申通快递2020年三季度管理水平报告
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
申通快递2020年三季度管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
申通快递2020年三季度成本费用总额为558,559.93万元,其中:营业成本为541,626.38万元,占成本总额的96.97%;销售费用为3,471.8万元,占成本总额的0.62%;管理费用为12,848.48万元,占成本总额的2.3%;财务费用为-584.78万元,占成本总额的-0.1%;营业税金及附加为
1,198.05万元,占成本总额的0.21%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额
383,489.03 100.00
543,786.87
100.00
558,559.93
100.00
营业成本
375,305.97 97.87 526,752.5 96.87
541,626.38
96.97
营业税金及附加842.28 0.22 1,005.79 0.18 1,198.05 0.21 销售费用-75.56 -0.02 4,249.7 0.78 3,471.8 0.62 管理费用12,634.14 3.29 12,346.3 2.27 12,848.48 2.30 财务费用-5,217.79 -1.36 -567.42 -0.10 -584.78 -0.10 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
申通快递2020年三季度成本费用总额为558,559.93万元,与2019年三季度的543,786.87万元相比有所增长,增长2.72%。以下项目的变动使总成本增加:营业成本增加14,873.88万元,管理费用增加502.18万元,营业税金及附加增加192.26万元,共计增加15,568.32万元;以下项目的变动使总成本减少:财务费用减少17.36万元,销售费用减少777.9万元,资产减值损失减少1,558.52万元,共计减少2,353.78万元。各项科目变化引起总成本增加13,214.54万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
2020年三季度营业成本为541,626.38万元,与2019年三季度的526,752.5万元相比有所增长,增长2.82%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年三季度销售费用为3,471.8万元,与2019年三季度的4,249.7万元相比有较大幅度下降,下降18.3%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看,2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降,企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。