云图控股2020年上半年现金流量报告
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云图控股2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为548,444.7万元，与2019年上半年的 512,921.58万元相比有所增长，增长6.93%。企业通过销售商品、提供劳 务所收到的现金为323507.52万元，它是企业当期现金流入的最主要来源， 约占企业当期现金流入总额的58.99%。企业销售商品、提供劳务所产生的 现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现 金净增加63711.29万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重， 占企业当期现金流入总额的30.65%。这部分新增借款有91.89%用于偿还 旧债。
2020年上半年 10.67 0.1 13.8 7.24 30.24
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的14.26%。表明企业经营活动创造现金的能力较强，"造血"功能较强。 2020年上半年销售现金收益率为14.26%，与2019年上半年的16.72%相比
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
有所降低，降低2.46个百分点。经营活动的"造血"功能趋于下降。2020年 上半年资产现金报酬率为12.19%，与2019年上半年的4.5%相比有较大幅 度的提高，提高7.69个百分点。从变化情况来看，企业2020年上半年总资 产净现率明显提高。
源自文库
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为19494.13 万元。2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 19494.13万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
四、现金流动的协调性评价
2020年上半年云图控股投资活动需要资金16240.47万元；经营活动创 造资金63711.29万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造 的现金净流量满足。2020年上半年云图控股筹资活动产生的现金流量净额 为13626.07万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足 的。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为487,347.81万元，与2019年上半年的 489,934.99万元相比有所下降，下降0.53%。最大的现金流出项目为购买 商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的43.86%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出 的刚性有所下降。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商 品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有 关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次 是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工 以及为职工支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年上半年
2019年上半年
1.85 0.01
3.81 0.1
2.52
4.88
75.71 66.15
6.37 49.8
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
2020年上半年 14.26 12.19
326.82 36.61
从经营活动现金流入情况来看，云图控股2020年上半年销售活动回收 现金的能力较弱，销售含金量较低。2020年上半年销售收现率为72.39%， 与2019年上半年的64.67%相比有较大幅度的提高，提高7.72个百分点。 从变化情况来看，企业2020年上半年的现金回收能力明显提高。
现金盈利能力指标
2018年上半年
2019年上半年
1.64 2.25
16.72 4.5
69.26 7.02
572.68 14.31
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
五、现金流量的变化
2020年上半年现金及现金等价物净增加额为61,050.21万元，与2019 年上半年的22,994.17万元相比成倍增长，增长1.66倍。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为63,711.29万元，与 2019年上半年的72,048.86万元相比有较大幅度下降，下降11.57%。
2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负16,240.47万元，与 2019年上半年负2,947.02万元相比投资成倍增加，增加451.08%。
2020年上半年筹资活动带来资金13,626.07万元。 六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要3.20年，当前企业债务偿还率为68.35%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.46年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要。
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为548,444.7万元，与2019年上半年的 512,921.58万元相比有所增长，增长6.93%。企业通过销售商品、提供劳 务所收到的现金为323507.52万元，它是企业当期现金流入的最主要来源， 约占企业当期现金流入总额的58.99%。企业销售商品、提供劳务所产生的 现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现 金净增加63711.29万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重， 占企业当期现金流入总额的30.65%。这部分新增借款有91.89%用于偿还 旧债。
2020年上半年 10.67 0.1 13.8 7.24 30.24
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的14.26%。表明企业经营活动创造现金的能力较强，"造血"功能较强。 2020年上半年销售现金收益率为14.26%，与2019年上半年的16.72%相比
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
有所降低，降低2.46个百分点。经营活动的"造血"功能趋于下降。2020年 上半年资产现金报酬率为12.19%，与2019年上半年的4.5%相比有较大幅 度的提高，提高7.69个百分点。从变化情况来看，企业2020年上半年总资 产净现率明显提高。
源自文库
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为19494.13 万元。2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 19494.13万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
四、现金流动的协调性评价
2020年上半年云图控股投资活动需要资金16240.47万元；经营活动创 造资金63711.29万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造 的现金净流量满足。2020年上半年云图控股筹资活动产生的现金流量净额 为13626.07万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足 的。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为487,347.81万元，与2019年上半年的 489,934.99万元相比有所下降，下降0.53%。最大的现金流出项目为购买 商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的43.86%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出 的刚性有所下降。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商 品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有 关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次 是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工 以及为职工支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年上半年
2019年上半年
1.85 0.01
3.81 0.1
2.52
4.88
75.71 66.15
6.37 49.8
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
2020年上半年 14.26 12.19
326.82 36.61
从经营活动现金流入情况来看，云图控股2020年上半年销售活动回收 现金的能力较弱，销售含金量较低。2020年上半年销售收现率为72.39%， 与2019年上半年的64.67%相比有较大幅度的提高，提高7.72个百分点。 从变化情况来看，企业2020年上半年的现金回收能力明显提高。
现金盈利能力指标
2018年上半年
2019年上半年
1.64 2.25
16.72 4.5
69.26 7.02
572.68 14.31
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
五、现金流量的变化
2020年上半年现金及现金等价物净增加额为61,050.21万元，与2019 年上半年的22,994.17万元相比成倍增长，增长1.66倍。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为63,711.29万元，与 2019年上半年的72,048.86万元相比有较大幅度下降，下降11.57%。
2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负16,240.47万元，与 2019年上半年负2,947.02万元相比投资成倍增加，增加451.08%。
2020年上半年筹资活动带来资金13,626.07万元。 六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要3.20年，当前企业债务偿还率为68.35%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.46年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要。