汇票管理程序

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1、目的

为确保汇票的使用满足公司业务需要，汇票的使用过程符合内部控制要求，保障公司资金安全，特制定本办法。

2、适用范围

本程序适用于公司汇票的使用活动。

本办法适用于本办法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。

3、相关程序及文件

对外付款结算管理程序 FM-TM-03

4、工作程序

写银行汇票申请书，填明收款人名称、支付金额、申请人和申请日期等事项，并签章。

出纳在《付款申请单》上填写汇票号。出纳2汇3票领用出纳将汇票交经办人，经办人核对无误出纳

确认后签字。经办人出纳将汇票存根联交会计入帐，并登记出纳领汇4票用。《汇票登记薄》登记经办人付款后将发票传递给出纳，出纳付汇5票经

5、单据与记录

6、流程图

汇票签发流程（见附件一）．附件一

出纳登记汇票登记薄