地方政府性债务管理系统3.0升级说明

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地方政府性债务统计软件填报说明

说明一．系统安装：1、覆盖或重新安装“地方政府性债务管理系统（单位版）”；注意：为保证数据与财政局衔接，此步骤必须执行。

2、登录系统，用户名“dw”，密码空；3、“初始化”（若重新安装）或“数据传送”（若覆盖安装）—“下发/接收报表模板”—“加载”，导入任务文件，如“d_地方政府性债务管理系统_武威第三中学_ALL_导出201203290836.rmis”，成功后退出系统，再重新登录；4、“数据传送”—“数据接收”，导入本单位2011年12月份数据，如“U财务报表..._[620602000360360001]武威第三中学_2012-03-29_09_17_20.zip”。

二．数据填报：1.在数据审核中，对于未录入任何举借信息的直接债务进行检查，不能审核通过。

2.在担保债务录入表中，增加审核公式，担保余额变动的变动日期不能大于当前日期。

3.在担保债务录入表中，增加审核公式，担保债务的合同起始日期必须大于等于合同签订日期。

4.为了解决在数据检查中提示的实际偿还资金来源与约定偿还资金来源不一致的情况，提供了举借信息中的约定偿还资金来源调整功能。

注意：为了在调整时保留原来的录入信息，调整时不能在原来的举借信息记录上直接修改，而是采用新录入一笔举借金额为0的记录，在约定偿还资金来源栏采用正负对冲方式录入调整后的约定偿还资金来源数额。

5.截止2012年3月现有债务未发生变化的，可只填报“基本信息”中的“财务报表”：“资产负债表”和“收支总表”。

时间选择为“2012年3月”。

注意：“资产负债表”和“收支总表”填报时，属乡镇学区的以学区为单位填报，区直学校的以学校为单位填报。

6.从2012年1月以来，有新增债务（已确认）的可录入。

三．数据上报：1、上报前必须先进行“审核”和“数据检查”，无误后才能上报；2、上报操作：“数据传送”——“数据上报”，上报时间选为“2012年3月”，选择本单位后，点击“确定”。

3、务于2012年3月30日下午6时前上报计财科，只报电子版。

地方政府性债务管理存在的问题及建议

地方政府性债务管理存在的问题及建议作者：王荣涛来源：《行政事业资产与财务》2017年第03期摘要：国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》和新《预算法》颁布实施，对地方政府性债务的管理成绩显著。

但同时，部分地方仍存在落实债务管理责任不力的现象，违法违规举借债务和担保的行为时有发生，一些政府和社会资本合作项目和政府购买服务项目不规范。

本文阐述目前地方政府性债务管理中存在的突出问题，并提出相应的建议，旨在为地方政府性债务管理提供一定的思路。

关键词：政府性债务；管理；问题；建议近年来，国务院颁布一系列文件加强对地方政府性债务的管理，新颁布的《预算法》对地方政府性债务的处理作出新的规定，各省也相继出台了地方政府性债务管理的具体办法，对加强地方政府性债务的管理、防范区域性系统风险具有重大意义。

但是，在实际工作中，仍有部分地方政府在债务管理方面我行我素，未能严格按造国务院43号文件的要求执行。

一、现阶段地方政府在债务管理方面面临的问题（1）政府债务总的规模逐年增大，地方偿还政府债务的能力降低。

近年来，受国家行业转型、淘汰落后产能及治理环境污染等因素的影响，经济整体呈下行趋势，地方财政收入增幅趋缓，但预算支出逐年增加，硬性缺口逐年增大。

地方财力难以承担较大的道路、城建等基础设施建设支出，每年预算安排时因财力不足，一些应该安排而未能安排的硬性支出，不得不靠政府举债来解决，这也是政府债务逐年增加的原因，导致政府性债务总额增加，偿债压力不断加大，债务风险增大。

（2）政府性债务管理未严格按照上级要求落实。

按照新的预算法和国务院加强政府性债务管理的要求，全部政府债务收支均应纳入预算管理，但目前，在地方政府性债务中，除上级财政部门代发的债券资金纳入预算外，其他债务收支尚未纳入预算管理，部分债务资金还存在举借、使用不规范现象。

国务院已明确要求取消地方融资平台替政府融资的职能，但仍有部分融资平台将所融资金提供给政府使用，并且地方政府违规为融资平台的借款提供担保。

债务录入简明操作手册

简明操作手册—财政单机版一、登陆系统：1、通过菜单登录2、点击桌面图标【地方政府性债务管理系统（财政版）】，在弹出登录框中输入用户名密码，默认用户名为cz。

点击【登录】。

登录界面如下图，财政版与单位财政用户：cz部门用户：bm单位用户：dw平台公司：gs系统初始密码：无（不需要填写）第一次使用：第一次登录仅有“初始化”菜单，需要点击【初始化】选择【导出/导入表样】，点击“加载”，点击指定加载文件后的“”，指定加载文件，点击“打开”，点击“加载”，在对话框中点击“是（Y）”。

在对话框中点击“确定”。

点击“退出”。

点击【注销】，重新登录系统。

进入正常使用阶段。

任务加载后如下图，需要注销重新登录，进入正常使用阶段。

二、正常使用：点击桌面图标【地方政府性债务管理系统（财政版）】，在弹出登录框中输入用户名密码，默认用户名为cz。

点击【登录】。

1、单位维护点击【系统维护】菜单，点击【单位维护】，选择本级财政下的本级，点击“设置部门”按钮进行部门设置，在部门中选择某个部门，点“新建单位”，按照表格要求进行单位信息维护。

维护单位基本信息(查看、代录、审核)：其中单位类型与后面单位财务报表类型相对应，因此必须准确选择。

同时，对单位主管部门的选择，对最后出报表时债务归类也是相关联的。

由于一个单位只有一个部门分类，出报表时也只对应一个功能科目支出，而对于镇街可能有多个支出功能科目。

因此，对有多个支出功能科目的镇街，需要按支出科目建立虚拟单位。

（如果其他部门也有相类似的情况也参照镇街做法进行操作）对融资平台公司，还要进行单位扩展信息维护。

单位维护后，点击【基本信息】菜单，点击【单位情况】，选择指定单位，点击录入框，输入信息，点击“保存”完成数据录入。

点击“退出”按钮，退出基本信息维护。

单位情况维护好后，进行财务报表(查看、代录、审核)录入：点击【基本信息】菜单，点击【财务报表】，选择期间，点击“确定”，选择指定单位，点击“资产负债表”页签，录入资产负债表，点击“保存”按钮，保存信息。

地方政府性债务管理信息系统运用及指标说明

附件1：地方政府性债务管理信息系统运用及指标说明地方政府性债务管理信息系统分为债务数据采集、统计报表和风险预警分析三个模块。

主要运用及指标填报说明如下：一、统计范围和原则本系统统计范围包括地方政府机关、事业单位以及政府成立的基础设施性企业提供基础性、公益性服务直接借入的债务和地方政府机关提供担保形成的债务。

具体包括政府性债务、部门自行举借的债务和村级债务。

不包括直接隐性债务和或有隐性债务。

财政赤字，政府间的往来款、暂付款，同级政府部门间的借款，白条欠账、中央与地方双重管理的部门或单位的债务均不属于地方政府性债务。

债务级次包括省级、市级、县级、乡镇级和村级。

债务项目填报“谁使用、谁填报”，原则上按收付实现制填列，有独立管理办法的从其办法。

二、债务信息债务信息按债务项目录入，债务项目是指每一次发生的债务行为，如某一债务用途有几个债务来源的，每一个债务来源算作一个项目，具体债务信息有：1、债务项目基本情况，包括：债务项目名称、债务数额、合同利率、债务性质、债务类别、债务级次。

2、债务人和债权人情况，包括：债务人所在部门、具体债务人、债务来源、具体债权人。

3、债务偿还情况，包括：上年累计偿还本金数、上年累计偿还利息数、累计偿还本金数、累计偿还利息数、上年债务本金余额、上年未偿还利息余额、当年新增利息、当年未偿还利息余额。

4、债务逾期情况，包括：债务发生时间、债务到期时间、债务逾期金额、已逾期年限、偿债计划。

三、债务指标解释（一）债务项目基本情况项目名称：项目名称包括债务人单位、债务用途等信息，如：**中学教学楼维修贷款、**市**县**乡维修政府办公楼等。

合同利率：债务举借时债务人债权人双方商定的利率。

债务性质：包括政府性债务、部门自行举借的债务和村级债务。

部门自行举借债务是指除地方政府性债务外，由政府职能部门在政府没有提供担保的情况下自行向金融机构、个人和其他单位借（欠）款余额。

自收自支单位的债务只能填入部门债务。

将地方政府性债务纳入预算会计体系

将地方政府性债务纳入预算会计体系浅议摘要：债务是国民经济生命机体的血脉之一，而地方政府政府的债务则是整个国民经济机器系统的重要组件。

合理切实地将地方政府性债务纳入预算会计体系之中，进一步推进我国政府财务会计体系的深入改革，建立健全地方政府机构相关人员的经济责任评估机制，从而实现地方政府财政税收与债务款额的协调统一，这不仅是新时期国家政府工作人员的职责义务，也是对科学发展观核心理念的具体化的贯彻落实。

关键词：地方政府性债务；预算会议；有效纳入；实际意义中图分类号：f810.6 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）07-0-01伴随着社会产业经济结构的渐次调整和逐步优化，经济活动已经突破传统的以社会单位为主体的民间性运营局限，迅速扩展延伸到国家政府机关系统，尤其是与社会经济活动联系最为密切的地方政府系统。

地方政府系统在市场化经济大潮中得到货币效益的同时，也无法避免地承载了市场经济的财政损耗风险。

近年来伴随着国内社会的资本世界市场的自由化程度日益加深，一向不为群众关注的地方政府债务问题也逐渐凸显出来，特别是在欧债风波的波及下，许多敏感典型的地方政府债务个案也一下子被推至社会舆论的风口浪尖，使得地方政府的社会权威遭遇了前所未有的挑战。

而纵观当下国内地方政府性债务问题的整体状况，集中体现为债务管理观念陈旧粗放、实际操作手段落后单一。

合理有效地将地方政府性债务逐步纳入包括行政事业单位、会计财政体系以及地方整体预算会议体系，从而为新阶段下的地方经济开辟安全持续长久的发展道路。

一、地方政府性债务纳入预算会计体系的实践化探索与可行性措施基于保障地方政府机构的稳定协调运转以及区域经济的持续健康发展，地方政府性债务可以从以下几个方面作为切入点进行全面彻底的改革。

譬如行政事业单位机关的现行计量方法已经相对滞后，尤其是存在着诸多有待解决的集中性问题；再者例如地方政府债务核算方法尚不科学规范，相关工作人员的实际操作能力也有待提升；地方政府债务机制的权责适配的会计制度也并未完善健全，许多涉及财产性的系列问题也有待厘清。

政府债务管理系统操作手册政府债务管理系统操作手册

政府债务管理系统操作手册一、政府债务管理系统简介（一）政府债务管理系统的功能➢政府债务管理系统是作为财政部门规范管理政府债务、提高管理效率，以期更好地完成政府债务的各项管理工作而建立起来的一套信息管理系统。

➢政府债务管理系统是集债务数据的收集、统计、分析等功能于一体的信息管理系统（二）系统的部署方式（三）系统的权限管理➢在政府债务管理系统中分为四个角色：基层预算单位录入人员、一级主管部门审核人员、财政审核人员和财政审批人员。

➢基层预算单位录入人员：在系统中的主要职能是编辑、上报债务数据。

用户所使用的登陆身份与单位在工资直发系统的单位录入用户编码一致。

➢一级主管部门审核人员：在系统中的主要职能是将基层预算单位上报的正确的债务数据上报到财政部门的各归口科(股)室，或将错误的数据退回给单位让其重新处理。

用户所使用的登陆身份与集中支付系统中的部门审核用户编码一致。

➢财政审核人员：在系统中的主要职能是将一级部门审核上报的正确的债务数据审核通过到预算科(股)室，或将错误的数据退回给一级主管部门让其重新处理。

用户所使用的登陆身份与金财工程综合业务系统的用户编码一致。

用户的权限是通过在金财工程综合业务系统中设置为“业务处(121)”这个岗位来实现。

➢财政审批人员：在系统中的主要职能是将财政审核人员审核通过的正确的债务数据进行最终的审定处理，或将错误的数据退回给财政部门的各归口科(股)室让其重新处理。

用户所使用的登陆身份与金财工程综合业务系统的用户编码一致。

用户的权限是通过在金财工程综合业务系统中设置为“预算处(122)”这个岗位来实现。

二、政府债务管理系统客户端软件的下载及安装（一）软件下载已接入财政网的电脑可直接进入省财政网网站，在“软件下载\应用系统管理员\政府债务管理系统”区域中下载，升级补丁程序也在此下载。

没有接入财政网的电脑只能在上了财政网的电脑上按上述方法下载，然后拷贝到需要安装的电脑上。

（二）软件安装先安装原程序，然后再安装升级补丁程序，如有多个升级补丁程序，可只安装最新的升级补丁程序即可。

财政部关于印发《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》的通知

财政部关于印发《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2014.10.23•【文号】财预[2014]351号•【施行日期】2014.10.23•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文财政部关于印发《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》的通知（财预〔2014〕351号）各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：为进一步加强地方政府性债务管理，做好地方政府存量债务纳入预算管理相关工作，根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号），财政部制定了《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。

附件：地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法财政部2014年10月23日附件地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法第一条为贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号，以下简称《意见》），做好地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别工作，制定本办法。

第二条清理甄别工作的目的，是清理存量债务，甄别政府债务，为将政府债务分门别类纳入全口径预算管理奠定基础。

第三条本办法所指存量债务是指截至2014年12月31日尚未清偿完毕的债务。

第四条清理甄别工作由地方政府统一领导、财政部门具体牵头、部门单位各负其责。

第五条地方各级政府要结合清理甄别工作，认真甄别筛选融资平台公司存量项目，对适宜开展政府与社会资本合作（PPP）模式的项目，要大力推广PPP模式，达到既鼓励社会资本参与提供公共产品和公共服务并获取合理回报，又减轻政府公共财政举债压力、腾出更多资金用于重点民生项目建设的目的。

第六条清理甄别工作按照先清理、后甄别的顺序开展。

第七条清理工作由地方政府性债务存量的举借单位（以下简称债务单位）具体负责，主管部门和财政部门审核把关。

债务单位应与债权人共同协商确认，根据合同逐笔核对债务明细数据。

中央国债登记结算有限责任公司关于担保品管理服务系统升级的通知

中央国债登记结算有限责任公司关于担保品管理服务系统升级的通知文章属性•【制定机关】中央国债登记结算有限责任公司•【公布日期】2024.03.22•【文号】•【施行日期】2024.03.22•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】国债正文关于担保品管理服务系统升级的通知各市场成员：为保障支持债券市场安全稳定运行，不断提升金融基础设施IT支撑能力，中央国债登记结算有限责任公司计划于2024年3月22日至3月25日，对担保品管理服务系统进行优化升级。

一、升级内容本次仅完成系统底层架构升级，不涉及现有业务处理模式变更，并适配优化了部分系统功能，主要如下：（一）操作便利化按担保品业务流程与客户操作习惯，整合优化系统的功能菜单布局。

支持各场景下业务质押、解押、置换指令操作的统一入口，增强客户操作便利性。

（二）参数标准化以标准化理念构建核心参数体系，优化客户层级管理、担保品池管理等重要参数，增强智能化风险监测能力，提升服务质效。

（三）数据可视化丰富数据可视化图表，增加担保品业务速览功能，支持担保品业务数据快速纵览，提高数据的处理和分析效率。

二、关注事项1.为便利客户业务操作，特制定《中央国债登记结算有限责任公司担保品管理服务系统操作指南》（见附件）。

2.系统投产运行后，请及时登录客户端，并完成服务网络的连通性验证。

3.如有疑问，请致电我司客服热线。

客服热线：*************************（工作日8:30—17:00）技术应急：************（7*24小时）附件：《中央国债登记结算有限责任公司担保品管理服务系统操作指南》中央国债登记结算有限责任公司2024年3月22日。

财政部地方政府性债务管理系统填报说明【模板】

财政部地方政府性债务管理系统填报说明本次地方政府性存量债务清理甄别工作通过财政部地方政府性债务管理系统（以下简称“债务系统”）进行，请检查版本是否为最新的2.0版，使用旧版本无法进行清理甄别工作，下面针对债务系统设置和填报要求方面的变化进行说明。

1.1 建设项目注意：所有可能需要后续融资的项目均应填列“建设项目”模块内容，但由于一般债务、专项债务在建项目涉及到过渡期政策，建设项目中的所有选项均为必填项，不得为空。

政府负有担保责任的债务、政府可能承担一定救助责任的债务也请在此次填列，但投资计划、已落实资金等为非必填项目。

此处需要填报的建设项目范围包括如下：1. 截至2013年6月30日尚有政府性债务余额的项目；2. 2013年7月到2014年底新增的需要举借政府性债务的项目。

1.1.1建设项目基本情况一、总投资计划【调整项】1、“项目总概算”：【保留项】，是指该项目经相关部门审批通过的总概算金额，单位为万元，（注意，本次升级后，建设项目录入界面的所有金额都按万元填报。

）2、“财政补助资金”：【新增项】，是指在项目整个建设周期内，财政部门计划投入该项目的资金总额，包括本级财政资金和上级补助资金；3、“单位自筹资金”：【保留项】，是指在项目整个建设周期内，项目业主单位计划通过自身途径为本项目筹集的非债务性资金；4、“PPP模式社会资本投资资金”：【新增项】，是指对于采用PPP模式建设的项目，根据建设协议，投资方计划投入的资金总额；5、“融资资金”：【新增项】，是指在项目建设周期内，各方计划通过各种融资渠道为项目举借的政府性债务资金总额；6、“其他投资方计划投入资金”：【新增项】，是指除政府性债务单位以外其他投资方参与本项目计划投入的资金总额，系统默认等于项目总概算减去上述四种资金，不能为负数；二、截至2014年底已落实资金【新增项】1、“合计：【新增项】，是指该项目截至2014年底已经落实到位的各类资金总额，系统自动计算，等于下述五类资金之和；2、“财政补助资金”：【新增项】，是指截至2014年底，财政部门为该项目已经拨付到位的资金总额，包括本级财政资金和上级补助资金；3、“单位自筹资金”：【新增项】，是指截至2014年底，项目业主单位通过自身途径为本项目筹集到位的非债务性资金总额，没有可为空；4、“PPP模式社会资本投资资金”：【新增项】，是指对于已采用PPP模式建设的项目，截至2014年底投资方已经投入的资金总额；5、“融资资金”：【新增项】，是指截至2014年底，相关各方通过各种融资渠道为项目实际举借到账的政府性债务资金总额（不含已签协议未提款金额）；6、“其他投资方计划投入资金”：【新增项】，是指截至2014年底，债务单位以外其他投资方参与本项目实际投入的资金总额；三、后续资金来源【新增项】1、“合计“：【新增项】，是指该项目在2014年以后年度需要继续投资的总金额，系统自动计算，等于下述五类资金之和；2、“财政资金”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政部门继续为该项目投资的总金额，系统自动计算，等于下述的“已明确安排的财政资金”与“财政资金缺口”之和；3、“已明确安排的财政资金”：【新增项】，是指已纳入2015年度财政预算的项目投资资金，包括本级财政预算资金和上级补助预算资金；4、“财政资金缺口”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政继续投入、但尚未纳入2015年度财政预算的项目拟投资资金；5、“其他资金”：【新增项】，是指除财政资金以外，在2014年以后年度需要继续为该项目投资的总金额，系统自动计算，等于下述的四项之和；6、“单位自筹资金”：【新增项】，是指在2014年以后年度，需要项目业主单位继续通过自身途径为本项目筹集的非债务性资金总额，没有可为空；7、“PPP模式社会资本投资资金”：【新增项】，是指对于采用PPP模式建设的项目，在2014年以后年度投资方需要继续投入的资金总额；8、“其他投资方计划投入资金”：【新增项】，是指在2014年以后年度，债务单位以外其他投资方参与本项目需要继续投入的资金总额；9、“资金缺口”：【新增项】，是指在2014年以后年度，该项目除财政资金以外，尚未落实的资金来源缺口（包含已签订融资协议未举借的部分）；四、2015年计划融资（一般债务）【新增项】1、“保证在建项目按计划建设2015年需融资金额“：【新增项】，是指要保证该在建项目在2015年继续按计划建设，当年需要新增的一般债务融资金额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资金额”：【新增项】，是指该项目计划在2015年举借的一般债务金额，系统自动计算，等于下述的“银行贷款”、“地方政府一般债券”与“其他融资方式”之和；3、“银行贷款”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过银行贷款融资的一般债务金额；4、“地方政府一般债券”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过地方政府一般债券举借的债务金额；5、“其他融资方式”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过除银行贷款和一般债券以外的融资方式举借的债务金额；五、2015年计划融资（专项债务）【新增项】1、“保证在建项目按计划建设2015年需融资金额“：【新增项】，是指要保证该在建项目在2015年继续按计划建设，当年需要新增的专项债务融资金额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资金额”：【新增项】，是指该项目计划在2015年举借的专项债务金额，系统自动计算，等于下述的“银行贷款”、“地方政府专项债券”与“其他融资方式”之和；3、“银行贷款”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过银行贷款融资的专项债务金额；4、“地方政府专项债券”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过地方政府专项债券举借的债务金额；5、“其他融资方式”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过除银行贷款和专项债券以外的融资方式举借的专项债务金额；1.2 政府性债务1.2.1基础数据分类调整一、“偿还资金来源”基础分类修改。

地方政府性债务管理与风险控制

地方政府性债务管理与风险控制
近年来，随着我国社会经济的迅速发展，地方政府性债务规模
不断增长，引起了人们的广泛关注。

为了加强地方政府性债务管
理与风险控制，切实降低债务风险，我们需要加强监管、规范融
资渠道、优化融资结构，增强市场的风险识别和风险承受能力。

一、加强监管
加强对债务用途和用款情况的审核、监督和信息公开力度，掌
握债务用途的真实性和合法性，增强债务的风险评估能力。

另外，在地方政府举债方面，应制定合理的审批机制，确保债务规模与
经济发展相适应，避免超限额和违规借款的情况发生。

二、规范融资渠道
地方政府举债融资渠道应规范化、透明化，防止以隐性债务形
式滋生的金融风险。

同时，应采用多元化的融资渠道，发展资本
市场、国际债券市场和机构债券等多种融资渠道，降低融资成本，切实提高地方政府的融资效率。

三、优化融资结构
地方政府应调整融资结构，提高直接融资的比重，减少间接融
资的比重，平衡债务结构和资产结构，增强债务的偿还能力。

同
时，要注重加强项目管理，优化融资用途，明确债务用途并加强监管，减少债务用于不良资产和无效投资。

四、增强市场的风险识别和风险承受能力
加强市场的风险识别能力，掌握市场动态，及时分析和应对市场风险，提前警示风险，加强风险防范和应对措施的制订，增强市场的风险承受能力，切实保障市场的稳定运行。

总之，地方政府性债务管理与风险控制是一个系统工程，需要加强各方面的合作，制定科学、规范、透明的管理制度和政策措施，进一步推动地方政府性债务的合理化、规范化、透明化，确保地方政府的债务安全和经济持续发展。

地方政府性债务统计软件-系统操作手册-单位版.doc

目录一、地方政府性债务统计软件系统简介 ..................................... 错误!未定义书签。

二、手册的使用对象 ..................................................................... 错误!未定义书签。

三、系统功能介绍 ......................................................................... 错误!未定义书签。

(一)风格介绍 .............................................................................. 错误!未定义书签。

1.报表类型 ................................................................................. 错误!未定义书签。

2.界面菜单 ................................................................................. 错误!未定义书签。

(二)基本信息填报 ...................................................................... 错误!未定义书签。

1.单位情况 ................................................................................. 错误!未定义书签。

2.财务报表 ................................................................................. 错误!未定义书签。

地方政府性债务管理系统操作指南

第六步：
第七步：
第八步：
第九步：
第十步：
第十一步：
第十二步：
第十三步：
（二）
填报说明：（仅限地方政府（含政府机关、全额拨款事业单位）提供担保的担保债务）。目前，我区只有三个部门需要填：财政局、农委、畜牧局。本节以农委担保的“地膜玉米”项目为例子。在8月市审计局的审计中，农委担保的“地膜玉米”项目被认定为第二类债务，即为政府负有担保责任的债务。
四、债务数据填报[按月填报]
（一）直接债务：
以鸿业集团填报“黔江区旅游综合开发项目（一期）”为例。本例中，鸿业集团的“黔江区旅游综合开发项目（一期）”在8月份市审计局审计中认定为政府负有救助责任的债务。分步骤操作如下：
第一步：
第二步：
第三步：
第四步：
第五步：
（续表1）财政性资金偿还：
（续表2）非财政性资金偿还：
二是在软件补丁升级之前需要备份数据库。软件升级之前备份数据库以防止底层数据库收到升级程序影响。
三是在使用管理员权限解除软件权限时，需要先备份数据库。
（二）备份操作指南
第一步：系统维护\备份恢复
第二步：备份数据库
第三步：设置路径保存备份数据库
三.数据接口接收下发数据
第一步：数据传送\接送下发数据\
第二步：选择如下数据导入
2013年财政口径政府性债务转换为审计口径政府性债务数据填报操作手册
一、软件安装及日常更新
（一）软件安装
关于初次安装软件：预算科提供目前最新版本的地方政府性债务管理系统安装文件。各单位从预算科这里拷贝软件，然后将软件文件放入D:\Program Files\
（二）日常更新
关于日常更新，根据接到财政部下发的更新补丁，预算科将下发相应的补丁和操作说明书。

地方政府性债务管理系统

地方性债务管理系统单机版（数据清理填报版）升级手册一、此次升级是地债系统（单机版）升级，只升级任务文件，登陆网络版的用户不需要做升级。

二、升级步骤1、检查当前系统的版本备份、升级前，请检查系统版本：点击右上角的按钮“关于”，当前程序版本、任务文件版本均为1.50.00。

若当前程序版本、任务文件版本不是1.50.00，请与当地财政部门联系。

2、备份数据库、备份系统为保证顺利升级且不影响用户查询或恢复历史数据，建议在备份现有数据库的基础上，备份出一套地方政府性债务管理系统，以便随时查询历史数据。

备份数据库：选择菜单【系统维护】下的【备份恢复】，进行数据库备份，如下图所示：在下图中，点击【备份数据库】，选择导出文件存放路径，导出一个的数据库，完成数据库的备份工作。

备份系统有下面两个方法：（1）全新安装地方政府性债务管理系统（单机版），并依次加载单位任务文件、1.5版本通用任务文件。

最后，再次进入上图所示界面进行【恢复数据库】操作，选择之前导出的备份数据库，完成系统备份。

（2）拷贝安装文件，进入原地方政府性债务管理系统单机版的安装路径，拷贝文件夹，如“D:\ Program Files\地方政府性债务管理系统（单机版）”。

将文件夹置于目标位置，直接双击文件夹中的单机版图标即可使用备份出的系统。

3、升级任务文件的操作登录地方政府性债务管理系统，进入【数据传送】→【下发/接收报表模版】，如下图所示：在弹出的对话框中，点击【加载】页签，如下图：选定要加载的升级任务文件，并在下图中，点击【加载】，在弹出的对话框中，选择【是】，如下图所示：选择【确定】。

然后注销后重新登录系统，升级即完成。

检查是否升级成功：加载升级版任务文件后，重新登录统，点击首页右上角“关于”按钮，若出现下图所示界面，则表明升级成功。

启用，详细如下：。

地方政府性债务管理系统安装手册(财政单机版)

财政用户单机版安装说明目录(一)运行单机版安装程序 (3)(二)登录系统............................................................................ 错误！未定义书签。

(三)加载任务文件.................................................................... 错误！未定义书签。

一、附件：地方政府性债务统计软件支持指南........................ 错误！未定义书签。

(一)软件及支持文档下载........................................................ 错误！未定义书签。

(二)数据填报业务问题解答.................................................... 错误！未定义书签。

(三)软件使用技术问题解答.................................................... 错误！未定义书签。

(四)用友政务软件公司技术支持联系表................................ 错误！未定义书签。

一、运行单机版安装程序运行单机版安装文件Install.exe，进入地方债务系统单机版安装界面。

安装路径选择界面，默认安装路径为D:\Program Files\地方政府性债务管理系统（财政版），可手工录入其他路径，或通过后方【浏览】按钮选择其它安装路径。

路径设置完成后，点击【下一步】该界面，默认勾选“在桌面添加程序图标”，直接点击【下一步】即可。

安装完成后，出现以下界面。

此时点击【完成】按钮，即可退出安装程序。

此时，系统已正确安装至本机。

（默认路径为D:\Program Files\地方政府性债务管理系统（财政版））。

财政部地方政府性债务管理系统填报说明【模板】

财政部地⽅政府性债务管理系统填报说明【模板】财政部地⽅政府性债务管理系统填报说明本次地⽅政府性存量债务清理甄别⼯作通过财政部地⽅政府性债务管理系统（以下简称“债务系统”）进⾏，请检查版本是否为最新的2.0版，使⽤旧版本⽆法进⾏清理甄别⼯作，下⾯针对债务系统设置和填报要求⽅⾯的变化进⾏说明。

1.1 建设项⽬注意：所有可能需要后续融资的项⽬均应填列“建设项⽬”模块内容，但由于⼀般债务、专项债务在建项⽬涉及到过渡期政策，建设项⽬中的所有选项均为必填项，不得为空。

政府负有担保责任的债务、政府可能承担⼀定救助责任的债务也请在此次填列，但投资计划、已落实资⾦等为⾮必填项⽬。

此处需要填报的建设项⽬范围包括如下：1. 截⾄2013年6⽉30⽇尚有政府性债务余额的项⽬；2. 2013年7⽉到2014年底新增的需要举借政府性债务的项⽬。

1.1.1建设项⽬基本情况⼀、总投资计划【调整项】1、“项⽬总概算”：【保留项】，是指该项⽬经相关部门审批通过的总概算⾦额，单位为万元，（注意，本次升级后，建设项⽬录⼊界⾯的所有⾦额都按万元填报。

）2、“财政补助资⾦”：【新增项】，是指在项⽬整个建设周期内，财政部门计划投⼊该项⽬的资⾦总额，包括本级财政资⾦和上级补助资⾦；3、“单位⾃筹资⾦”：【保留项】，是指在项⽬整个建设周期内，项⽬业主单位计划通过⾃⾝途径为本项⽬筹集的⾮债务性资⾦；4、“PPP模式社会资本投资资⾦”：【新增项】，是指对于采⽤PPP模式建设的项⽬，根据建设协议，投资⽅计划投⼊的资⾦总额；5、“融资资⾦”：【新增项】，是指在项⽬建设周期内，各⽅计划通过各种融资渠道为项⽬举借的政府性债务资⾦总额；6、“其他投资⽅计划投⼊资⾦”：【新增项】，是指除政府性债务单位以外其他投资⽅参与本项⽬计划投⼊的资⾦总额，系统默认等于项⽬总概算减去上述四种资⾦，不能为负数；⼆、截⾄2014年底已落实资⾦【新增项】1、“合计：【新增项】，是指该项⽬截⾄2014年底已经落实到位的各类资⾦总额，系统⾃动计算，等于下述五类资⾦之和；2、“财政补助资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，财政部门为该项⽬已经拨付到位的资⾦总额，包括本级财政资⾦和上级补助资⾦；3、“单位⾃筹资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，项⽬业主单位通过⾃⾝途径为本项⽬筹集到位的⾮债务性资⾦总额，没有可为空；4、“PPP模式社会资本投资资⾦”：【新增项】，是指对于已采⽤PPP模式建设的项⽬，截⾄2014年底投资⽅已经投⼊的资⾦总额；5、“融资资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，相关各⽅通过各种融资渠道为项⽬实际举借到账的政府性债务资⾦总额（不含已签协议未提款⾦额）；6、“其他投资⽅计划投⼊资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，债务单位以外其他投资⽅参与本项⽬实际投⼊的资⾦总额；三、后续资⾦来源【新增项】1、“合计“：【新增项】，是指该项⽬在2014年以后年度需要继续投资的总⾦额，系统⾃动计算，等于下述五类资⾦之和；2、“财政资⾦”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政部门继续为该项⽬投资的总⾦额，系统⾃动计算，等于下述的“已明确安排的财政资⾦”与“财政资⾦缺⼝”之和；3、“已明确安排的财政资⾦”：【新增项】，是指已纳⼊2015年度财政预算的项⽬投资资⾦，包括本级财政预算资⾦和上级补助预算资⾦；4、“财政资⾦缺⼝”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政继续投⼊、但尚未纳⼊2015年度财政预算的项⽬拟投资资⾦；5、“其他资⾦”：【新增项】，是指除财政资⾦以外，在2014年以后年度需要继续为该项⽬投资的总⾦额，系统⾃动计算，等于下述的四项之和；6、“单位⾃筹资⾦”：【新增项】，是指在2014年以后年度，需要项⽬业主单位继续通过⾃⾝途径为本项⽬筹集的⾮债务性资⾦总额，没有可为空；7、“PPP模式社会资本投资资⾦”：【新增项】，是指对于采⽤PPP模式建设的项⽬，在2014年以后年度投资⽅需要继续投⼊的资⾦总额；8、“其他投资⽅计划投⼊资⾦”：【新增项】，是指在2014年以后年度，债务单位以外其他投资⽅参与本项⽬需要继续投⼊的资⾦总额；9、“资⾦缺⼝”：【新增项】，是指在2014年以后年度，该项⽬除财政资⾦以外，尚未落实的资⾦来源缺⼝（包含已签订融资协议未举借的部分）；四、2015年计划融资（⼀般债务）【新增项】1、“保证在建项⽬按计划建设2015年需融资⾦额“：【新增项】，是指要保证该在建项⽬在2015年继续按计划建设，当年需要新增的⼀般债务融资⾦额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资⾦额”：【新增项】，是指该项⽬计划在2015年举借的⼀般债务⾦额，系统⾃动计算，等于下述的“银⾏贷款”、“地⽅政府⼀般债券”与“其他融资⽅式”之和；3、“银⾏贷款”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过银⾏贷款融资的⼀般债务⾦额；4、“地⽅政府⼀般债券”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过地⽅政府⼀般债券举借的债务⾦额；5、“其他融资⽅式”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过除银⾏贷款和⼀般债券以外的融资⽅式举借的债务⾦额；五、2015年计划融资（专项债务）【新增项】1、“保证在建项⽬按计划建设2015年需融资⾦额“：【新增项】，是指要保证该在建项⽬在2015年继续按计划建设，当年需要新增的专项债务融资⾦额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资⾦额”：【新增项】，是指该项⽬计划在2015年举借的专项债务⾦额，系统⾃动计算，等于下述的“银⾏贷款”、“地⽅政府专项债券”与“其他融资⽅式”之和；3、“银⾏贷款”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过银⾏贷款融资的专项债务⾦额；4、“地⽅政府专项债券”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过地⽅政府专项债券举借的债务⾦额；5、“其他融资⽅式”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过除银⾏贷款和专项债券以外的融资⽅式举借的专项债务⾦额；1.2 政府性债务1.2.1基础数据分类调整⼀、“偿还资⾦来源”基础分类修改。

地方政府融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台操作手册

地方政府融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台操作手册单位用户注册说明财政部二〇一八年三月目录1 系统总体介绍 (1)1.1 系统总体概述 (1)1.2 电脑推荐配置 (1)2 系统注册及登录 (2)2.1 在线注册 (3)2.1.1 在线注册入口 (3)2.1.2 手机验证 (4)2.1.3 注册信息填写 (5)2.1.4 注册用户登录 (6)2.2 密码找回 (7)2.2.1 密码找回入口 (7)2.2.2 手机验证 (8)2.2.3 重置密码 (9)1 系统总体介绍1.1 系统总体概述地方融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台是贯彻中央政治局有关会议精神和国务院相关政策要求，落实财政部等六部门《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预﹝2017﹞50号）“建立跨部门联合监测和防控机制”要求，为理清地方政府与融资平台公司的关系，有序推进融资平台公司市场化转型，防范化解财政金融风险，亟需规划建设融资平台债务联合监管平台，以融资平台公司承担的建设项目管理为核心，动态收集融资平台债务和政府中长期支出事项等相关信息，对融资平台实行名录管理和中长期支出事项风险评估，实现融资平台债务和政府中长期支出事项全面动态监控。

通过加强部门信息共享和数据校验，提高动态监控的准确性和全面性，实现对融资平台及其债务的跨部门联合监管。

本手册是针对该产品的所有模块的操作说明。

1.2 电脑推荐配置地方融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台采用大集中的部署方式，纯B/S架构，不依赖于JRE和第三方插件，通过浏览器直接使用，无需下载任何插件并能适应于所有主流浏览器。

2 系统注册及登录系统登录地址说明：1操作业务的电脑已经安装有合适版本的IE或者其他主流浏览器。

2.操作业务的电脑可以正常连接互联网操作步骤1）双击桌面快捷方式或打开IE浏览器在地址栏中直接输入，并回车。

图2-1系统登录地址栏2.1 在线注册在线注册功能的使用者是各级债务单位用户，通过此功能可以进行在线注册，在线填写详细用户信息和债务单位信息，提交系统保存，并由本级财政用户进行初审，核实用户身份和单位信息，并在系统补充所属单位信息，送审后，由省级财政管理员进行最终审核。

地方政府性债务管理系统补丁1.50升级操作说明

系统升级说明书地方政府性债务管理系统补丁1.50.00使用说明1.1 概述该补丁的版本号为1.50.00，包含程序和任务文件。

该补丁基于财政部地方政府性债务管理系统程序为：gdms 1.20.00，任务为：task 1.30.00 的版本改进，修改了基础数据分类以及查询表。

【注：请通过点击系统界面右上方黄字“关于”查看当前系统版本信息】当版本显示为下图时，即可使用该补丁：1.2 补丁变更要点1.2.1基础数据分类调整“偿还资金来源”，将原财政性资金下的“学费收入”移动到“非财政性资金”分类下，编码改为0205；“车辆通行费”移到“非财政性资金”分类下，编码改为0204。

对债务用途的项目分类基础数据进行了调整，将原来的“05城市”、“06农村”两个大类合并，新增“土地储备”、“农林水利建设”、“粮油物资储备”，扩展“生态建设和环境保护”类，具体变更内容请参见系统。

1.2.2增加逾期债务标志生成逾期债务后（默认每日23：00自动更新）直接债务列表区，逾期债务以红色标志。

1.2.3直接债务录入项变动1、政府性债务录入界面，“基本情况”添加“债务类型”必录项，需按照审计要求补录。

“债务类型”为“政府负有偿还责任的债务”时，“举借信息”中的“约定偿还资金来源”的非财政性资金小计不能大于0，“实际还本”中的偿还资金来源不能是非财政性资金类。

“债务类型”为“政府负有担保责任的债务”或“政府可能承担一定救助责任的债务”时，“举借信息”中的“约定偿还资金来源”的财政性资金小计不能大于0，“实际还本”中的偿还资金来源不能是财政性资金类。

2、“债务用途”页签去除，用途改为在“基本情况”页签内录入。

3、“合同利率类型”无论是“浮动利率”还是“固定利率”均需要补录“平均年利率”；若该笔债务无利息，可选“固定利率”，并在“平均年利率”录入“0”值。

4、“债务类型”为“政府负有担保责任债务”时，可录入被担保单位。

1.2.4担保债务录入方式变更担保债务功能删除。

财政部关于地方政府性债务管理系统推广运用的通知

财政部关于地方政府性债务管理系统推广运用的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2012.09.10•【文号】财预[2012]378号•【施行日期】2012.09.10•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】正文财政部关于地方政府性债务管理系统推广运用的通知（财预〔2012〕378号）各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：为加强地方政府性债务管理，实现对地方政府性债务的全口径管理和动态监控，财政部组织开展了地方政府性债务管理系统（以下简称系统）建设工作。

2011年4月完成了“地方政府性债务管理系统统计汇总子系统”开发工作并先行下发，以满足债务统计工作的迫切需要。

2012年6月完成了系统其他功能的开发工作，并着力强化了债务管理、统计查询和数据分析等功能。

系统将于近期免费提供给各地财政部门和债务单位使用，现将系统应用有关事项通知如下：一、高度重视。

推广运用系统是落实《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔2010〕19号）精神，动态监控地方政府性债务，有效防范财政金融风险的重要举措。

系统包括项目管理、系统管理、风险预警、统计分析等功能模块，是地方政府性债务管理工作的重要支撑。

各地区要把系统建设作为推进财政科学化、精细化管理的重要任务，高度重视，强化领导，切实做好系统安装部署和推广运用等工作。

二、精心组织。

各地财政厅（局）预算处（债务处等）和信息中心（科技处）要通力合作、密切配合，共同做好系统的部署应用和具体实施等工作。

各级财政部门要主动与债务相关部门和单位沟通，加大推广力度，完善运行环境，尽快完成系统的安装部署工作。

三、灵活部署。

为满足不同网络条件下用户的需要，系统开发了网络版和单机版。

其中网络版部署于财政内网，供各级财政部门，以及与财政内网有网络连接的各部门、各单位等使用；单机版供无法连接到财政内网的部门和单位等使用。

各地要积极创造条件，完善网络阅读会员限时特惠 7大会员特权立即尝鲜环境，逐步增加使用网络版的用户数量，不断提高数据报送的及时性和准确性。

吉林“发现”控债软件

吉林“发现”控债软件作者：曹建军吴海艳来源：《新理财·政府理财》2009年第08期通过债务管理软件，实现了债务整体流程的全面管理，同时通过各项风险指标，建立政府债务风险预警体系，提高了政府债务风险管理水平。

随着国内财政改革的深入和国际金融经济发展，我国政府债务管理也逐渐引起重视。

尤其本轮金融危机更是让各级财政部门纷纷认识到政府债务管理的重要性。

针对债务管理问题，吉林省财政厅与方正春元软件公司共同研制开发了“吉林省地方政府性债务管理系统软件”，并确定在梅河口市财政局开展试点工作。

自动生成债务报表试点期间，这套“软件”独树一帜的先进性和适用性，给基层财政工作带来了诸多便利。

主要体现在两个方面：一方面可以反映整体债务情况。

我们确定了局域网内的11个业务科室、24个乡镇(街)财政所为录入主体。

又研究制订了《关于开展政府性债务管理系统期初余额确认及录入工作有关问题的说明》(以下简称说明)，并通过局域网下发给各录入主体，由各录入主体具体负责所管理的各单位的债务。

截止到2008年10月末，35个录入主体通过项目管理、期初数管理、文档管理已把全市1400多笔地方政府性债务资料录入软件。

同时又对录入过程中出现的错误及时进行了查找修改，已经自动生成9张报表，表间逻辑关系正确。

35个录入主体不仅可以自动生成包括全市总债务的1套9张报表，而且可以各自单独生成反映各录入主体债务情况的35套报表，24个财政所也可以自动生成反映乡镇级债务的1套报表，任何录入主体组合都能生成需要的报表。

各项数据经核实准确无误。

另一方面，“软件”适合不同部门使用。

2008年地方政府性债务报表要求：列入政府直接债务或担保债务的项目，必须有明确的项目名称、项目借款协议或借款合同、项目的担保协议或担保合同等。

各地统计的债务只有一部分符合上报要求，有些债务由于历史原因借款资料不全，但确实属于当地政府性债务。

编制报表时只能从中提取一部分符合要求的债务上报。