医院财务票据管理制度

医院财务票据管理制度

为了加强票据管理，避免造成不必要的损失，特制定票据在领用、保管、使用及注销等环节的管理制度，防止空白票据的遗失和盗用。

一、专人购买制度

各种发票、收据等原始凭据，由财务科票据管理员统一购买，统一管理。定期到市财政局有关部门购买，并把每次购买票据的时间、本数、启讫号等登记于票据专用帐簿。

二、专人保管制度

为了执行内部控制制度，收款处、住院处设专人负责票据的领用和发放。定期到财务科票据管理员处领取票据，核对无误后在账簿上签字，已明确票据的转移。收款处、住院处管理人员按有关内容进行登记，做好票据的使用和保管工作。

三、使用登记制度

收款员领用发票时，核对清楚后在登记簿上签名，使用时把发票号输入微机，每天使用多少，按发票存根及启止号装订成册。报表人员每天按收款人员报来的发票存根及款项进行核实查对，无误后按启止号进行登记销号，防止缺页、空号现象，按时上交发票存根。票据保管员按使用时间顺序，保管好已使用过的票据存根。以上票据管理制度严格执行，否则按财务相关制度进行处罚。