内部信息传递

四川航天金穗高技术有限

公司

风险管理与内部控制手册

第16号内部信息传递内控管理手册

二O一二年七月

修订记录类别：A-增加；M-修改；D-删除

目录

一、管理手册的目的和范围 (1)

1.1目的 (1)

1.2范围 (1)

二、引用文件 (1)

三、内部信息传递业务管理权限设置及审批程序 (2)

四、内部信息传递业务内控管理要求 (2)

4.1内部信息传递业务的目标 (2)

4.2内部信息传递业务的风险 (3)

4.3内部信息传递业务的关键控制措施 (3)

4.4内部信息传递流程规范 (5)

五、控制实施文档目录 (20)

一、管理手册的目的和范围

1.1目的

为了促进公司生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分利用，更好地服务于公司生产经营管理决策，特编制此管理手册。

1.2范围

本手册适用于航天信息股份有限公司及其分公司，各管理层级之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过程；公司控股子公司、合营公司、参股公司参照执行。财务报告的传递在《财务报告内控手册》规范，不属于本手册规范的内容。

二、引用文件

《企业内部控制基本规范》

《企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递》

《文件控制程序》

《文件管理标准》

《外来文件处理标准》

《应急准备和响应管理程序》

《档案管理标准》

《印章使用及管理标准》

《例会管理制度》

三、内部信息传递业务管理权限设置及审批程序

四、内部信息传递业务内控管理要求

4.1内部信息传递业务的目标

4.1.1经营目标

A．内部报告系统功能健全、内容完整。

B．内部信息传递通畅、及时。

C．建立合理有效的内部报告传递保密机制。

4.1.2合规目标

内部报告传递过程中各环节符合相关法律、法规及公司内控要求。

4.2内部信息传递业务的风险

4.2.1经营风险

A．内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整，可能影响生产经营有序运行。

B．内部信息传递不通畅、不及时，可能导致决策失误、相关政策措施难以落实。

4.2.1合规风险

内部信息传递中未经适当审批或审批不全，造成商业秘密泄露，导致企业核心竞争力的削弱。

4.3内部信息传递业务的关键控制措施

4.3.1内部信息传递体系的构建

公司将内部信息传递纳入企业统一信息平台，在OA系统中规定各种内部信息的流转程序及审阅权限，并定期或不定期对现有流转程序及权限进行评估、调整。

4.3.2内部信息报告形成与传递

A．需要编制内部报告的各部门从适当的渠道收集整理所需的内外部信息，对信息的真实性和有效性进行复核后，据此编制相应的内部报告。

B．编制完成的内部报告由编制部门负责人审核后，按照规定经相关负责人审批后，再按报送要求发送给相应的接受部门。

C．内部报告可通过OA系统传递，在传递过程中按照权限及保密要求，按照预先设定

的流转程序发送，只有有权限的接收人才能接收到涉密信息。

4.3.3内部信息报告的保管

A．通过OA系统传递的文件及相关数据，在公司数据服务器进行保存，其他文件执行公司档案管理规定。借阅存档相关文件或数据，由借阅人提出申请，经部门审批；综合管

理部经理或相关部门领导审批通过后，由综合管理部办理借阅登记等手续。

B、核心商密技术文件原则上不予借出。如确实需要借出，必须经部门领导、分管副总、总经理批准后方可借阅。在指定范围内借阅使用。原则上，借阅核心商密文件须当天借当

天还，借阅人及档案管理人员签字确认，如需续借，可办理续借手续。

4.3.4应急处理

A．综合管理部是火灾、触电伤亡、非典等突发性传染病等潜在事故和紧急情况的应

急与响应程序的综合管理部门。

B．综合管理部按程序规定要求进行日常安全隐患检查，以及纠正和预防措施的执行

情况。

C.各部门密切关注本部门在活动、产品或服务中存在火情及触电伤亡方面的安全隐患，发现隐患及时处理。同时配合综合管理部，认真执行安全事故方面的制度和措施。

4.3.5危机公关

A．各业务部门负责日常信息的收集和整理，并判断相关信息是否属于危机事件。当

出现可能会对公司经营、财务、声誉、社会形象产生严重影响的偶发事件时，及时制定公

关方案，报总经理。

B．总经理审批通过后，各业务部门迅速通过主动沟通等方式执行危机公关方案，将

公司损失力求降到最低。并及时与公司总经理保持密切沟通。

4.3.6反舞弊

公司通过员工意见箱，收集员工举报信息，并根据总经理办公会决策，由人力资源部，工会或其他部门进行相关信息核实，处理等。

内控管理手册

4.4内部信息传递流程规范

4.4.1内部信息报告形成与传递流程

内部信息报告形成与传递，涉及战略规划、日常经营管理各个环节，对于已在其他手册进行规范的流程，在此不再一一列示。

4.4.1.1流程图

xxgt-01-01重点工作工作计划督办流程

综合管理部相关部门分管副总/总经理

记录工作计划

和重点工作

整理下发

整理重点工作计划完成情况

结束落实执行

通过

未通过

领导阅示

内控管理手册

4.4.1.2风险控制矩阵

6