内控自评底稿

合集下载

内部控制自我评价工作底稿

内部控制自我评价工作底稿一、背景介绍在企业或组织中，内部控制是保障资产安全、防范风险、提升管理效率的重要工作。

作为负责内部控制的相关工作人员，我根据公司内部控制框架的要求，对内部控制进行了自我评价，并将评价结果整理成以下的工作底稿。

二、各个环节的自我评价及改进措施1.控制目标设定在此环节，我评价了制定的内部控制目标是否与公司战略目标相一致，是否符合法律法规和业内规范，以及是否能满足业务运作的需要。

同时，我发现以下问题：（1）部分控制目标与公司战略目标不一致，需要与相关部门进行沟通和调整；（2）部分控制目标未能考虑到最新出台的法律法规和业内规范，需要进行更新；（3）部分控制目标仅仅是抽象的描述，没有具体的操作指引，需要进一步细化。

改进措施：（1）与相关部门进行沟通，确保控制目标与公司战略目标一致；（2）定期关注法律法规和业内规范的更新，及时更新控制目标；（3）制定具体的操作指引，确保控制目标的具体可操作性。

2.管理责任在此环节，我评价了各个层级的管理人员对内部控制的关注程度和实施情况。

我发现以下问题：（1）部分管理人员对内部控制的重要性认识不足，需要加强宣传教育；（2）部分管理人员在实施内部控制时存在操作不规范的情况，需要加强培训和监督。

改进措施：（1）加强对内部控制的宣传教育，提升管理人员对内部控制的认识；（2）制定培训计划，并对管理人员进行培训，确保他们了解内部控制的操作规范；（3）建立监督机制，对管理人员的内部控制工作进行监督和检查。

3.风险评估在此环节，我评价了公司对风险的识别、评估和应对措施的情况。

我发现以下问题：（1）部分风险识别工作不够全面细致，需要加强风险识别工作的深度和广度；（2）部分风险评估结果没有得到有效的应对措施，需要加强风险应对工作的跟进。

改进措施：（1）制定风险识别工作的指引和流程，确保风险识别的全面性和细致性；（2）建立风险应对的跟进机制，确保风险评估结果得到及时的应对措施。

内控自评底稿(施工)

是
否
1
1
1
各类活动记录
是
否
1
1
1 企业文化评估报告
22
是
否
11123是否1
1
1
员工手册
24
是
否
1
1
1 人力资源总体规划
25
是
否
1
1
1
内控环境 2/4
编号
控制目标
评价内容
是否适用
是否关键责任部门控制否
评价方法
评价依据文件或证据名称主要涉及内容
标准分值
自评得分
复核得分
测试证据索引
常用控制证据
是
是
3
3
3
战略规划
9
是
否
1
1
1
10
是
否
1
1
1
11
是
否
1
1
1
企业文化手册
12
是
是
3
3
3
组织结构图
内控环境 1/4
编号
控制目标根据法律法规、监管要求及中国铁建股份有限公司要求，从实际经营需要出发，设置机构、部门和岗位，遵守相互监督、相互制约、协调运作的原则；编制各机构、部门及岗位职责说明、员工手册等，明确权限和职责，并通过有效途径，传达到每一位员工
38
是否制定培训制度
是
否
1
1
1
培训制度
39
40
人力资源部门是否编制年度培训计制定培训制度，每年初制定员工培训划，并按照相关程序报批计划，建立员工培训档案，按照制度规定和计划组织实施员工培训，并进行考核和评估是否有培训记录

内部控制自评报告【范本模板】

企业内部控制自我评价报告根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，公司对年度内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略. 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会下设财务审计委员会，负责公司内外部审计的沟通、检查及监督工作；公司内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价;内部控制评价小组负责具体的内部控制的组织评价工作，对公司董事会负责。

为进一步加强和规范公司内部控制，确保公司各项工作规范、有序运行，提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展,贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的相关要求,公司梳理了生产、经营管理领域的核心内控流程并编制了《集团公司制度汇编》，为公司的内控管理实施、监督和评价建立了制度保障。

内控评价小组依据《青海省能源发展（集团）有限责任公司*＊**年内部控制评价方案》对纳入评价范围的各部门及分子公司的内部控制的设计合理性及运行有效性进行评价并汇总，编制内部控制评价工作底稿,撰写内部控制评价报告并向董事会汇报。

公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。

公司****年度聘请＊＊＊＊管理咨询有限公司为公司提供内部控制咨询服务。

公司第＊届董事会第*次会议审议通过了*＊**年聘请＊*会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行审计的事项。

内控自评工作底稿范文

内控自评工作底稿范文尊敬的领导：本次内控自评工作，我们充分认识到内控对企业发展的重要性和必要性，不仅可以提高企业的效率和竞争力，还可以减少风险和损失。

因此，我们在自评工作中严格按照公司的规章制度和内控管理要求进行了各项工作的审核和评估，并总结了以下的工作底稿。

一、内控环境方面：在内控环境方面，我们经过调研和分析，发现公司的内部文化和员工行为对内控有着积极的促进作用。

我们在自评工作中重点审核了公司的组织架构、管理层对内控的重视程度以及公司的道德及伦理规范等几个方面。

通过自评，我们发现公司的内控环境较为健康，各项指标符合公司的内控要求。

二、风险评估与控制方面：在风险评估与控制方面，我们通过对公司的业务流程和风险点的分析，进行了详细的评估和控制措施落实情况的审核。

我们发现公司在业务风险评估和控制方面做得还比较细致，但也存在一些问题，如某些重要信息的保护措施不够严密等。

我们对这些问题提出了相应的改进意见，并建议加强内部培训，提高员工的风险意识和防范能力。

三、信息与沟通方面：在信息与沟通方面，我们认为公司在内部信息的传递和沟通方面还有待改进。

我们建议加强各个部门之间的沟通和协作，增强内控信息的流动性，同时加强内部信息的保密措施，尤其是对于涉及公司敏感信息的管理。

四、监督与改进方面：在监督与改进方面，我们发现公司内控监督体系不够健全，缺少不同层级之间的监督与沟通机制。

我们建议加强内控监督，建立有效的监督机构，如内审或风险管理部门，实施定期的内部复核和自查工作，及时发现和解决问题。

总体来说，通过本次内控自评工作，我们深入了解了公司的内部控制工作，并找出了存在的问题和不足之处。

我们将在现有基础上，结合自评结果，进一步完善和加强公司的内部控制体系，提升企业的整体竞争力和可持续发展能力。

敬请领导批示。

此致敬礼XX部门 XX日期。

上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿（合集五篇）

上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿（合集五篇）第一篇：上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿附件三：上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》审议的工作底稿填写说明：董事对公司内部控制的自我评估应完成工作底稿，形成评估依据。

公司应最晚于董事会审议公司年度报告会议通知发出时，将本底稿交给各董事。

该底稿应由董事亲自填写。

公司应为董事填写工作底稿有关内容提供便利。

本工作底稿构成董事会会议记录的一部分。

董事在审议内部控制自我评估报告之前，应至少关注以下内容并形成工作底稿：1.公司是否已经建立内部控制制度并形成书面文件？是□否□2.检查监督部门设臵情况（1）公司是否已确定一个或多个专门职能部门（以下简称“检查监督部门”）负责内部控制的日常检查监督工作？是□否□如是，请说明该部门名称。

（2）如已确定检查监督部门，公司是否根据相关规定以及公司情况配备专门的内部控制检查监督人员？是□否□如是，请说明配备人数。

（3）检查监督部门负责人的任免由谁决定？3.检查监督部门报告情况（1）检查监督部门是否定期直接向董事会或其下设审计委员会等专业委员会报告内部控制检查监督工作情况。

是□否□如是，请说明本年度报告次数。

（2）本年度检查监督部门发现的问题都有哪些？（3）检查监督部门对发现的问题是否提出过解决建议？是□否□如是，请说明具体建议。

4.截至评估报告编报之日，公司对检查监督部门发现的问题已采取的更正或改进措施有哪些？5.公司是否聘请过中介机构协助本公司建立健全内部控制制度？是□否□6.独立董事内部控制评估过程中的工作（1）董事会审议本年度年报前，独立董事是否与财务总监、财务部门负责人及报表编制人员进行过沟通？是□否□（2）在与上述人员进行沟通过程中，独立董事是否发现在编制年报时，公司存在对本年度内季报、半年报已披露内容进行调整的情况？是□否□（3）本年度独立董事是否就年报审计问题与会计师事务所进行过沟通？是□否□（4）在与会计师事务所沟通过程中，独立董事是否发现在编制年报时，公司存在对本年度内季报、半年报已披露内容进行调整的情况？是□否□（5）在与会计师事务所沟通过程中，独立董事知悉公司内部控制存在的问题有哪些？（6）本年度公司是否发生过对已披露财务信息进行更正或补充的情况？是□否□如是，请说明发生的次数和基本情况。

内控自评情况汇报材料

内控自评情况汇报材料一、背景介绍。

公司内控自评是指公司根据相关法律法规和监管要求，按照内部控制基本要求，对公司内部控制制度的有效性和完整性进行自我评价的一项重要工作。

通过内控自评，公司可以及时发现内部控制存在的问题和不足，及时进行改进和完善，提高公司的管理水平和风险控制能力，保障公司的持续健康发展。

二、内控自评情况汇报。

1. 内部控制制度建设情况。

公司建立了完善的内部控制制度，包括制度的设计、执行、监督和完善等各个环节。

各部门和岗位都有相应的内控制度，并且定期进行修订和更新，确保内部控制制度与公司业务发展和风险变化相适应。

2. 内部控制执行情况。

公司员工对内部控制制度的执行情况良好，各项制度得到有效执行。

各部门和岗位都能够按照内控制度要求，开展工作并及时报告工作进展和风险情况，确保公司运营活动的合规性和有效性。

3. 内部控制监督情况。

公司建立了有效的内部控制监督机制，包括内部审计、风险管理、合规监督等部门的监督和检查。

定期对各项内控制度的执行情况进行检查和评估，发现问题及时纠正，确保内部控制制度的有效性和完整性。

4. 内部控制完善情况。

公司对内部控制制度的完善工作也在不断进行。

根据内部控制执行和监督中发现的问题和不足，及时进行制度的修订和完善，确保内部控制制度与公司业务发展和风险变化相适应。

5. 存在的问题和改进措施。

在内控自评过程中，我们也发现了一些问题和不足，主要包括内部控制制度的覆盖范围不够全面、执行过程中存在一些盲区和漏洞等。

针对这些问题，我们已经制定了相应的改进措施，并正在逐步推进，确保内部控制制度的有效性和完整性。

三、结语。

公司内控自评是一项重要的管理工作，通过自评可以及时发现内部控制存在的问题和不足，及时进行改进和完善，提高公司的管理水平和风险控制能力，保障公司的持续健康发展。

我们将继续加强内控自评工作，不断完善内部控制制度，确保公司的持续稳健发展。

内部控制评价工作底稿模板2

内部控制评价工作底稿模板2内部控制评价工作底稿模板2一、评价目标和范围（1）评价目标：本次评价旨在验证公司内部控制的设计和操作是否符合相关法律法规、公司要求以及国际财务报告准则的要求，以发现存在的问题并提供改进建议。

（2）评价范围：本次评价主要关注公司财务相关流程，包括资金管理、采购管理、销售管理、收款管理和报销管理等环节。

二、评价方法和工作程序（1）评价方法：通过文件查阅、会议交流、现场检查和抽样测试等方法进行评价。

（2）工作程序：1.确认评价目标和范围，制定工作计划。

2.收集公司内部控制的相关文件和资料，包括制度文件、流程图、操作手册等。

3.对内部控制文件进行审核，确认其是否与法律法规和公司要求相符。

4.利用会议交流方式，与相关部门负责人和员工沟通，了解内部控制的操作情况。

5.现场检查重点环节，例如现金库存和固定资产等，验证其是否按规定进行操作。

6.针对重点环节进行抽样测试，检查其操作的准确性和合规性。

7.分析评价结果，发现问题并提出改进建议。

8.撰写评价报告，并与相关部门负责人进行交流，征求他们的意见和建议。

9.修改评价报告，形成最终版本。

三、评价内容和要点（1）内部控制文档的审核1.确认内部控制文件的制定和修订程序。

2.验证内部控制文件是否包含了必要的内容，例如审批流程、职责分离、授权规定等。

3.检查内部控制文件的执行情况，是否存在未按规定执行的情况。

（2）内部控制操作的调查和测试1.了解部门间协调配合的情况，确认职责分工和权限设置是否合理。

2.验证现场操作和记录是否符合内部控制的要求，例如发票核对、凭证记录等。

3.验证资金流动的准确性和合规性，例如现金的开支和收入是否符合报销规定。

4.针对抽样测试的结果进行分析，是否存在操作不当或者违规的情况。

5.监督和检查内部控制工作的开展情况，是否存在监督不严或者失职的情况。

（3）评价结果的分析和建议1.分析评价结果，发现问题和不足之处。

2.提出改进建议，明确改进措施和责任人。

内部控制评价工作底稿_5内部监督_修订版

内部控制标准（无需填写）
自评价内容(需自评价单位成
员填写)K列：自评价结论
自评价测试结论分为“达标、未达标、未发生交易、不适用”。

由自评价单位人员填写。

L列:自评价缺陷
根据自评价的结论，对自评价发现的缺陷进行描述。

A列：子流程名
填写内容为子流程名。

参见内部控制标准
B列：控制编号
填写内容为控制编号。

参见内部控制标准
C列：控制标准
填写对应的控制标准。

参见内部控制标准
内部控制评价工作底稿填写说明
一、工作底稿的组成
工作底稿包括一类表格:
主表：按照控制标准设置，每一流程对应一个主表。

二、主表填写说明主表名称编写方法：主页面_流程名称。

例如：主页面 _项目管理。

写说明
”。

由自评价单位人员填写。

上市公司内部控制自我评价底稿模板

标题：深度解读：上市公司内部控制自我评价底稿模板在当今竞争激烈的市场环境下，上市公司内部控制是保障公司稳健经营和增加投资者信任的重要环节。

而内部控制自我评价底稿模板，作为公司进行内部控制自评的工具，更是关乎公司治理和合规层面的重要文件。

一、什么是上市公司内部控制自我评价底稿模板？上市公司内部控制自我评价底稿模板，是公司进行内部控制自我评价时所使用的文件，它包括了公司内部控制自我评价的标准和流程、评价结果及改进建议等内容。

通过内部控制自我评价底稿模板，公司能够系统、全面地评估自身的内部控制情况，及时发现问题和风险，并提出改进措施。

二、上市公司内部控制自我评价底稿模板的深度解读1. 标准和流程在进行内部控制自我评价时，公司需要根据相关法律法规和证券监管部门的要求，制定符合标准和流程的评价方法。

这一部分在底稿模板中应当详细描述评价标准和流程，确保评价的客观性和准确性。

2. 评价结果底稿模板中需要对评价结果进行详细的记录和分类，包括内部控制存在的问题和不足，以及已经实施的改进措施及效果。

这一部分也应注重对关键风险的评估和披露，以及对影响公司治理和合规的要点进行突出。

3. 改进建议根据评价结果，底稿模板需要提出切实可行的改进建议，包括改善内部控制制度、强化内部控制流程等方面的建议。

建议也应结合公司的实际情况，具有针对性和操作性。

三、我的个人观点和理解作为上市公司内部控制的重要工具，内部控制自我评价底稿模板应当视为公司治理和合规的重要文件，严谨对待。

公司在使用底稿模板进行自评时，应重视其真实性和全面性，不断改进评价方法，以提升内部控制的有效性和可靠性。

总结回顾：在本篇文章中，我们深入探讨了上市公司内部控制自我评价底稿模板的重要性以及深度解读，探讨了标准和流程、评价结果和改进建议等多个方面。

通过对该主题的全面解读，相信读者已经对底稿模板有了更深入的了解和理解。

我也共享了自己的个人观点和理解，希望能够为读者提供更多参考和启发。

内控评价工作底稿范文

内控评价工作底稿范文英文回答：Internal Control Evaluation Working Paper Template.Purpose.The purpose of this working paper is to document the evaluation of internal controls over financial reporting. The evaluation will be used to assess the risk of material misstatement in the financial statements and to design and perform further audit procedures.Scope.This evaluation covers the following areas:Control environment.Risk assessment.Control activities.Information and communication.Monitoring.Methodology.The evaluation was conducted using a combination of the following methods:Interviews with management and staff.Observation of control activities.Review of documentation.Testing of controls.Findings.The evaluation identified several areas where internal controls could be improved. These areas include:The control environment is not strong enough to prevent or detect fraud.The company does not have a formal risk assessment process.Control activities are not always effective in preventing or detecting errors.Information and communication about internal controls is not always clear and concise.Monitoring of internal controls is not always effective in identifying and correcting deficiencies.Recommendations.The following recommendations are made to improve internal controls:Strengthen the control environment by implementing a code of conduct, establishing a whistleblower hotline, and providing training on fraud prevention.Develop a formal risk assessment process thatidentifies and assesses risks to the financial statements.Implement more effective control activities, such as segregation of duties, authorization of transactions, and reconciliation of accounts.Improve communication about internal controls by providing clear and concise written policies and procedures.Strengthen monitoring of internal controls byregularly reviewing control activities, investigating exceptions, and making necessary adjustments.中文回答：内部控制评价工作底稿范文。

内控自我评价报告模板

内控自我评价报告模板【篇一：内部控制自我评价报告模板】内部控制自评价报告模板使用说明：本模板中，【】“”内文字指可以根据实际情况具体化；“{ }”内的文字提供选择的条件，应根据实际情况描述或删除”。

【xx中心 / xx单位】20xx年xx月xx日内部控制自评价报告（模板）【五矿股份 / xx中心】内控项目组：【本中心 / 本公司/本部门】已对20xx年x月x日（以下简称“基准日”）内部控制的有效性进行了自我评价。

现将情况报告如下：一、管理层声明【本中心 / 本公司】管理层保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担相应责任。

内部控制的目标是：合理保证财务报告及相关信息真实完整、合理保证经营合法合规、资产安全，提高经营效率和效果。

二、内部控制自评价工作的总体情况内部控制自评价工作的组织、领导、工作开展情况简要介绍。

三、内部控制自评价的依据和范围【本中心 / 本公司/本部门】依据《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》中的相关规定，在五矿股份总部统一要求下，开展内部控制自我评价工作。

自评价范围结合了最新财务报表数据信息、业务特征、主要相关风险、管控重点等因素，综合考虑了【本中心 / 本公司/本部门】及所有部门、下属单位的所有业务和事项。

纳入自评价范围的单位和业务流程包括：【描述纳入测试范围的单位名称和重要业务流程】上述业务和事项的范围涵盖了【本中心 / 本公司/本部门】经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

内控自评价报告四、内部控制自评价的程序和方法【本中心 / 本公司/本部门】内部控制自评价工作遵循《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》规定的程序执行。

自评价过程中，我们采用了【个别访谈、调查问卷、专题讨论】等方法，广泛收集了【本中心/ 本公司/本部门】内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写了自评价工作底稿、分析并认定了内部控制缺陷。

五、内部控制缺陷认定【本中心 / 本公司/本部门】内部控制缺陷认定遵循五矿股份统一的技术标准，根据认定标准，截至基准日存在的重大缺陷【xx】个、重要缺陷【xx】个、一般缺陷【xx】个。

内控自评底稿(施工)

是
否
1
1
1
数据备份
24
是
否
1
1
1
25 及时跟踪、发现和解决系统运行中存在的问题
是
否
科技管理部（技术中心）
1
1
1
系统运行监控报告科技管理部（技术中心）科技管理部（技术中心）科技管理部（技术中心）
26
是
否
1
1
1
27
是否制订系统应急预案制定应急预案并培训到位,确保及时正确处理突发事件及故障是否至少每年对业务人员、系统管理员、应用管理员进行一次系统应急预案的培训
是
否
1
1
1
计算机机房管理办法
35
是
否
1
1
1
信息系统 3/3
是
否
1
1
1
12
上线计划是否得到审批
是
是
3
3
3
上线计划
13 企业应当加强信息系统外包情况的管理，制定信息系统外包管理制度、信息系统选择外包商时的审批流程、持续跟踪评价外包服务商的过程
信息系统是否设置使用权限
是
否
1
1
1
14
信息系统归口管理部门是否对信息系统开发全过程进行跟踪管理
是
否
科技管理部（技术中心）科技管理部（技术中心）
1
网络管理办法网络管理办法、服务器档案、系统巡检情况记录存档
32
是
否
1
1
1
33
是否制定计算机机房管理办法
是
是
3
3
3
34

财政预算业务内部控制自评工作底稿

财政预算业务内部控制自评工作底稿背景随着社会经济的发展，财政事务变得越来越繁琐。

为了确保公共财政的安全、合理、有效地使用，财政预算业务的内部控制显得尤为重要。

为此，我们需要对财政预算业务内部控制进行自评。

目的本文旨在通过自评，加强对财政预算业务内部控制的管理，同时提高工作效率和质量。

我们将按照国家和地方有关规定的要求，开展自评工作，全面检视财政预算业务的内部控制状况。

范围本次自评工作将涵盖以下范围：1.财政预算收支管理流程的内部控制；2.财政预算资金管理流程的内部控制；3.财政预算财务管理流程的内部控制；4.财政预算内控自评及改进落实的管理。

自评要求自评工作将按照国家和地方有关规定的要求，开展以下自评要求：1.制定财政预算收支管理流程内部控制标准，在整个财政预算业务收支管理流程中，从预算编制、执行、监控到收支核算等环节，明确控制措施和要求，确保各环节合法、合规、规范。

2.制定财政预算资金管理流程内部控制标准，在整个财政预算资金管理流程中，从预算安排、执行、监督到账务处理等环节，明确控制措施和要求，确保各环节合法、合规、规范。

3.制定财政预算财务管理流程内部控制标准，在整个财政预算财务管理流程中，包括预算编制、执行、管理、审计、账务处理等环节，明确控制措施和要求，确保各环节合法、合规、规范。

4.建立内控自评机制，包括内部控制自评指南、自评流程、自评方法、自评结果整理等，明确自评标准和标准层级，促进内部控制自评全面、科学、合理和有效。

同时，配合内部审计等相关部门，做好财政预算内部控制自评工作，并及时整改不足之处。

自评流程自评流程分为五个主要阶段：1.自评开展准备：明确自评范围和要求，分析自评任务，组织自评人员，并确定自评标准和标准层级。

2.自评实施：对财政预算业务内部控制状况进行评估，识别内部控制存在的问题和不足之处，并提出相关整改建议。

3.自评报告编制：将自评结果、存在问题以及整改建议汇总为自评报告，确定问题的严重性和影响程度，分析产生问题的原因。

内部控制自我评价底稿第14号：财务报告

2
财务报告内容
列示的资产、负债、所有者权益金额应当真实可靠。各项资产计价方法不得随意变更，如有减值，应当合理计提减值准备，严禁虚增或虚减资产。各项负债应当反映企业的现时义务，不得提前、推迟或不确认负债，严禁虚增或虚减负债。所有者权益应当反映企业资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益，由实收资本、资本公积、留存收益等构成。企业应当做好所有者权益保值增值工作，严禁虚假出资、抽逃出资、资本不实。
财务报告自我评价底稿
评价单位（盖章）：
序号
控制事项
控制标准
是否
适用
制度与流
程名称
执行中是否
存在缺陷
缺陷
描述
改进
措施
备注
1
编制财务报告
在编制年度财务报告前，应当进行必要的资产清查、减值测试和债权债务核实。财务报告重点关注会计政策和会计估计，对财务报告产生重大影响的交易和事项的处理应当按照规定的权限和程序进行审批。根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制财务报告，做到内容完整、数字真实、计算准确，不得漏报或者随意进行取舍。
13
分析各项收入、费用的构成及Fra bibliotek增减变动情况，
通过净资产收益率、每股收益等指标，分析企业的盈利能力和发展能力，了解和掌握当期利润增减变化的原因和未来发展趋势。
14
分析经营活动、投资活动、筹资活动现金流量的运转情况
重点关注现金流量能否保证生产经营过程的正常运行，防止现金短缺或闲置。
15
财务报告分析形式及报送
8
财务报告对外提供
依照法律法规和国家统一的会计准则制度的规定，及时对外提供。企业对外提供的财务报告应当及时整理归档，并按有关规定妥善保存。
9

内部控制自我评价工作底稿

部控制自我评价工作底稿
抽样数量
设计是否有效执行是否有效
失控比率

根据抽样需求填写
根据评价结果填写
"=失控数量/样本总数"
缺陷描述概述发现的缺陷
索引证据对应的证据编号
缺陷等级根据评价结果填写
责任人整改计划及预计时间整改情况与业务部门进行缺陷沟通后填写
序号
备注
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
责任部门
一级循环
二级循环
风险描述编号
业务的归口管理部门业务所属一级循环业务所属二级循环
参考矩
风险描述控制措施编号控制措施描述参考矩阵填写
评价方法
内部控制自我评价工作底稿
业务发生总量业务发生频率根据业务实际填写

内控自查工作底稿(1)

科学界定董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工
董事会定期听取内控报告，明确设立企业可接受的风险承受度，督促经理层对内部控制有效性进行评价和整改。经理层采取必要措施促进和推动企业内部控制工作，建立规范的制度流程体系。规章制度发布前均应经法律人员审核把关，以保证合规性、协调性。
组织架构的评估调整
企业应当定期对组织架构设计与运行的效率和效果进行全面评估，发现组织架构设计与运行中存在缺陷的，应当进行优化调整。定期听取董事、监事、高级管理人员和其他员工的意见，按照规定的权限和程序审批通过后予以调整，并及时将调整结果以适当的形式通告企业全体员工。常见的组织架构调整包括：股权结构调整、治理结构调整、内部机构调整。
内部控制自
日期：审核人:
内部机构的设置与运行
企业设立总法律顾问并按要求向集团（股份）备案；总法律顾问人员应专门从事企业法务管理工作，兼职的总法律顾问应具有法律职业资格、律师执业资格或企业法律顾问执业资格。
应合理设置内部管理职能机构，明确各机构的职责权限，避免职能交叉、缺失或权责过于集中，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。明确权责分配、制定权限指引并保持权责行使的透明度；在确定相关岗位职责的过程中应当考虑不相容职责分离的要求。制定组织结构图、业务流程图、岗(职)位说明书和权限指引等内部管理制度或相关文件，使员工了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，正确履行职责。企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度。总法律顾问或其他法律工作人员对企业的每一项重大决策都提出了法律意见。通过合法有效的形式履行出资人职责、维护出资人权益，特别关注异地、境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重大人事任免、内控体系建设等重要事项。

内部控制自我评价底稿第6号：资金活动

4
资金用途规范
严格按照筹资方案确定的用途使用资金。由于市场环境变化等确需改变资金用途的，应当履行相应的审批程序。严禁擅自改变资金用途。
5
债务偿还和股利支付管理
按照筹资方案或合同约定的本金、利率、期限、汇率及币种，准确计算应付利息，与债权人核对无误后按期支付。企业应当选择合理的股利分配政策，兼顾投资者近期和长远利益，避免分配过度或不足。股利分配方案应当经过股东（大）会批准，并按规定履行披露义务。
统筹协调内部各机构在生产经营过程中的资金需求，做好资金在采购、生产、销售等各环节的综合平衡，提升资金营运效率。
14
资金的预算管理
企业应当充分发挥全面预算管理在资金综合平衡中的作用，严格按照预算要求组织协调资金调度，确保资金及时收付实现资金的合理占用和营运良性循环。企业应当严禁资金的体外循环，切实防范资金营运中的风险。
资金活动自我评价底稿
评价单位（盖章）：
序号
控制事项
控制标准
是否适用
制度与流程名称
执行中是否
存在缺陷
缺陷
描述
改进
措施
备注
1
资金管理及管控模式
科学确定资金管理目标和规划，完善严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，加强资金活动的集中归口管理，明确资金活动各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。企业财会部门负责资金活动的日常管理，参与投融资方案等可行性研究。总会计师或分管会计工作的负责人应当参与投融资决策过程。强化对子公司资金业务的统一监控。有条件的企业集团，应当探索财务公司、资金结算中心等资金集中管控模式。
12
投资收回和处置环节控制、责任追究
对投资收回、转让、核销等决策和审批程序作出明确规定。企业应当重视投资到期本金的回收。转让投资应当由相关机构或人员合理确定转让价格，报授权批准部门批准，。核销投资应当取得不能收回投资的法律文书和相关证明文件。对于到期无法收回的投资，应当建立责任追究制度。

部门内控自评报告范文

部门内控自评报告范文部门内控自评报告范文以下内容由职场收录，希望能为大家提供帮助。

一、 2022年度设研所内部控制体系建立本年度内部控制制度体系设计是分组进展工作，共分为3个小组，由组长进展分组管理体系建立，小组根据各自工程分工开展各自工作。

内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会理解各个小组的工作开展情况。

内部控制体系建立包括以下几个方面：(1)进展内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描绘、业务流程等内容。

形成重制度、重程序的良好工作气氛。

(2)研发组织建立关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值表达、职业生涯规划、团队文化五个方面，进展明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工可以各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目的。

(3)技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为工程管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。

(4)研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、工程管理、技术开发管理、流程管理等进展贯穿，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩大和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

二、本部门内部控制评价的根据本自评报告旨在根据财政部等五部委结合发布的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，根据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目的，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。

三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委结合发布的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，根据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目的，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。

企业内部控制评价通用底稿

企业内部控制评价通用底稿责任部门XX部流程名称流程编号评价人评价时间XX年X月X日抽样标准事项频率及样本量抽样方法□每年一次—1个样本□每天一次—20-40个样本□每周一次—5-15个样本□每月一次—2-5个样本□每季一次—2个样本□每天多次—25-60个样本□不规律项按最接近频率选择□按照涉及金额及重要性□其他：按照经验及统计抽样□随机挑选□间隔挑选□其他抽样方式抽样数量样本总量_____个，抽取的样本量_____个。

编号检查评价方法控制活动是否嵌入制度流程抽取的样本是否按照控制活动的要求记录和执行备注1 2 3 4 …未执行比例是/否是/否是/否是/否是/否是/否（%）1 2 3 4 5 6缺陷比例请简要说明对未予执行的控制措施采取了哪些替代或补充控制措施？请简要评价相关制度是否能保障该流程的有效执行，是否需要完善完整性系统性可操作性是否有明确的控制措施结论（该流程是否有效执行）对本流程有何改进建议使用说明：负责单位：执行与评价该工作流程的主要责任部门、单位。

如果流程控制活动涉及多个部门时，由此流程的责任单位协调相关部门编制自我评价工作底稿，并负责汇总上报。

流程基本信息：被评价流程的名称、编号。

评价人员：具体评价该流程的人员。

评价时间：执行评价的具体时间，应在规定期限内完成。

自我评价方法：该栏来源于相应流程自我评价工作表中的“自我评价方法”，是针对每项控制活动的管理要求而制订的评价方法，是进行评价的主要依据。

控制活动的管理要求是否嵌入相关制度：检验相关制度是否嵌入了控制活动的管控要求，以保障控制活动的具体落实。

是否按照控制活动的管理要求具体执行：评价人员应按“抽样标准”来抽取适当的样本，检验每一样本是否记录和执行了控制活动的管控要求；对于未按要求执行控制的情况应当在备注一栏中加以说明。

缺陷数比例：计算每一行未按管理要求执行的样本量占总样本量的比例，用以衡量某一管理要求的执行情况。

未执行比例：计算每一列未执行管理要求的数量占所有管理要求数量的比例，用以衡量某一样本执行管理要求的情况。