汇票管理程序 - 360文档中心

公司商业汇票管理办法

第四条为节约资金成本、盘活资金，公司规定，原则上符合开票条件的、30万元以上的对外资金支付均应使用商业汇票结算。
第二章票据管理
第五条全面加强票据业务风险管理，严禁各单位开具和接受无真实贸易背景或债券债务关系、不符合票据法或其他
金融法规规定的票据业务，严禁各单位未经批准对接受的票据办理票据贴现业务。
4.如合同的结算方式中没有“可以以银行承兑汇票方式进行结算”的条款，双方需签订补充协议或出具同意接受承兑汇票的函
（格式详见附件4）；5.合同内未约定合同总价的，需提交供应清单或对账单；6.开具商业承兑汇票，无需提供发票扫描件。
第十条办理承兑汇票流程：
第四章票据的账务处理
第十一条财会部资金室应将《票据申请表》、《银行/商业承兑汇票内容》、票据复印件等资料交由会计人员做账，会计人员必须在一个工作日内及时入账，月末结账时必须于收到后立即入账，不得跨月处理。并及时登记票据台账，做到台账数和账面数一致。
借：其他应付款-局融通中心-融通中心票据贷：银行存款-局资金中心票据保证金-票据XX项目第六章承兑汇票安全管理
第十四条公司财会部定期对承兑汇票台帐进行备份管理，承兑汇票的《票据申请表》、《银行/商业承兑汇票内容》、电子票据截图等相关资料归档管理，便于票据流通过程中的追溯、查询。票据开出后，各单位需及时通知供应商签收电子票据，确认票据状态为“已签收”，并要求供应商提供电子票据信息截图或扫描件，存档管理。
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6 7 8 9 10 填表人: 中铁五局票据申请表申请单位（公章）：中铁五局集团第一工程有限责任公司申请原因小写：¥元 √商业承兑汇票电子商业汇票信用证 √ 十二个月（十二个月仅限电子商票、信用证选择）否保证金比例（I。0%）长沙√

商业汇票管理制度

商业汇票管理制度一、总则商业汇票是我国国际贸易中常见的支付手段。

为规范商业汇票的管理流程，提高商业汇票管理效率和安全性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内商业汇票的管理。

商业汇票是指公司与国外或境内客户之间签发的、由我司承兑或支付的汇票。

三、商业汇票管理程序1. 商业汇票的签发公司接到客户订单后，根据合同规定，在商业汇票上签发我司的承兑或支付承诺，并与客户约定商业汇票的期限和支付条件。

2. 商业汇票的保管签发后，商业汇票由公司财务部门进行统一保管。

商业汇票必须存放在安全的保险柜内，并定期进行盘点和核对。

3. 商业汇票的承兑收到商业汇票后，财务部门应立即对商业汇票进行审核，并根据我司的财务状况和信用等级进行承兑决定。

经批准后，财务部门在商业汇票上签署承兑字样。

4. 商业汇票的支付商业汇票到期日前，财务部门应根据商业汇票的期限和支付条件进行支付，同时做好相关账务记录。

如果商业汇票未到期而客户要求提前兑现，需要经过公司高层领导的批准。

5. 商业汇票的逾期处理如果商业汇票在规定的期限内未能兑现，财务部门应及时与客户协商，寻求解决方案，避免逾期造成的不良影响。

四、商业汇票管理机制1. 风险控制为降低商业汇票的风险，公司应定期对客户的信用情况进行评估，根据评估结果进行商业汇票的承兑和支付决策。

2. 内部审计公司内部应设立审计部门，对商业汇票的管理程序、风险控制措施进行定期审计，发现并解决管理中存在的问题。

3. 外部合作与银行等合作机构建立良好合作关系，以便获得更多的商业汇票服务支持和风险控制。

五、商业汇票管理责任制度1. 财务部门应负责商业汇票的签发、保管、承兑和支付等管理工作，并定期向公司领导汇报商业汇票的情况。

2. 审计部门负责对商业汇票管理程序和风险控制措施进行审计，及时发现问题并提出改进意见。

3. 公司高层领导应加强对商业汇票管理工作的监督，对重大商业汇票事项进行决策，并对公司风险承担进行统一规划和管理。

银行承兑汇票管理办法

银行承兑汇票管理办法一、引言银行承兑汇票是指商业银行对持票人出具的汇票进行承兑并负责兑付的行为。

承兑汇票是商业活动中常用的支付工具之一，对于有效防范风险、规范金融市场秩序具有重要意义。

为了加强对承兑汇票的管理，本文将探讨银行承兑汇票的管理办法，以确保金融交易的安全可靠。

二、承兑汇票的定义和特点承兑汇票是指银行作为出票人为持票人出具的一种无条件付款的票据，具有无条件兑付的特点。

其有效期一般为3个月，可以作为借款、支付商品或服务、结算贸易等各种商业活动的支付工具。

一旦银行承兑了汇票，就意味着银行承担了支付责任，对持票人具有很高的信用价值。

三、银行承兑汇票的管理程序1. 验证汇票的真实性：银行在接收到汇票后，应认真核对票面信息，包括汇票的金额、出票人和收款人的名称、汇票号码等。

对于大额的承兑汇票，要进行更为严格的审核，例如要求出票人提供相关的证明文件，以确保汇票的真实性。

2. 审核汇票的背景和目的：银行在承兑汇票之前，应仔细审查汇票背后的交易背景和目的。

这包括核对商业合同、交易凭证、贷款协议等相关文件，以确保此笔交易符合法规和银行的业务政策。

3. 内部审批程序：银行在承兑汇票之前，应按照内部规定进行审批程序。

这包括由相关部门进行汇票信息核对、风险评估等工作，以确保承兑汇票的安全可行性。

4. 承兑汇票登记和记录：银行应建立完善的承兑汇票登记和记录制度。

对于每一笔承兑汇票，应详细记录有关信息，包括汇票的金额、出票日期、承兑日期、到期日期等，以方便后期的核查和管理工作。

四、银行承兑汇票的风险控制1. 严格审核承兑汇票申请人的资质：银行在审核承兑汇票申请人的资质时，应注重其信用记录和还款能力。

对于存在信用风险的客户，应进行更为严格的审核和风险评估，以减少风险发生的可能性。

2. 制定有效的授信政策：银行应制定有效的授信政策，明确承兑汇票的授信额度和期限，并根据客户的信用记录和还款能力进行评估。

3. 定期风险评估和监测：银行应定期对承兑汇票的风险进行评估和监测，及时发现并处理潜在的风险问题，确保业务的正常运行。

国有企业商业汇票管理办法

国有企业商业汇票管理办法
为加强国有企业商业汇票管理工作，提高企业财务管理水平，维护国有企业利益，特制订本管理办法。

一、适用范围
本管理办法适用于国有企业内部商业汇票的管理与使用。

二、商业汇票的产生和使用
（一）商业汇票主要由企业向供应商或承揽人支付货款或工程进度款等费用而产生，汇票由企业开具并加盖公章，经指定银行承兑后交付收款方。

（二）商业汇票的使用应明确支付用途、账期和金额，同时应与合同或协议等法律文书相一致。

如需修改或解除商业汇票，需经双方协商一致并提前通知承兑银行。

三、商业汇票的保管
（一）商业汇票原则上由企业出纳员进行保管，应定期统计并登记。

（二）商业汇票应妥善保管，避免遗失、盗窃或损毁，如有遗失、盗窃或损毁的情况，应及时向有关部门进行报告。

（三）商业汇票严禁私自转让或挂失、止付，如有必要，应及时向承兑银行进行申报。

四、商业汇票的兑现
（一）商业汇票到期后，收款方应及时向承兑银行办理兑换手续。

（二）企业在商业汇票到期前应本着信用原则，按期清偿汇票，避免影响企业信用和声誉。

（三）商业汇票到期未能兑现的，承兑银行应向开票企业通报并要求追缴，开票企业亦应加强催收工作，确保欠款被清偿。

五、违规处理
（一）如发现任何有悖于商业汇票管理规定的行为，应及时向有关部门进行汇报并进行严肃处理。

（二）对于恶意挂失、伪造商业汇票等违法行为，有关部门应依法追究刑事责任并进行法律追索。

六、附则
（一）本管理办法自颁布之日起实施，如有修订，另行公布。

（二）本管理办法解释权归国有企业所有。

银行承兑汇票管理制度

银行承兑汇票管理制度一、总则为规范银行承兑汇票的管理行为，保障银行资金安全，提高金融风险应对能力，根据国家相关法律法规和监管要求，银行制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于银行对客户的承兑汇票管理，包括承兑汇票的承兑、签发、兑付、贴现等各个环节。

三、承兑汇票的种类承兑汇票有银行承兑汇票和商业承兑汇票两种。

银行承兑汇票是指由银行出具汇票，并由银行承兑的汇票，商业承兑汇票是指由非银行金融机构或者企业出具，并由银行承兑的汇票。

四、承兑汇票的管理流程1. 客户申请客户在需要承兑汇票的情况下，向银行提出承兑申请，包括承兑金额、汇票到期日、汇票用途等详细信息，并提供相应的贷款担保。

2. 银行审核银行对客户的承兑申请进行审核，包括客户的信用、还款能力、担保条件等，确保承兑汇票符合相关法律法规和监管要求。

3. 承兑经过审核合格的承兑申请，银行对汇票进行承兑，并签发相应的承兑凭证。

4. 签发银行在完成承兑后，签发相应的汇票，并将汇票交付客户或指定的收款人。

5. 兑付承兑汇票到期后，银行按照约定的时间和金额进行兑付。

6. 贴现客户如需在汇票到期前将汇票贴现，需提出相应的贴现申请，银行根据具体情况审核并决定是否贴现。

7. 追索权如客户提供的汇票出现欺诈等情况，银行有权向持票人追索相关责任人的违约责任。

五、风险管理1. 信用风险在承兑汇票过程中，银行需对客户的信用状况进行充分的调查和评估，设置合理的担保条件，以降低信用风险。

2. 流动性风险银行在承兑汇票过程中，需合理安排资金流动，确保充足的资金供给，避免出现流动性风险。

3. 操作风险银行在承兑汇票的操作过程中，需建立完善的内部管理制度，确保各个环节的操作准确、及时，避免出现操作风险。

4. 欺诈风险银行需对客户提供的汇票信息进行审慎核实，避免因欺诈而导致的风险发生。

六、内部控制1. 制度建设银行应建立健全承兑汇票管理制度，包括承兑申请、审核、承兑、签发、兑付等各个环节的具体操作规定。

商业汇票管理规章制度

商业汇票管理规章制度一、总则1.根据《票据法》、《商业汇票条例》等法律法规，制定本管理规章制度。

2.商业汇票指由出票人（付款人）向收款人开出，凭该票据向指定的人或商业银行支付一定金额的款项的票据。

3.商业汇票的管理遵循诚实信用、公平公正、便捷高效的原则。

二、开票规定1.商业汇票的出票应符合法律规定的出票要求，填写准确无误。

包括但不限于票据类型、金额、付款期限等。

2.出票人应当在出票时按要求签名、加盖公章，确保出票人身份真实可信。

3.商业汇票需以书面形式开具，不得口头约定或以其他形式代替。

三、背书规定1.商业汇票允许背书流转，持票人可将商业汇票的付款权利转移给其他信用良好的个人或机构。

2.背书应采用明确、规范的文字描述，包括但不限于背书人的姓名、背书日期等信息。

3.背书人应按照规定的顺序、时间和格式背书，未经合法授权的背书行为无效。

四、支付规定1.收款人应在商业汇票到期日前向出票人、付款人提出索款要求。

2.支付商业汇票应按照商业银行规定的程序和要求进行，包括但不限于验票、核对账户信息等。

3.商业汇票的支付应按照支付期限履行，逾期未支付的，将承担逾期利息和违约责任。

五、异议和争议处理1.持票人对商业汇票的真实性或合法性有异议时，应及时向出票人或背书人提出质疑，并提供相关证明。

2.出票人、付款人、背书人和承兑人对异议提出合理解释和证明，不得拒绝或拖延处理。

3.异议和争议双方不能达成一致的，可以通过司法诉讼、仲裁等方式解决。

六、违约责任1.出票人、背书人和承兑人未按照规定的程序和方式开票、背书、承兑的，应承担相应的违约责任。

2.出票人、付款人未在商业汇票规定的期限内支付票款的，应承担利息、罚款等违约责任。

3.持票人在背书、贴现、转让商业汇票过程中违反相关规定的，应承担相应的违约责任。

七、补充条款1.商业汇票的管理和使用中，涉及到的其他问题可参照相关法律法规进行处理。

2.具体商业汇票的种类、金额、期限、背书方式等可另行约定，但不得违反法律法规的规定。

商业汇票使用管理制度最新

商业汇票使用管理制度最新第一章总则第一条为了规范商业汇票使用行为，促进商业活动的健康发展，根据《商业汇票法》等相关法律法规以及国家有关规定，制定本管理制度。

第二条本制度适用于我司对外应收款项的支付业务，包括商业汇票的签发、使用、兑付等管理。

第三条商业汇票使用管理应遵循合法、诚信、规范的原则，保证资金安全，提高经营管理效率，防范信用风险，规避商业纠纷。

第四条商业汇票使用管理以“严格管理、规范操作、风险控制、诚实守信”为宗旨，依法合规、审慎经营。

第五条公司应建立健全商业汇票使用管理制度和相关操作规程，并加强员工的培训教育，确保全员遵从。

第二章商业汇票的签发管理第六条商业汇票签发需遵循以下原则：（一）商业汇票签发应符合国家法律法规和相关规定，确保签发行为合法合规。

（二）商业汇票签发前需对收款人进行充分的背景审核，确保收款人的信用状况良好、合法合规。

（三）商业汇票签发必须进行书面合同或协议，明确汇票金额、付款期限、收款人信息等必要内容。

第七条商业汇票签发应该注意以下事项：（一）商业汇票签发人应当对商业汇票的真伪、准确性、完整性负责；（二）商业汇票签发时需确认签署人身份，签发人应当具备法定代表资格，确保签发行为合法有效；（三）商业汇票签发前应根据付款人与收款人双方的交易约定，明确各项条款，防范不必要的纠纷。

第八条商业汇票签发需提供以下资料：（一）商业汇票签发人需提供收款人的身份证明、经营许可证明及其他必要资料；（二）商业汇票签发人需提供签署人的身份证明、授权书及其他必要资料；（三）商业汇票签发人需提供签发事由，约定支付期限、金额及其他必要资料。

第九条商业汇票签发应注意以下风险控制：（一）商业汇票签发人应当针对收款人的信用状况进行评估，谨慎签发；（二）商业汇票签发人需加强与收款人的联系，及时获取交易动态，防范风险。

第十条商业汇票签发应遵循以下程序：（一）商业汇票签发需由授权人员进行，确保签发行为合法有效；（二）商业汇票签发需认真确认各项内容，确保准确无误；（三）商业汇票签发需留存相关资料，并按要求归档备份。

企业商业汇票管理制度

企业商业汇票管理制度第一章总则为规范企业商业汇票管理，确保企业经营稳健、财务规范，根据《公司法》、《商业票据法》和相关法律法规，制定本制度。

第二章管理主体1. 商业汇票的开立（1）商业汇票主要由企业的财务部门负责开立，由财务经理或指定的财务人员亲自填写，保证汇票的准确、规范和合法。

（2）在开立商业汇票时，财务人员应仔细核对收款单位的信息、金额、日期等，确保无误。

2. 商业汇票的承兑（1）企业应严格审核商业汇票的来源和真实性，承兑前应认真核对开票单位的营业执照、税务登记证等相关资料。

（2）只有经过财务经理或授权人员确认并签字同意的商业汇票，才可以进行承兑。

3. 商业汇票的背书（1）企业收到商业汇票后，应及时进行背书，商业汇票经过背书后，可以转让给其他单位或个人。

（2）背书环节应该严格审查货物的数量和质量，核实商业汇票的真实性，确保转让过程合法有效。

第三章管理流程1. 商业汇票的申请（1）企业在有进出口业务或长期合作的情况下，可以向对方单位提出开立商业汇票的申请。

（2）商业汇票的申请应包括开票单位名称、银行账号、金额、到期日等相关信息。

2. 商业汇票的开立（1）商业汇票的开立应由财务部门负责，开立人员应认真填写相关信息，保证准确无误。

（2）开立商业汇票后，应及时送达对方单位，并在约定时间内收回签字确认。

3. 商业汇票的承兑（1）对方单位在接到商业汇票后，应及时核对信息并签字确认承兑。

（2）企业在收到对方单位的承兑确认后，可以继续进行后续操作。

4. 商业汇票的背书（1）企业在收到商业汇票后，应认真核实信息后进行背书处理。

（2）背书后的商业汇票可以自行垫付或转让给其他单位，背书环节应建立健全审核机制。

第四章管理控制1. 商业汇票的存档管理（1）企业应建立完善的商业汇票管理档案，包括开立、承兑、背书等环节的相关文件。

（2）商业汇票管理档案应当按照规定时间存档，确保随时可查。

2. 商业汇票的风险控制（1）企业在开立、承兑、背书等环节应建立风险控制机制，确保商业汇票操作的合法、规范。

公司汇票的管理制度

第一章总则第一条为加强公司汇票管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及汇票的部门、岗位及人员。

第三条公司汇票管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度执行；（二）安全谨慎原则：确保汇票资金安全，防止资金流失；（三）高效便捷原则：提高汇票业务办理效率，为客户提供优质服务；（四）责任追究原则：对违反本制度的行为，依法依规追究相关责任。

第二章汇票种类及用途第四条公司汇票分为银行汇票和商业汇票两种。

第五条银行汇票适用于以下用途：（一）支付给供应商、客户的货款；（二）偿还银行贷款；（三）支付公司内部各类费用；（四）其他合法用途。

第六条商业汇票适用于以下用途：（一）公司内部资金调拨；（二）支付给供应商、客户的货款；（三）其他合法用途。

第三章汇票申请与审批第七条申请汇票的部门或个人应向财务部提交汇票申请，内容包括：（一）汇票种类；（二）收款人名称；（三）汇票金额；（四）汇票用途；（五）付款期限；（六）其他相关资料。

第八条财务部对汇票申请进行审核，审核内容包括：（一）申请是否符合国家法律法规和公司规章制度；（二）申请用途是否合法；（三）申请金额是否合理；（四）其他相关内容。

第九条审核通过的汇票申请，由财务部报请公司领导审批。

第四章汇票办理与保管第十条汇票办理流程：（一）财务部根据审批通过的汇票申请，填写汇票申请书；（二）财务部将汇票申请书及相关资料提交银行办理；（三）银行审核通过后，打印汇票并加盖印章；（四）财务部将汇票交付给申请部门或个人。

第十一条汇票保管：（一）汇票应当妥善保管，防止丢失、损毁；（二）汇票保管期限为自汇票到期之日起五年；（三）汇票保管人应定期对汇票进行清点，确保汇票安全。

第五章汇票报销与核销第十二条汇票报销：（一）申请报销的部门或个人应向财务部提交汇票原件及报销单据；（二）财务部审核汇票及报销单据，确认无误后办理报销手续。

银行银行汇票业务管理办法及操作规程

银行银行汇票业务管理办法及操作规程银行汇票业务是银行业务的一种，是指银行为客户提供有关汇票在银行内部和外部流通的服务。

为了规范银行汇票业务的管理，在银行内部制定了《银行汇票业务管理办法及操作规程》。

一、基本概念1.1 汇票汇票是商业支付工具，具有强制执行力。

持票人可以通过司法途径强制要求支付人履行汇票义务。

汇票是指一个人向另一个人支付一定金额的一种票据，可以由发票人之一或两组以上的人共同签发。

1.2 汇票业务汇票业务是指银行向客户提供票据相关服务的业务。

二、管理办法与规程2.1 票据种类银行在办理汇票业务时，要求客户提供符合国家和金融行业规定的各类汇票，包括商业汇票、银行本票、本票和海运提单等。

2.2 条件银行在办理汇票业务时要求客户具备以下条件：（1）客户应当有能力履行汇票义务。

（2）商业汇票业务应当有足够的担保措施。

（3）履行汇票义务的资金来源应当是合法的。

2.3 业务流程（1）业务办理前，客户应向银行提供汇票申请书，汇票合同及其他相关资料。

（2）申请书和合同应明确出具人的名称、签发日期、支付日期、金额、汇票到期日，汇票有效期限等内容。

（3）银行接收到汇票后，应检查其内容和相关资料是否齐全并进行审核。

如审核通过，务必在24小时以内办理汇票托管手续。

（4）汇票有效期届满后，银行应在汇票到期之日内将财务资金转入指定账户，并将原汇票交还给出票人。

（5）在汇票到期之日，如持票人未收到汇票金额，可向银行提出强制清偿申请。

三、操作规程3.1 票据开具商业汇票的开具须有出票人、收款人和二名以上的背书人参与。

汇票应注明开据日期、起付日期、到期日期、金额、法定期限、收款人及付款银行等内容。

3.2 票据存储银行收到汇票后，应加盖收入时间和日期戳，检查其真伪后予以存放。

银行还应按照汇票有效期规定提前提醒票据出票人和承兑人，以保证汇票到期清偿。

3.3 票据托管银行要求客户提供托管汇票所需的资料、证件等，经营保管收费并予以保管、监管，确保汇票安全。

公司内部汇票管理制度

公司内部汇票管理制度
一、制定背景及目的
随着市场经济的快速发展，企业在经营过程中频繁涉及到资金调度和结算，汇票作为一种
支付工具被广泛使用。

为了规范管理流程，降低财务风险，提高资金使用效率，特制定本
公司内部汇票管理制度。

二、适用范围
本制度适用于公司所有涉及到汇票业务的部门及员工，包括但不限于财务部、销售部、采
购部等。

三、管理原则
1. 安全性原则：确保每一笔汇票业务的安全性，防止欺诈和冒领行为。

2. 流动性原则：保证汇票的流通性，满足企业日常运营的资金需求。

3. 合法性原则：所有汇票操作必须遵守国家相关法律法规，确保合法合规。

四、具体管理措施
1. 汇票申请：需由相关部门提出书面申请，明确用途、金额、期限等信息，并由部门负责
人审批。

2. 汇票签发：财务部根据审批后的申请，负责汇票的签发工作，确保汇票的真实性和准确性。

3. 汇票保管：已签发的汇票应由财务部专人负责保管，并做好登记备案工作。

4. 汇票使用：使用汇票时，需由授权人员签字确认，并做好记录。

5. 汇票结算：到期或提前兑付的汇票，应及时办理结算手续，确保资金及时回笼。

6. 风险控制：对于大额或特殊用途的汇票，应进行风险评估，并采取相应的风险控制措施。

五、责任与处罚
1. 对于违反管理制度，造成公司经济损失的个人或部门，将依法追究其经济责任和行政责任。

2. 对于涉嫌违法的行为，将移交司法机关处理。

六、附则
本制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释。

对于制度中未尽事宜，由公司管理层讨论决定。

总结：。

银行承兑汇票管理流程

银行承兑汇票管理流程为加强对银行承兑汇票的管理，规范承兑运作，防范票据风险及资金风险，特制定本流程，请严格遵照执行。

一、银行承兑汇票的定义及特点（一）定义银行承兑汇票（以下简称：承兑汇票）是由银行担任承兑人的一种可流通票据，本管理流程所指承兑汇票仅指银行承兑汇票，不包括商业承兑汇票，公司不收取商业承兑汇票。

（二）特点1.银行担任承兑人。

2.承兑汇票到期日无条件向收款人支付汇票金额。

3.付款期限，最长不得超过6个月;即银行承兑汇票票据所记载从"出票日期"起至"汇票到期日"止，最长不得超过6个月。

二、承兑汇票票面记载的七大主要要素（一）确定的大、小写支付金额。

（二）付款人名称、账号、开户行。

（三）收款人名称、账号、开户行。

（四）承兑协议编号、付款行行号、地址。

（五）承兑（付款）银行经办人私章。

（六）大写出票日期、大写到期日期。

（七）出票人签章、承兑（付款）银行盖章。

三、承兑汇票管理人员配置及职责（一）出纳负责具体负责本单位承兑汇票的收、付业务与安全管理。

负责承兑汇票的台账登记；负责承兑汇票收据的返回、粘贴及通报；负责承兑汇票的盘点；负责承兑汇票的背书等。

（二）财务负责人负责安排本单位承兑汇票支付、贴现、安全管理、保管及背书；负责风险票据的法律联系及维权工作等。

四、银行承兑汇票的交接登记管理各单位在办理银行承兑汇票收、付业务中，应建立银行承兑汇票台账（附件1）将收票日期、出票人、收款人、付款行、票号、票面额、出票日期、到期日、付款单位等信息登记在承兑汇票台账上做好签收记录，使公司从收票、入账、保管、支付、签收、再入账等每个环节都能予以追溯，达到防范资金风险的目的。

五、承兑汇票收、付管理细则（一）承兑汇票的收取1.承兑汇票核实主体⑴各单位出纳是承兑汇票管理的首要核查人员与责任主体，按承兑汇票的要素与要求对收到的承兑汇票进行严格审核，减少公司的资金风险和损失。

⑵各单位财务负责人是承兑汇票核查人员，在出纳核实的基础上进一步进行专业核查与判别，按承兑汇票的要素与要求对收到的承兑汇票进行严格审核，减少公司的资金风险和损失。

商业汇票管理办法

商业汇票管理办法商业汇票管理办法第一章总则第一条为规范商业汇票的管理，维护市场秩序，促进经济发展，根据《中华人民共和国商业票据法》及有关法律法规和规章，制定本办法。

第二条本办法合用于全国范围内开具、承兑、贴现、兑付、处置、管理商业汇票的有关公民、法人和其他组织。

第三条商业汇票应符合中华人民共和国商业票据法规定的条件，经过必要的签发、承兑、转让、贴现、支付等环节，在依法规定的保证方式下，对所购买商品或者服务完成真正的付款。

第四条各级商业主管部门应建立商业汇票信息管理系统，及时监管各类商业汇票信息，严格控制商业汇票发放、承兑、转让等行为，维护市场秩序，防止不正当交易和资金流向不正常的企业和个人。

第二章商业汇票的管理第五条商业汇票应签发完整、准确、符合法律法规的票据内容，开票单位应如实填写商业汇票的各项内容，以上内容不能涂改，不能擅自添加或者删除。

第六条商业汇票应签署人名、单位、联系、或者电子邮件地址、签发日期等必要信息，确保完整有效。

具备合法性和保证性的商业汇票应当着重提出保证金或者资产担保。

第七条商业汇票必须经过承兑方允许才干真实有效。

承兑者应当确保自己具备充足的付款能力。

承兑人双方应当在票据上签字，承担保证责任。

第八条商业汇票可以通过公开招标、拍卖等方式流通，也可以由持票人进行转让。

转让者应当向收益人出示商业汇票以及转让证明文件。

第九条商业汇票兑付应在票据规定的期限内办理，兑付应由开票单位、承兑单位或者贴现方进行办理，并应当在规定期限内做出决定，为持票人提供的付款保障。

第十条商业汇票在承兑期内可以向银行等机构进行质押、贴现等行为。

贴现单位可以依据实际情况向汇票持有人提供相应的贴现利率和服务。

第三章商业汇票的处置第十一条商业汇票被贴现后，其持有人应当及时将其兑付。

贴现人在被要求兑付期限内不予兑付的，应当对持票人承担到期利息、逾期利息、违约金等赔偿责任，并将兑付款划入持票人银行账户。

第十二条商业汇票在兑付期限内未能彻底兑付的，应及时纠正，对逾期付款应支付逾期利息，并承担相应的违约责任。

商业汇票管理制度

商业汇票管理制度商业汇票是商业活动中常见的结算工具之一，对于企业的财务管理非常重要。

为了确保商业汇票的正确使用和安全管理，企业需要建立一套有效的商业汇票管理制度。

本文将围绕商业汇票的定义、种类、使用流程以及管理措施等方面展开详细的说明。

一、商业汇票的定义和种类商业汇票是由付款人开具并签发给收款人，以确认其向收款人支付特定金额的一种承诺性票据。

商业汇票通常由银行或信用社提供票据印制服务，其主要特点包括：票据的名称必须明确、票面金额必须清楚、付款人必须签字、票据必须标注好收款地点和日期、票据上方必须注明“商业汇票”等。

商业汇票根据不同的使用环境和用途可以分为以下几类：无条件汇票、有条件汇票、银行本票、信用证汇票、保函汇票等。

无条件汇票是最常见的一种，即只要票面的金额和支付日期到期，即需支付给持票人。

有条件汇票则要求在一定条件下才能支付，例如需要特定的信用证或者保函等。

二、商业汇票的使用流程商业汇票的使用流程大致分为开票、承兑、兑付等环节。

开票是指付款人根据交易需求填写商业汇票的相关信息，包括付款人的名称、收款人的名称、票面金额、收款地点和日期等，并在票据上签字。

付款人还需要确认收款人的身份和信用状况，确保能够安全有效地承兑商业汇票。

承兑是指收款人接受商业汇票并承诺在到期日支付相应的款项。

收款人需要核实商业汇票的真实性和有效性，比如确认商业汇票上的签名和盖章是否合法、票面金额是否正确等。

一旦商业汇票被承兑，那么收款人就有责任在到期日前按照商业汇票上的金额支付给持票人。

兑付是指到商业汇票的到期日，收款人按照商业汇票的金额支付给持票人。

收款人需要在到期日前提前做好准备工作，确保能够按时兑付商业汇票，否则可能会对企业的信誉产生负面影响。

三、商业汇票管理措施1.建立严格的开票程序：企业应该建立开票流程，确保开票人员遵守规定的程序和要求，填写准确无误的商业汇票信息。

3.设立汇票保管制度：企业应该建立严格的商业汇票保管制度，明确票据的存放地点和责任人，并做好票据的保管和监控工作，防止商业汇票的丢失或被盗用。

汇票管理制度

汇票管理制度1. 引言汇票是一种重要的货币支付工具，用于在国内外间进行支付、结算和信用担保。

为了规范我司汇票管理，确保资金安全和流转顺畅，制定本《汇票管理制度》。

2. 适用范围本制度适用于我司所有与汇票相关的业务和操作。

3. 汇票种类我司采用以下汇票种类进行支付和结算：•票据汇票：包括本票、付款交单汇票等。

•银行承兑汇票：由银行对汇票付款承担责任。

•商业承兑汇票：由商业机构对汇票付款承担责任。

4. 汇票的开立、签发和登记4.1 开立汇票汇票的开立需经过以下程序：•申请人填写《汇票开立申请表》并提供相关的支持文件。

•汇票申请经过相关部门审批并签字确认。

4.2 签发汇票汇票签发程序如下：•由申请人签署汇票，并经过相关部门签字确认。

•汇票必须按照规定的票面格式填写，并确保汇票内容准确无误。

4.3 登记汇票所有签发的汇票必须进行登记，登记程序如下：•按照汇票的不同种类，分别建立登记表和档案，并进行编号。

•每笔汇票必须记录详细的信息，包括开立日期、金额、付款方和收款方等。

5. 汇票的保管和使用5.1 汇票的保管汇票必须妥善保管，确保不丢失和被盗。

保管程序如下：•汇票由专人负责保管，必须存放在安全的地方。

•汇票必须放在密封的保险箱或保险柜中，并定期检查是否完好。

5.2 汇票的使用汇票使用时需遵守以下规定：•汇票的使用必须符合相关法律法规和公司规定。

•付款人必须核实汇票的真实性和有效性，确保资金安全。

6. 汇票的兑付和追索6.1 汇票的兑付汇票到期后，必须按照以下程序进行兑付：•汇票兑付由专人负责，核实付款人的身份和资金情况。

•兑付时必须核对汇票的真实性和有效性。

6.2 汇票的追索如果汇票遗失或被盗，需按照以下程序进行追索：•汇票持有人必须及时向相关部门报告遗失或盗窃情况。

•相关部门必须立即采取措施调查，并协助汇票持有人进行追索。

7. 汇票的销毁和报废7.1 汇票的销毁已兑付的汇票必须进行销毁，销毁程序如下：•汇票在兑付后的3个工作日内，必须进行销毁。

公司承兑汇票管理办法

公司承兑汇票管理办法公司承兑汇票管理办法一、总则为规范公司对承兑汇票的管理，保障公司资金安全，加强内部风险防范，特制定本办法。

二、适用范围本办法适用于公司内部对承兑汇票的管理，具体指公司承兑他人汇票的行为及相关流程。

三、责任部门公司财务部门负责公司承兑汇票的管理工作，包括承兑汇票的审批、兑付等工作。

四、承兑汇票的审批流程1. 供应商提供汇票：供应商应向公司财务部门提供待承兑汇票。

2. 财务部门审核：财务部门接收汇票后，需对汇票的真实性、金额、到期日等信息进行审核。

3. 风险评估：财务部门可对供应商信用情况进行风险评估，确保公司不会承担过大的风险。

4. 领导审批：经财务部门审核合格后，承兑汇票需提交公司领导审批。

5. 承兑汇票生效：经公司领导批准后，承兑汇票生效，公司形成相应的账务凭证。

五、承兑汇票的兑付流程1. 汇票到期提醒：财务部门应提前对即将到期的承兑汇票进行提醒。

2. 资金准备：公司需提前准备足够的资金用于承兑汇票的兑付。

3. 兑付操作：汇票到期日，财务部门负责兑付承兑汇票，同时在账务上进行相应的记录。

4. 汇票归档：完成兑付后，财务部门需将承兑汇票归档保存，以备查阅。

六、风险控制1. 严格审批标准：公司应建立严格的承兑汇票审批标准，避免因审批不慎导致风险。

2. 供应商信用评估：财务部门应定期对供应商信用情况进行评估，及时调整承兑汇票额度。

3. 资金预留：公司应保证充足的资金用于承兑汇票兑付，避免出现资金链断裂导致风险。

4. 风险预警机制：公司应建立风险预警机制，一旦出现风险，能够及时应对并处理。

七、附则本办法自颁布之日起正式执行，如有不符情况，经公司领导批准可做相应调整。

以上为公司承兑汇票管理办法，各相关部门应严格执行，确保公司资金安全和稳健经营。

银行银行汇票业务管理办法及操作规程

XX银行银行汇票业务管理办法及操作规程第一章基本规定第一条基本概念银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。

银行汇票的出票人指签发银行汇票的银行，收款人指从银行提取汇票所汇款项的单位和个人，付款人指负责向收款人支付款项的银行，代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。

银行汇票的出票和付款限于中国人民银行和参加“大额支付系统”的各商业银行等银行机构办理。

跨系统银行签发的转账银行汇票的付款，应通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交给同城的有关银行审核、支付后抵用。

代理付款人不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。

银行汇票分为现金银行汇票和转账银行汇票。

(一)现金银行汇票可以转账也可以用于支取现金，转账银行汇票只能办理转账。

(二)现金银行汇票不能背书转让，转账银行汇票可以背书转让。

(三)现金银行汇票的申请人和收款人必须均为个人。

第二条基本规定(一)银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。

按到期月的对日计算，无对日的，月末日为到期日。

期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。

持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。

(二)签发转账银行汇票，不得填写代理付款人名称。

(三)持票人提示付款时，必须向代理付款行提交银行汇票(第二联)和解讫通知(第三联)，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有关栏内。

未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。

(四)银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。

(五)银行汇票可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。

背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准。

(六)如果遇汇票专用章不清、密押编押有误、印刷质量有问题、存在疑点等情况，应主动办理汇票查询。

商业汇票管理办法

商业汇票管理办法商业汇票是商业交易中常见的一种票据，它是商业借贷的一种形式，常常用于商务贸易中支付货款或者向银行贷款。

商业汇票作为一种非常重要的商业票据，其管理十分重要。

本文将介绍商业汇票的管理办法，包括商业汇票种类及使用、商业汇票管理的流程以及商业汇票的处理方式等。

一、商业汇票的种类及使用商业汇票按照承付方式分为两种，一种是“承兑汇票”，另一种是“不承兑汇票”。

1. 承兑汇票承兑汇票是受票人在票据上签字承诺在到期日支付票款的汇票。

承兑汇票通常由银行或者财务公司承兑，以其信用在市场上应用广泛。

2. 不承兑汇票不承兑汇票是不受承兑人在票据上承诺支付票款的汇票。

不承兑汇票一般需要提供担保，如质押物或保证人。

商业汇票的使用主要是在商业交易中的结算方式，其使用不仅仅局限于国内，也包括国际间的贸易。

商业汇票在付款方面的灵活性和安全性都得到了广泛的认可，使其成为商业交易中的重要付款方式。

二、商业汇票管理的流程商业汇票的流程主要包括以下步骤：1. 签署合同商家在贸易前需要签署合同，明确双方的权益义务，包括贸易方式、价格、支付方式等。

2. 起草商业汇票商家需要根据合同约定的汇票金额、期限等起草商业汇票，并将其交给收款方。

3. 汇票担保如果商业汇票为不承兑汇票，需要提供担保，如质押或保证人。

4. 收款方出具收款证明商家在收到汇票之后，需要出具收款证明，证明已经收到了货款。

5. 汇票的兑现商业汇票到期后，收款方可以在银行处兑现，银行将在到期日支付票款。

三、商业汇票的处理方式商业汇票在使用中可能会出现逾期、拒付等问题，这时需要及时处理。

1. 逾期处理商业汇票到期未兑现，需要及时催收，可以通过电话、书信等方式提醒收款方支付。

2. 拒付处理出现商业汇票拒付的原因有很多，如资金不足、银行问题等。

这时需要及时掌握相关情况，并与对方协商规避后续负面影响。

总的来说，商业汇票在商业交易中具有重要的地位和作用，其管理和处理方式对于商家来说至关重要。

收汇票的管理制度

收汇票的管理制度一、总则为规范公司对外收款的流程和管理，在制定收汇票管理制度的基础上，以提高公司对外收款的效率和安全性，保障公司财务资金的安全，减少公司财务的风险。

二、收汇票管理的范围1. 本制度适用于公司从国内外客户收取商业汇票和银行汇票的行为。

2. 收取的汇票种类包括商业汇票和银行汇票。

3. 涉及司法程序的汇票和根据合同规定转付的汇票不在本制度的管理范围之内。

三、收汇票的手续和流程1. 收汇票的手续（1）在收到汇票后，财务部门需要及时核对汇票的真伪和金额，确保汇票的真实有效。

（2）根据公司内部规定，对汇票进行背书并加盖公司公章，确保汇票的合法性。

（3）将汇票及相关资料进行记录和妥善保存，以备日后核对和查询。

2. 收汇票的流程（1）收到汇票后，财务部门负责对汇票进行初步审查，并将汇票送到相关部门核实。

（2）相关部门在收到汇票后，要及时审查和确认汇票的真实性和金额，如有疑问应及时联系客户或银行进行核实。

（3）核实无误后，相关部门将汇票交与财务部门进行背书并加盖公司公章。

（4）财务部门审核完毕后，将汇票存入公司指定账户，并及时通知相关部门及时更新相关信息。

四、汇票的使用和结算1. 汇票的使用（1）公司内部使用的汇票要经过审批机构的批准，方可使用，并根据审批机构的规定进行操作。

（2）汇票的背书和转让要按照公司内部规定进行，不得私自转让或挪用。

2. 汇票的结算（1）每笔汇票到期前，财务部门要及时通知相关部门做好相应的准备工作，以确保顺利结算。

（2）到期后，相关部门要及时办理结算手续，并将结算结果及时报告给财务部门进行记录。

（3）如有争议或问题，应及时向上级主管部门请示，根据相关法律规定进行处理。

五、汇票管理的监督和评估1. 汇票管理的监督（1）公司内部设立财务审计部门，负责对汇票管理的流程和复核进行监督和检查。

（2）定期对公司汇票管理的流程和手续进行检查，并及时发现和解决存在的问题。

2. 汇票管理的评估（1）每年对公司的汇票管理工作进行评估，制定改进措施，以提高公司的收款效率和安全性。