制，对客户或合作伙伴的信用状况进行实时跟踪，及时发现潜在的信用风险并采取相应措施。
3.4 信用承诺和违约处理：公司要求所有员工和合作伙伴在交易中遵守信用承诺，一旦发生违约行为，将依据相应的违约处理规定进行处理。
3.5 信用培训和宣传：公司要加强员工的信用意识和信用素质培养，定期开展信用宣传活动，提高员工对信用管理的认识和理解。
3.6 信用管理责任：明确各级领导和相关部门在信用管理中的责任分工和职责，建立健全的管理体系，确保信用管理工作的有效开展。
四、信用管理监督与措施4.1 监督机制：公司设立信用管理监督部门，负责对信用管理工作进行监督检查、评估和报告，及时发现问题并提出改进意见。
4.2 奖惩措施：根据信用评估结果和信用违约行为的严重程度，对依法追责和纠正不诚信行为的员工和合作伙伴进行奖励或者处罚。
4.3 修订和完善：根据公司实际情况和相关法规政策的变化，定期对信用管理制度进行修订和完善，并向相关人员进行培训和宣传。
ú
行为， 信用风 险是指客户到期不付货款或者到期无能力付款 的 风 险。 在企业营销 策略当中， 除产 品质量 、 价格和服务等传统的 营销策略外 ， 赊销也是一种有效的营销手段 。 但是 ， 赊销却是一
把 双刃 剑 ， 一 方面赊销有助于扩大市场份 额， 提 高产 品 销 售 数 量； 另～ 方 面 会 增 加 信 用 风 险 ， 导致应收账款的增加， 坏 账 风 险
相应的对 策。 关键词 ： 信 用管理 ： 信用风 险； 赊销； 应收账款 中图分类号： Ｆ ２ ７ 文献标识码： Ａ
收 录 日期 ： ２ ０ １ ５ 年 ７月 ２ ９日
பைடு நூலகம்
、
客户信用管理 的重要性
赊 销 是 指 买 方 预 先 获 得产 品或 服 务 ， 后 期 偿 付 货 款 的 买 卖
人心 。
提高财政支 出透 明度 ， 促进 政府 诚信用税 ； 二是完善税 收信用 激励机制 ， 设置纳税信用等级， 对纳税人 实行分类管理 ， 区别对 待，信用等级高 的纳税人在管理上可 以享有一定 的税 收优 惠； 三 是建立失信惩罚制度 。 对在税收信 用上存在不 良记录的企业 及个人 ， 加大处罚力度并加强监管。 － 主要参考文献 ：
信用 ／ 法制
《 合 作 经 济 与 科 技 》
Ｎ ｏ ． ９ ｓ ２ ０ １ ５
煤炭企 业 客 户信 用管理 存在 的 问题
口文 ／ 刘 海龙
（ 徐州矿务集 团有限公 司 江苏 ・ 徐州 ）
［ 提要］ 进 入 ２ Ｏ １ ２ 年 以后 ， 我 国煤炭企 业面临着 巨大的
经 营压 力和 生存挑 战 ， 应 收账款规模持续增加 ， 存在较 大的信
系， 在促进煤炭销售 的同时， 又 能把信 用风险控制在 合理的范 围之 内， 成为煤炭 企业 当前亟待解决的一个 重点和难点 问题。
企业信用管理部门配置
小于200 200-250 500-1000 1000以上
1
1
1
1-2
0-1
1-3
2-4
4人以上
来源: 企业信用管理，朱荣恩，P38
信用管理人员的培训
新员工上岗培训
企业内部业务程序或产品知识的培训
企业新员工的集中培训
安排辅助性工作，指定老员工传、帮、带
员工在岗培训
专业培训
-初级: 客户信用管理基本课程、应收账款追收技
2、信用风险管理。目前几乎是一个空白
3.半个人力资源管理，大多数企业实行的是 人事管理，离人力资源管理还有一定的距离
-----美国管理协会的专家
A公司是一家大型机械设备公司,在应收账款管理上走 了一条由事后到事中,直至实行全程信用管理模式的道 路。
最初,该公司为减少应收账款,专门成立了清欠办公室,但
拓市场的职能 投放信用工具
服务
监督
市场开拓
客户授信
客户档案管理
逾期账款追收
应收账款管理
企业缺乏信用管理功能的后果
不敢赊销, 丧失市场份额 “年年清账、年年不清”, 逾期应收账款居高不下 无法及时安全地回收赊销货款, 产生大量的呆坏账 平均货款回收期长, 销售成本高于竞争对手 因职员离职, 造成客户流失 交易决策只能依赖于对业务人员的信任, 决策风险大 赊销比例加大时, 出项账面现金紧张 企业资信等级低, 赊购、融资和招商困难
商帐科的工作流程
发
邮寄发票和收货确认单
票
和
定期与客户联系, 发现征兆
发
货
到期前提示客户付款
通 知
是 收款否
通知商情科 登记在案
通知业务部 停止发货
企业应收账款与“3+1”科学信用管理
（ ） 二 应收账款的现实问题
障应收账款安全和及时的回收， 以达到赊销利 况进行取舍
对客户的信用进行评估分析时， 应对不同
１企 业应 收账款金额庞 大。近年来 ， 、 上市 润最大化的管理 目的。
公司应收账款在数额上呈现波浪式变化格局，
（ 模式的内容组成。“ ” 二） ３是指在企业信 信用等级客户给予不同的销售政策； 对资信差 截止 到 ２０ 年 ３ １ ０７ 月 ４日， 市共 ２７ 两 ８ 家公 司 用管 理过程 中应建立三个 不可分割的信用 管 的客户一律采用现款交易： 对资信一般或资信 披露了２０ 年年报。 ０６ 据统计， 应收账款出现下 理机制， 分别是交易前期信用管理阶段的资信 较好但尚未进一步证实的客户采用承兑汇票
降的公司有 １３ ，出现增加 的有 １４ ， ３家 ５ 家 增 调查与评估机制、 对资信好、 实力强的客户可采用分 中期的债权保障机制和后期 结算方式； 长幅度在 ５％以上的有 ３ 家。２０ 年末上市 的应收账款管理和追收机制。其中， ０ ３ ０４ 资信调查 期付款和赊销方式。 公司应 收账款 总额为 ５５ ５ 元 ，０５ 末 和评估从交易前期的客户中筛选， ９． 亿 １ ２０ 年 评价和控制 ２中期债权保障与风险转移机制． 、 债权保
动资金难以收回会给企业带来风险的问题。 例 同行业和相关行业的信息交换； ④通过公共信 （ 企 业应收账款形成原因。 一） 在我国经济 如，四川长虹 ２０ 年中期虽然主营收入同比 息渠道。委托专业机构收集客户信息的方法 ０３ 转轨 时期，应收账 款的形成有其 社会历 史原 下降 １％， ６ 但应收账款却增加 ３ ％。 有： ①选择适当的信用调查机构； ②购买标准 因： 由于计划经济模式下工厂制使众多企业不 二、 建立企业“＋ ’ｔ ３１ｇ学信用管理 ＂ 的资信报告： ③委托专业信用评价机构对特定
金融机构的信用管理
金融机构的信用管理随着经济的发展和金融业的不断壮大，金融机构在经济运作中扮演着重要的角色。
信用管理作为金融机构的核心职能之一，对于金融机构的发展、风险控制和稳定运营至关重要。
本文将探讨金融机构的信用管理并分析其影响因素与对策。
一、信用管理的重要性信用管理是金融机构为了保护自身利益而进行的一系列措施和管理方式。
它通过对客户的信用状况进行评估、量化和控制，帮助金融机构识别潜在的风险并采取相应的措施来防范和化解风险。
信用管理的重要性主要体现在以下几个方面：1. 降低信用风险：通过信用管理，金融机构能够合理评估客户的信用风险，减少不良贷款的风险，确保资金安全和贷款回收。
2. 提高资金利用效率：信用管理可以帮助金融机构识别有潜力的客户，为他们提供更多的贷款和信贷额度，从而提高资金的利用效率。
3. 增强金融机构的竞争能力：良好的信用管理可以增强金融机构的声誉和品牌形象，吸引更多的客户和投资者，提高市场竞争力。
二、影响金融机构信用管理的因素金融机构的信用管理受到多种因素的影响，主要包括以下几个方面：1. 经济环境因素：经济周期的波动、宏观经济政策的变化和市场供需关系的变化都会对金融机构的信用管理产生影响。
在经济繁荣期，借款人的信用状况可能较好，风险相对较低；而在经济衰退期，借款人的信用状况可能恶化，风险相对较高。
2. 内部管理因素：金融机构自身的运营管理、风控能力、内部控制和人才队伍素质等都会对信用管理产生重要影响。
良好的内部管理能够提高金融机构的信用风险评估和控制能力。
3. 外部市场因素：市场竞争、行业监管和金融创新等外部因素也会对金融机构的信用管理产生影响。
例如，市场竞争加剧可能导致金融机构对借款人的审查力度降低，增加信用风险；金融创新可能带来新的信用产品和业务模式，需要金融机构不断调整信用管理策略。
三、金融机构信用管理的对策为了有效管理信用风险，金融机构可以采取一系列的对策和措施：1. 健全风险评估体系：建立完善的信用评级体系、风险管理模型和定量评估方法，科学、客观地评估客户的信用状况和违约概率，为风险控制和信贷审批提供依据。
信用管理基础复习
V信用管理基础＞期末复习一单选：1. 将企业视为“经济人”是（A）研究视角。
A. 信息经济学B.企业伦理学C.组织行为学D.社会学2. 人均GDP超过（A）的国家都步入了信用经济。
A. 2000美元B.3000美元C.4000美元D.5000美元3?我们通常所说的“讲信用”、“守信誉”、“一诺千金”是（A）范畴的信用。
A. 伦理学B.经济学C.法学D.社会学4?信用是以（D）为前提和基础的。
A. 诚信B.信誉C.信义D.信任5. 以下（C）不是信用工具的特征。
A. 收益性B.风险性C.契约性D.流动性6?短期信用工具指偿还期在（A）以内的信用工具。
A. —年B.二年C.三年D.四年7. （B）是债权人向债务人签发的，后者在约定期内支付一定款项给第三人或持票人的支付命令。
A. 商业票据B.商业汇票C.商业本票D.商业期票8. （C）是一种合约，它的价值取决于作为合约标的物的某一信用工具、指数或其他投资工具的变动情况。
A.信用工具B ?短期信用工具C.衍生信用工具D.长期信用工具9?在（B）中，交易的品种与规格、数量、期限、交割地点都标准化，唯一需要协商的就是价格。
A. 远期合约 B.期货合约C.期权合约D.互换协议10?资本市场互换的期限通常为（B）A. 1至5年B.5至10年C.10至15年D.15至20年11?消费信用的授信方不包括（C）0A. 零售商B.专业消费信用机构C.消费者D.商业银行12. （C）属于滚动型信用A. 汽车贷款B.移动房屋贷款C.信用卡D.耐用消费品分期付款13?对消费者的信用价值进行评价所依据的是5C和1S 原则，其中“ 1S”指（D）0A. 品质B.资本C.抵押品D.稳定性14. （B）是一种信用分析的因素，它关注信用申请者对经济体系的适应程度以及经济事件对其支付能力和支付意愿的影响程度。
A. 品质B.状况C.抵押品D.稳定性15. （A）是主流金融机构对消费市场投放的信用类别的统称。
企业如何建立信用管理体系
企业如何建立信用管理体系一、信用管理的本质所谓信用，是指企业把产品出售给客户,客户并不立即付款,而是等到约定期限再付款的契约行为。
信用的实质，对卖方来说，是赊销,是通过让利的方式,扩大市场份额的营销工具.而对于买方来说，则是融通资金，扩大购买力的有效手段.应当说，信用交易一成立，卖方就存在着天然的风险.因为,在一般情况下，卖方已先期获得了对货物的支配权利，而卖方回收货款的权利却有赖于买方的履约行为。
所以，这种交易方式本身就孕育着拖欠货款的可能性.二、设立信用管理部门应当注意的问题(一）、如何设立信用管理部门从国内其它企业对于国外经验的借鉴来看,其进行信用管理的效果是显著的。
但是，任何管理部门的设计，都应植根于企业的实际。
要增设信用管理部门，首先要对销售、财务和信息管理等部门的相关职能实行剥离，然后要在信用管理部门与以上部门之间进行科学的权责界定,以使之能够相互协调,相互配合和相互制约.为此，建议总裁办牵头，会同其它部门,提出具体的方案。
（二)关于信用管理部门的工作取向通常，企业内部的信用管理部门与销售部门是存在一定的目标冲突的.因此，十分有必要在两者之间建成立良好的互动关系。
要做到这一点，除前文述及的科学的职能配置以外，还需要双方尤其是信用部门及其成员的准确的角色定位。
任何一名信用管理人员都应当充分认识到，防止拖欠和降低呆坏账损失只是他们的目标之一,信用人员的终极目标是促进企业的盈利。
所以信用人员必须以促进销售为自己的工作取向，并且应当在实际工作中尽可能支持销售工作。
当然，要建立双方的良好互动关系，也需要销售部门，有正确的换位思考意识和信用导向的工作模式。
三、关于信用政策（一）信用政策的选择好的信用政策，应当把公司的赊销战略和在特定产业、特定地理区域进行有效竞争的需要结合起来。
从信用政策的倾向性来看，信用政策可分为销售型、财务型和均衡型三种。
各种信用政策本身无所谓优劣，只要符合企业实际情况，就是好的.例如对于处于行业领先地位的企业,却又面对相当竞争压力的企业,采用均衡型的信用政策较为合适。
信用管理制度范文(5篇)
信用管理制度范文一、为加强企业信用管理，健全企业信用管理机制，提高企业信誉，降低和减少企业经营风险，公司领导研究决定成立信用管理工作机构，并明确工作职责。
二、公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机构的分管领导，任命信用管理机构成员。
三、信用管理机构职能:____组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益。
2.制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。
3.对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。
4.客户授信管理:进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。
5.应收账款管理:控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。
6.商账处理:建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队伍，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。
7.利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。
四、岗位责任制度:1、法定代表人的主要职责:a.加强信用管理工作，支持信用管理机构开展工作，解决信用管理工作中的重大问题;b.对本公司合同承办人员进行考核、奖惩;c.定期了解合同的签订、履行情况。
2、信用管理机构负责人的主要职责:a.组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会;b.制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核;c.制止公司或个人利用合同进行违法活动;d.日常监督分析应收账款的账龄，防范逾期应收账款的发生;e.汇总、分析客户信用数据，向有关部门提供咨询服务;f.协调与供销、财务、技术等部门的关系。
3、信用管理员的主要职责:a.协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订。
b.审查合同，防止不完善或不合法的合同出现，保管好合同专用章。
c.检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中的问题和纠纷。
关于加强企业信用管理建立企业信用供求机制的实施方案 123信用管理中的2个机制是
关于加强企业信用管理建立企业信用供求机制的实施方案_123信用管理中的2个机制是__县经济和信息化局关于加强企业信用管理建立企业信用供求机制的实施方案根据县创建省级文明县城有关文件精神，为引导企业加强信用管理，提高信用水平，改善发展环境，增强企业的整体素质和综合竞争力，现就加强企业信用管理、建立企业信用供求机制制订如下实施方案。
一、指导思想和目标任务按照《国务院办公厅关于社会信用体系建设的若干意见》（国办发[20__7]17号）精神，以及县创文工作会议要求，加强企业信用管理和改善企业信用环境为重点，分步实现企业信用管理工作的科学化、制度化、规范化和信息化。
逐步建立起“一个制度和三个体系”，即企业的基本信用制度，企业信用信息征集与评价体系、企业信用担保体系和企业信用服务与监管体系。
在十二五期间，规模企业基本建立企业的信用制度和信用体系。
二、具体工作要求和措施（一）建立健全企业的基本信用制度企业基本信用制度是对企业信用行为和信用活动的一般规定。
针对企业在信用行为和信用活动方面无章可循的突出问题，要重点抓好三方面工作：1、界定和规范企业的信用行为和信用活动；2、制定为企业信用服务的中介机构的业务范围和经营规则；3、制定企业风险防范、监督管理和责任追究的相关措施。
（二）培育企业的良好信用形象企业要按照法律、法规和政策，不断规范经营行为，努力培育良好的信用形象。
1、依法开展生产经营活动，重合同守信用。
建立健全合同管理制度，依法签订合同并履约。
2、依法进行建帐和会计核算。
严格按照国家统一的会计制度进行会计核算，不得帐外设帐，保证会计资料真实完整。
3、严格执行国家财务管理制度。
按期如数偿还银行贷款，在金融机构中树立良好信用。
4、加强应收应付账款管理。
按期如数支付客户货款，在客户中树立良好信用。
5、加强质量管理。
严格按标准组织生产，为社会提供优良产品和服务，严禁生产和销售假冒伪劣产品。
6、建立健全安全卫生规章制度。
第三章“3+1”科学信用管理模式
第二节 “3+1”科学信用管理模式
一、科学信用管理制度 企业科学信用管理制度是指：通过制定独立的信用管理政策，指 导和协调内部各部门的业务活动，对从客户的资信调查与评估、信用 额度的授予、账期的确定、债权保障措施的选择一直到应收账款管理 和追收的全过程进行管理，在保持应收账款最合理持有量的同时，保 障应收账款安全和及时的回收，以达到赊销利润最大化的管理措施。
第五节 企业信用管理系统
信用管理系统有两大优势： 第一，拥有建立完整、详细的客户档案数据库，客户资源和信息完 全由公司掌握。可以监控每一个客户每一笔交易进展情况，并随时 进行统计分析。 第二，运用多种评估模型，评估客户信用额度准确快速，信用管理 人员和业务人员可以立刻得到客户的赊销信用额度，并实时监控客 户信用额度的使用。
第一，信用管理制度是一个独立的政策，这个政策不应被分解到 企业的销售政策或财务政策中，而应单独订立。企业通过制定独立的 信用管理政策，来指导和协调内部各部门的赊销业务活动。
第二，信用管理制度要指导赊销全过程的工作，在企业内部对每 笔业务进行前期、中期和后期的监控和管理。
第三，在进行全面信用管理的同时，要保持应收账款的最合理持 有。我们强调三项成本的最小化，并不是通过采用零赊销达到，这个 显然是不对的，必须进行一定量的赊销。
第四，在保障应收账款的最合理持有的同时，要保障应收账款安 全和及时的回收，这样才是达到利润最大化的管理措施。
中国企业要建立这种科学化的信用管理制度，要把握好四个方面的重点： 第一要有一套独立的信用管理制度；
第二要对各个环节进行管理和监督；
第三保持应收账款最合理持有，这是保障企业利润最大化的一个必要条 件； 第四要保障应收账款及时安全回收，只有在这种情况下企业的利润才能 达到最大化。
信用管理制度（15篇）
信用管理制度信用管理制度(15篇)在生活中，制度在生活中的使用越来越广泛，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？以下是小编精心整理的信用管理制度，希望能够帮助到大家。
信用管理制度1１、审查财务。
各项经费的支出，必须按《经费开支标准》和《经费年度预算计划》办理。
２、各项财务收出，每类收入都应开具财税部门监制的合法的'票据，统一管理、统一核算。
每笔支出报销单据都应按规定进行严格稽核。
稽核人员应严格审查原始凭证是否完整、合法、真实、是否有经手人签名，说明用途。
实物的票据，是否有保管员签名。
３、报销人员应把稽查过的原始凭证送校长或总务主任审批、签字，方可到出纳处报销。
４、审批过程中对弄虚作假、虚报冒领等原始凭证，出纳有权拒绝付款。
情节严重的扣留原始凭证，并报告校长。
但校长坚持要支付，必须以书面形式向上级领导汇报。
５、对会计凭证、账簿、报表在未报出之前进行稽核，如有差错应及时纠正保证质量。
信用管理制度2每一个企业都有多种管理制度，对于信用管理制度并不是每一个类型的企业都有的，企业信用管理制度包括哪些内容呢以下是资料介绍：一、客户资信管理制度客户既是企业最大的财富来源，也是风险的最大来源。
强化信用管理，企业必须首先做好客户的资信管理工作，尤其是在交易之前对客户信用信息的收集调查和风险评级，具有非常重要的`作用，而这些工作都需要在规范的管理制度下进行。
企业需要在五个方面强化客户资信管理：客户信息的搜集和资信调查客户资信档案的建立与管理客户信用分析管理客户资信评级管理客户群的经常性监督与检查二、客户授信制度企业在交易过程中产生的信用风险主要是由于销售部门或相关的业务管理部门在销售业务管理上缺少规范和控制造成的。
其中较为突出的问题是对客户的赊销额度和期限的控制。
一些企业在给予客户的赊销额度上随意性很大，销售人员或者个别管理人员说了算，结果往往是被客户牵着鼻子走。
信用管理制度体系
信用管理制度体系信用管理是指企业为了降低风险、提高效率和可持续发展而对企业自身以及相关方的信用风险进行评估和管理的一种管理活动。
建立完善的信用管理制度体系对企业的经营发展至关重要。
本文通过对信用管理制度体系的定义、目的、原则、要素和具体措施进行分析和探讨，以期为企业信用管理工作提供参考和借鉴。
二、定义信用管理制度体系是指企业为加强对信用风险的管理和控制，通过建立一套完整、系统、有序、可操作、可追溯的规章制度、流程和方法，统一对内外各类信用相关管理问题进行管理、决策和执行。
三、目的1. 提高经营效率。
信用管理制度体系的建立可以实现信用评估和控制的标准化和制度化，使得企业在与客户、供应商和其他合作方的沟通、合作和决策过程中更加规范、高效。
2. 降低信用风险。
通过严格的信用管理制度体系，可以有效降低企业与各类合作方之间的信用风险，保护企业的合法权益，降低信用风险对企业经营活动造成的影响。
3. 提高企业形象。
良好的信用管理制度体系可以提高企业的信用度和市场声誉，增强合作方对企业的信任感，从而为企业的长期发展奠定良好基础。
四、原则1. 公平公正原则。
信用管理制度体系应该建立在公平、公正、合法的基础上，保障各方的合法权益，杜绝歧视和不公平竞争的现象。
2. 风险管理原则。
信用管理制度体系的建立应该以降低风险为核心目标，合理对各类信用风险进行评估和管理，并制定相应的措施和预案。
3. 透明度原则。
信用管理制度体系应该建立透明、可追溯的管理机制，对各类信用相关事宜和决策过程进行公开和记录，提高管理的有效性和公信度。
4. 合规合法原则。
信用管理制度体系应该与国家相关法律法规和行业标准保持一致，遵循合规合法的原则，保证企业的信用管理活动合法有效。
五、要素1. 组织结构要素。
包括信用管理机构设置、管理人员配备、管理职责划分等内容，确保信用管理工作能够得到有效运作和管理。
2. 流程制度要素。
包括信用评估、信用审核、信用监控、信用处置等流程制度，确保信用管理活动有序、规范进行。
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建立3＋1科学信用管理模式
我们向欧美企业学习什么？简单地说，就是3个信用管理机制的运用和1个内部信用组织机构的建立。
这3个机制分别是：前期信用管理阶段的资信调查和评估机制、中期信用管理阶段的债权保障机制以及后期信用管理的应收账款管理和回收机制。
1个组织机构就是要在企业内部建立一个信用管理的部门。
资信调查和评估机制，就是要在和客户谈判、接洽的时候定期调查和评估客户的信用状况。
去年北京中关村仪科慧光公司倒闭案，就很能说明问题。
仪科慧光公司的财务状况非常糟糕，一直负债经营，而且为了营业额好看就高价进货，低价销货，窟窿越来越大。
从信用管理角度看，这是一家“高风险”公司，不能与他做生意，更不能赊销。
可是，有上百家公司把货物赊销给仪科慧光公司，没有一家公司考察他的信用状况。
结果，仪科慧光公司倒闭了，拖欠款几千万，这上百家公司蒙受了巨大的损失。
还有，银广厦公司在案发前套了很多银行的贷款，但是其中一家天津银行在评估银广厦公司时，发现该公司财务状况存在很多疑点，因此没有把2亿多的贷款贷该银广厦公司，结果，这家银行幸免于难。
企业经营过程中，会接触许多不同的客户，必须对新老客户的资信状况了解清楚，然后评估是否可以授信。
建立企业资信调查和评估机制，才能准确把握商机和信用风险的区别。
不该对应收账款漠不关心
应收账款和回收机制，就是在应收账款发生后，通过一系列管理措施监控账款，保障账款按时回收。
一旦账款逾期，立刻分阶段加紧追收。
很多企业管理者都认为，信用管理就是追账。
这是认识上的缺陷。
其实，追账只在信用管理中占很小的一部分。
当货物销售出去后，应该对销售的货物和客户时时监控，保证货物和销售程序的安全，保证客户得到满意的服务和适当的压力。
在账款过期后，要根据程序不断施加压力，争取早日回收账款。
中国的国营企业有一个弊病，就是对应收账款漠不关心。
这个问题在内外贸企业中都存在。
我们常常发现很多应收账款的账龄是几年前的，外国人对这个现象都很吃惊。
在很多国家，法定超过半年的账款就必须作为坏账。
我国信用管理人才缺口大
西方企业几十年的经验说明，企业必须建立独立的信用管理部门，否则就无
法管好。
现在，只要有一点规模的西方企业，必然有独立的信用管理部门。
我国现在几乎还没有企业建立这样的部门，不过，预计今后几年企业都将陆续建立起信用管理部门。
企业信用管理是企业诸多管理中最有效的管理措施之一，同时也是一项立竿见影的管理活动。
通过对24家建立“3＋1”科学信用管理模式的中国企业的调查显示，管理后的第一年，企业管理费用、财务费用和销售费用占销售收入比重就从14％下降到9％，赊销额平均上升13％，坏账率平均下降3.6个百分点，销售未清账期（DSO）平均缩短37天，市场占有率不同程度上升，企业现金流量适当，综合经济效益指标平均上升21％。
同时，客户信用数据完整，客户服务质量改善，企业各项财务指标全面高于行业平均水平，企业综合竞争力显著提高。
企业信用管理是一门非常专业的学科，对信用管理人员，尤其是信用管理经理的要求非常高。
信用管理人员要掌握信息、财务、管理、法律、统计、营销、公关等多方面的综合知识，同时实践能力和工作经历也必须出色。
西方有一句话，说信用人员是企业内部少数工作责任大于工作权利的人员。
一个好的信用经理，顶得上100个追账人员。
因此，企业必须培养自己的优秀信用人员。
目前我国教育系统还没有信用管理专业，专业研究人员极少。
清华大学、上海财经大学今年下半年将要开设信用课程和专业。
有关部门统计，鉴于信用管理仍是空白，在今后5年内，我国将至少需要50万名信用管理经理，200万名信用管理人员，几乎所有企业都将建立起信用管理制度和信用管理部门，需求和供给缺口极大。
国家经贸委培训中心和外经贸部两个政府管理部门，将从今年6月起联合举办高水平的企业信用管理系列培训，邀请全国最知名的信用管理专家，将“3＋1”科学信用管理理论和具体操作实务推广到企业中去。
5C原则
Character（客户的品质品格），包括历史背景、不良记录等；
Capital（客户的资本状况），包括固定资本比重、借贷资本状况；
Capacity（客户的偿债能力），如企业短期偿债能力，运行能力；
Collateral（客户抵押的可靠性），指企业用以获得贷款的抵押财产的可靠性以及保值性；
Condition（企业经营环境的状况），包括企业总体经营状况和企业所处国家宏观经济状况、政治社会状况等。