城市便捷连锁酒店财务管理ppt课件

• 酒店会计-工作权责
• 对违反财务管理制度的单位和个人，有提 请处罚的权力； • 对酒店财务专员工作绩效实施考核与奖惩 的权力； • 对酒店费用的审核权； • 对酒店损益预算编制和成本控制权； • 要求相关部门配合工作的权力；
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责 • 驻店财专（稽核兼出纳）-工作要点
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酒店费用报销管理 报账要求
• 本地店 • 时间要求：财务专员每周二来总部报账，超预 算外的费用于周五完成签批；本月最后一周星 期二需报完本月１号至25日的费用，当月最后 一周于27日把所有单据上交总部。
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酒店费用报销管理
• 费用报销应按以下要求做好有关准备工作：
• ①提供有加盖税务专用章或行政事业性收费专用章的正式专用发票或 收据，如果没有合法票据应在费用申请时预先说明，对不符合上述规 定的票据不能作为报帐依据； • ②经办人应预先审核有关单据大小写金额是否相符，有关客户盖章、 签名等手续是否齐全。 • ③所有费用的报销必须在每张发票或者在合法收据的背面填写用途 （宴请的餐费、礼品费另附单据说明）、证明人（如为实物，则为验 收人）、经办人，缺一不可； • ④对发票金额与实际报销金额不一致的，应在发票正面按实报金额注 明“实报***元”字样； • ⑤将有关业务发生时取得的单据依次按业务分类，将其错位按”T字” 平铺在原始凭证粘签单上，票据粘贴请不要超出粘贴单范围，并在 《单据粘贴单》上注明单据张数和单据合计金额； • ⑥如为出差费用，请填写差旅费报销单据。伙食补助按差旅制度补贴 可不用发票。
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一、财务部组织架构简介
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• 1、酒店会计-工作要点
• 按相关规章制度审核各种原始凭证真实性、 合法性、手续完备性、数字准确性，审核 过程的有效性； • 按时、按章、合法进行纳税申报； • 准确、真实、规范进行财务核算，按时提 供财务报表、财务分析数据；
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
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冒充挂账客人签字结账：
**店店助***利于职务之便，跟前台人员合伙 冒充挂账客人签名，将应退挂账客人的余额 放入自己口袋。此事被查出后，公司立即对 其给予开除处理并赔偿相应的经济损失。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
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稽核案例 退房不退系统，二次售房：
玉林**店前台***员工全天退房不退出系统，二次售 房修改客人资料的问题。 该前台员工在下午某客人 办理全天入住后，因客人临时有事，在凌晨三天多 退房，该员工收取了客人全天的房费，直接退剩余 押金给客人，不退出系统，当第二次客人入住时， 直接修改客人资料，打印收款押金，让客人签字， 第一次客人入住的全天房费直接放进自己口袋。此 事被查出后，公司立即对其给予开除处理并赔偿相 应的经济损失。
城市便捷连锁酒店财务管理
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目
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一、财务部组织架构简介 1、 酒店会计、驻店财专工作要点与权责 2、 稽核意义及稽核案例 二、酒店费用报销管理 1、 日常费用报销流程 2、 报账要求 3、 报销单据填报规范演示 4、 报销权限表 三、酒店帐户、密码、用章管理 1、 帐户密码管理 2、 开户流程 3、 保险箱钥匙与密码掌控 4、 酒店用章管理 四、酒店资金管理 1、 酒店备用金管理 2、 酒店营业收入资金管理 3、 现金缴存规定
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二、酒店费用报销管理
1、日常费用报销流程
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酒店费用报销管理 2、报账要求
• 外地店 • 时间要求：每月分两次报账，12号报完1－10 费用，店长回来开月度大会时，帮带回报销单 据并与会计做好单据移交；22号前报完11－ 20号费用，28号财务专员寄单回总部；当月 25号前报完本月所有费用，26日发生的费用进 入下个月费用。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责 • 稽核案例
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套取客人积分兑换免费房：
**店**以自己的名义办了一张酒店会员卡， 并合伙其他店的前台将一些散客ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ住的客人 房费积分积到此卡上，然后兑换免费房给朋 友入住。此事被查出后，公司立即给予开除 并赔偿相应的经济损失
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责 • 稽核案例
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• • • 稽核案例 午夜开钟点房，手写押金单，收取客人押金， 不录入系统，直接退剩余押金给客人，过后跟 客房值夜班的人平分房费： 案例：**店前台主管***在值夜班的时候，手写 押金单，不录入系统，将收取钟点房客人的房 费跟客房某服务员平分。此事被查出后，公司 立即对其给予开除处理并赔偿相应的经济损失。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• 驻店财专-工作权责
• 对酒店前台人员、仓库管理人员违反财务 制度有处罚权； • 对酒店费用的审核权； • 要求相关部门配合工作的权力。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• 稽核工作的意义
• 通过稽核，检查、落实公司下发的各项财务制度、公司文 件等执行情况，提高公司制度的执行力； • 防止相关工作人员在工作上的差错和有关人员的作弊行为， 通过稽核对日常工作中出现的疏忽、错误、舞弊等及时加 以纠正或制止。 • 对涉及财务流程的岗位进行培训与指导。
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目
• • • • • • • • • • • • 五、发票管理和使用 1、 发票的购买 2、 发票的开具 六、纳税申报 七、 POS机的安装及使用 八、员工伙食费的管理 九、店长工作交接注意的财务事项 十、店长职务财务预警与电网指标 十一、采购管理 十二、仓库管理 十三、盘点 十四、前台财务管理奖惩规定
• 负责酒店的资金管理，登记酒店银行帐户、现金户出纳日记 账，酒店备用金的管理，店内的报销单据审核和付款业务， 并填制各类报销和付款凭证； • 不定期抽盘前台现金,定期配合相关部门完成店内物品盘点； • 酒店仓库进销存帐目的审核及跟进； • 稽核系统营收与前台现金收入、系统经营日报表、班结账报 表钩稽关系核对、复核夜审审核过的每张客人结账单据是否 按制度执行 、稽核前台帐单、刷卡单、早餐券 、自费品和易 耗品进销存情况、布草送洗数； • 酒店物资采购监督 。