医院现金管理制度

医院现金管理制度

一、现金支出范围

（一）支付职工工资、津贴。

（二）个人劳务报酬。

（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款。

（六）出差人员必须随身携带的差旅费。

（七）结算起点以下的零星支出。

（八）中国人民银行确定需支付现金的其他支出。

二、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准坐支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。

三、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务部通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

四、预借差旅费，经有关部门及院长审签后借支。

五、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记帐，并结出余额。帐面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务部主任报告，查明原因及时处理。

六、各类外出人员返回后，按规定日期内必须到财务部结算报销。

如有特殊情况，本人确实无法来结帐，应经领导批准，同时要指定他人按期结账。凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。对屡犯者，不再预借差旅费。