酒店财务部收银夜审工作管理制度

酒店财务部收银夜审工作管理制度

准人制定人制度内容

（一）收银工作制度

1、各收银点（包括前台收银、餐厅收银、酒吧、娱乐、商务中心等）各班次收银人员将当班收入的各类现金、支票、信用卡，在下班前做好结账清点工作，并填制缴款单，连同所收款项在前台收银见证人的监督下，投入前台收银保险箱。必须做到班清、班结，没有特殊情况不得截留现金或票据转下一班次，对有关业务事项各班次要进行工作交接并做出文字记录，便于协办或协查。

2、总出纳开前台收银保险箱时，必须有两人在场。认真核对交款记录单，对每一个钱袋认真检查是否封装完好。拿到财务部后，和财务人员一起清点收入款，并填写现金缴款单送存银行。

3、每位收银人员，必须对自己当班期间经手的业务清楚，保持清醒。同时要注意假币的辨别和外币兑换的折算汇率情况，以免出现长短款现象。

4、对于挂账单位（或预付款单位）以及挂房间账、内部消费等特殊客人的消费情况，一定要做到心中有数，特别是签字式样、权限等方面，以免产生坏账。

5、对入住酒店的客人，前台收银要收取押金（预付款），要求免押金入住的需有相关人员签字同意，收银员无权免押。对于

押金不足的，前台收银要及时通知大堂副理或值班经理，进行跟催其补交，防止跑账现象的发生。

6、对持信用卡入住的客人，要认真遵守银行信用卡的有关规定，超限额及时要授权，数量较大的消费要及时结算划账，并注意黑名单和各类信用卡的识别要求，以免恶意逃账。

7、收银员要不断提高自己的业务技能和服务技能，积极参加各种岗位练兵，把电脑操作和英语口语作为首要基本功练习。

8、严格按酒店规章制度和财务制度办事，不得互相串通、玩弄酒店营业款或其他舞弊行为，一经发现，立即开除处理，情节严重的送公安机关处理。

（二）夜审工作制度

1、按酒店财务核算规定的内容，对当日发生的全部营业收入（各种单据和电脑数据）进行认真仔细的审核，确保客人各类账款计算无误，酒店各项收入准确，收银交款正确。

2、及时、准确地传递各种单据，保证酒店财务核算及时，保证客人结算工作顺利进行。

3、根据审核情况，如实填写夜审报告，编制当日营业收入快报，汇总整个酒店各营业点的收益情况，包括收入附表资料。

4、在审核过程中，发现问题及时解决，处理。超过权限或有疑问的，要及时向部门经理反映，不得私自做主，修改报表数据和其他与收入有关的电脑数据记录资料等。

5、夜审资料要按期整理，归档保存，分门别类，便于查找。

6、对收银点的信用卡机（POS机）在夜间做扎账处理，以保证银行信用卡的及时到账。

7、按照酒店规定时间过房费，统一做好收入的汇总，保证核算口径的一致性。

8、严格自律，不许利用职务便利，做违反财务制度规定的事或涉及其他经济问题。