办公用品定额管理办法

院政发〔2013〕号

齐齐哈尔医学院第一附属医院关于下发办公用品经费定额管理办法（试行）的通知

各科室：

为规范医院办公用品经费的管理和使用，本着节俭高效、降低成本、实事求是的原则，特制定本办法。

一、本办法适用范围：医院未纳入科室核算的机关行政后勤科室办公用品经费定额的核定。

二、本办法所指办公用品经费包括：

1、日常办公用品类：包括日记本、笔、墨水、胶水、文件夹、文件盒、文件袋、订书器（钉）、曲别针、大头针等；

2、办公耗材类：包括墨盒、硒鼓、墨粉、色带、各类盘片、纸张等；

3、清扫工具类:包括扫把、拖布、撮子、脸盆、脸架、水桶、垃圾桶、卫生手套等。

三、办公用品经费定额核算标准：根据近几年办公用品消耗和价格情况及科室人数进行核定，原则上按照财政部门规定的办公用品经费标准执行，同时考虑科室工作性质、工作需要等综合因素，制定办公用品经费定额指标（详见附表：办公用品经费定额指标核定表）。办公用品经费实行“按季度结算、超支自负、节余结转下季度使用”的办法，可跨年度结转，也可自愿将年终节余经费的50%兑现奖励，但奖励后节余清零。

四、办公用品经费定额管理的流程：每季度由供应科向核算科提供基础数据，由核算科进行核算并将核算结果提供给人事科，由人事科结合奖金考核内容做出最终结果报给财务科，由财务科负责发放。人事科要将科室人员调整或退休情况及时通报核算科，以确保核算数据准确。

五、办公用品的请领：科室要设专人统一请领和保管办公用品，并把请领人姓名报到供应科备案，请领人领取办公用品时需填写办公用品请领单，由科室负责人审批签字后方可领取，计入定额，供应科必须向领取物品的科室提供有效凭证；遇特殊情况（如大型检查等）请领时，需递交申请，经科室负责人和主管供应院长审批签字后方可领取，不计入核算。

六、定额的修改：医院每年要对定额进行审定，必要时报院长办公会批准，以确保定额的合理性。

七、此办法自2013年9月1日起实施。

2013年8月31日附表：办公用品经费定额指标核定表