财务软件应用教案项目四总账系统的初始化和日常业务处理

项目四总账系统的初始化和日常业务处理

总账系统也称为账务处理系统，是会计软件的核心系统，总账系统既可以独立运行，也可同其他系统协同运转。在总账系统中，可以填制凭证，也可以接收来自其他系统（工资、固定资产等）传送的凭证，并进行审核、记账和自动转账等工作。

子项目一总账系统的初始化

总账系统的初始化设置所包含的内容很多，最主要和最基本的设置是：确定总账系统的选项、设置会计科目、录入初始余额、设置凭证类别等。

任务一总账系统参数设置

一、学习任务书

任务目标1．掌握总账系统初始化参数设置的相关内容；2．掌握总账系统初始化参数设置的操作方法；3．掌握参数设置与不设置的不同影响。

任务内容

【工作任务】

在会计软件中给长春市善思维有限公司总账系统进行总账系统参数设置。总账控制参数（总账系统中的“选项”设置）

资金及往来赤字控制；

不允许修改、作废他人填制的凭证；

可以使用其他系统受控科目；

出纳凭证必须由出纳签字。

参考资料

【软件功能介绍】

总账系统的选项功能主要是指总账系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。如制单是否序时，汇率方式采用固定汇率还是浮动汇率，明细账每页打印行数等。

进入“选项”后，用鼠标点击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其它”页签，即可进行账簿选项的修改。

【使用说明】

一、凭证

选择“凭证”页签，可查看及修改有关凭证的选项。

（一）制单控制

制单控制主要设置在填制凭证时，系统应对哪些操作进行控制：

1．制单序时控制

2．资金及往来赤字控制

3．可以使用其他系统受控科目

4．允许修改他人填制的凭证

5．支票控制

6．制单权限控制到科目

7．现金流量项目必录

8．允许查看他人填制的凭证

（二）外币核算

如果您的企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。“固定汇率”即在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。“浮动汇率”即在制单时，按当日汇率折算本位币金额。

（三）凭证控制

凭证控制由以下几项组成：

1．打印凭证页脚姓名

在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。

2．凭证审核控制到操作员

有些时候，希望对审核权限作进一步细化，如只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证，则应选择此选项。可通过系统菜单“设置”下的“明细权限”中去设置操作员审核权限。

3．出纳凭证必须经由出纳签字

若选择了此项，则含有现金、银行科目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才能记账。

4．未审核的凭证允许记账

若选择了此项，则未经过审核的凭证可以进行记账。

（四）凭证编号方式

系统在“填制凭证”功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。

如果以上默认账套参数与您实际需要不符，可以直接进行调整。

（五）合并凭证显示、打印

此选项控制凭证打印的方式，默认不勾选。

二、账簿

选择“账簿”页签，可查看及修改有关账簿的选项。

（一）打印位数宽度

定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金额、外币、数量、汇率、单价。

（二）明细账（日记账、多栏账）打印输出方式

打印正式明细账、日记账或多栏账时，按年排页还是按月排页。

（1）按月排页：即打印时从所选月份范围的起始月份开始将明细账顺序排页，再从第一页开始将其打印输出，打印起始页号为“1页”。这样，若所选月份范围不是第一个月，则打印结果的页号必然从“1页”开始排。

（2）按年排页：即打印时从本会计年度的第一个会计月开始将明细账顺序排页，再将打印月份范围所在的页打印输出，打印起始页号为所打月份在全年总排页中的页号。这样，若所选月份范围不是第一个月，则打印结果的页号有可能不是从“1页”开始排。

（三）正式账每页打印行数

可对明细账、日记账、多栏账的每页打印行数进行设置。双击表格或按空格对行数直接修改即可。

（四）凭证打印行数

可对凭证每页的行数进行设置。

（五）凭证、账簿套打

打印凭证、正式账簿时是否使用套打纸进行打印。套打纸是指用友公司为账务专门印制的各种凭证、账簿的标准表格线，选择套打打印时，系统只将凭证、账簿的数据内容打印到相应的套打纸上，而不打印各种表格线。用套打纸打印凭证速度快，且美观。

（六）明细账查询权限控制到科目

有些时候，希望对查询和打印权限作进一步细化，如只允许某操作员查询或打印某科目明细账，而不能查询或打印其他科目的明细。这种情况下，则应选择此选项，然后再到系统菜单“设置”下的“明细权限”中去设置明细账科目查询权限。

三、会计日历

用鼠标单击“会计日历”页签，可查看各会计期间的起始日期与结束日期，以及启用会计年度和启用日期。此处仅能查看会计日历的信息，如需修改请到系统管理中进行。

四、其他

对系统的其它选项进行设置。

（1）数量小数位：在制单与查账时，按此处定义的小数位输出小数，不足位数将用“0”补齐。

（2）单价小数位：在制单与查账时，按此处定义的小数位输出小数，不足位数将用“0”补齐。

（3）本位币精度：若数据精确到整数（无小数位），则在制单中由汇率、外币计算本位币时，系统自动四舍五入为整数。

（4）部门排序方式：在查询部门账或参照部门目录时，是按部门编码排序还是按部门名称排序，可根据需要在这里设置。

（5）个人排序方式：在查询个人账或参照个人目录时，是按个人编码排序还是按个人名称排序，可根据需要在这里设置。

（6）项目排序方式：在查询项目账或参照项目目录时，是按项目编码排序还是按项目名称排序，可根据需要在这里设置。

账套名称、单位名称、行业性质、会计主管等账套信息只在这里显示，若要修改，可到系统管理中去修改。

（自我总结问题及所学到的知识）

完

成

情

况

二、操作指南

略

三、知识拓展

（1）总账系统的启用日期不能在系统的启用日期之前。

（2）如果系统日期不是你想要进入系统的日期，可以在登录时修改操作日期；但是登录日期不能小于账套启用日期。

（3）账套名称、单位名称、行业性质、会计主管等账套信息只在这里显示，若要修改，