存货预测表

(ZI8)509-8存货跌价准备测试表

用于生产而持有的原材料,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额作为其可变现净值的确定基础。

库存商品和用于出售而持有的原材料等直接用于出售的存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额作为其可变现净值的确定基础。

为执行销售合同而持有的库存商品等存货,以合同价格作为其可变现净值的确定基础。

存货跌价准备测试表被审计单位：
项目：
编制：
存货跌价准备测试表
ZI8索引号：财务报表截止日/期间：复核：。

财务预测模型

10111213141516171819202122232425262728293031323334353637383940414243444546474849505152A B C D E F G H04model2013-7-16 19:272000-5-804模型战略计划是一个组织的核心功能，它牵涉到运营计划和财务计划的协调，运营计划概述公司如何达到它的目标，而财务计划则概要指出公司获得运行必需生产成本的方式。

一般来说，财务计划从销售预测开始，而销售预测则从回顾公司近期的历史开始。

下面是联合食品公司近5年来的销售数据：1996$2,05819972,53419982,47219992,85020003,000我们可以用Excel的回归函数来预测2001年的销售额，过程如下：点击工具>数据分析>回归>完成。

这时会出现下图所示对话框，我们把数据范围填好。

如果你的工具栏里没有数据分析选项，请查看右边的说明。

回归的结果输出从H13开始（我们在对话框中指定其放在右边）。

与数据有关的图形显示在Q13中，因为我们选中了"线性拟和图"。

得出的回归等式如下所示，黄颜色显示的2000年预测结果可以得知我们正确地建立了等式关系。

预测销售额=截距+X-系数x年份=预测值-$436,977 +$220.0x2000 = $3,022.8财务预测模型5354555657585960616263646566676869707172737475767778798081828384858687888990919293949596979899 100A B C D E F G H 我们可以得到2001年的预测销售额。

第50行是回归等式。

F50种显示的是2000，我们输入2001代替2000，等式立刻会重新计算2001年的销售额，结果是3242.8。

注意公司实际预测2001年销售额是3300美元，而不是回归法预测的3242.8。

存货盘点表格

存货盘点制度一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。

存货：包括原材料、在制品、半成品、产成品，以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。

三、职责1、厂长：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；2、仓库、车间：负责仓库、车间物料盘点工作；3、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；4、副厂长：负责盘点盈亏调整的审批工作；5、相关部门：负责本部门盘点及盘点协助工作。

四、盘点时间1、存货盘点：每月进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间具体安排。

2、若要变更时间，必须征得盘点总指挥同意方可。

3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。

五、盘点方式、方法1、盘点方式：动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。

2、盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；点数与称重量相结合。

3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。

盘点方法由仓库根据实际情况确定。

4、季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。

5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。

6、外协加工件料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。

六、盘点程序1、盘点前准备工作：盘点由物流部申请经副厂长批准后，负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施；2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作；3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成；4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》；5、季度大盘点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整顿，在制品应存放在规定得区域，并做好标识，以便单独清点；6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。

存货盘点计划表-模板

存货盘点计划一、盘点目的为加强存货管理，保障存货的完整性、准确性，真实反映存货的结存及利用状况，特制定本次盘点计划。

二、盘点时间、地点、人员安排本次盘点时间安排20XX年XX月XX日盘点人员包括财务部、生产部，安全环保部、技术部，财务部派会计参与监盘，请各部门组织相关人员参与盘点。

三、盘点范围对XXXXXXX生产基地(一期)各仓库所有原辅料、产成品、机零件及包装材料进行全面盘点；对需要因损毁、过时、陈旧的存货，经质检人员检查后单独存放，待审批手续办妥后再进行处理。

四、盘点程序（一）、盘点前：1、由盘点工作组制定存货盘点计划：包括盘点时间、参与人员、范围、程序。

2、打印盘点表，盘点表中应注明品名、规格、单位、数量、状态，并包含盘点表编号、盘点日期、盘点人员、监盘人等信息。

3、原则上盘点当天存货不移动，如盘点当天由于经营生产需要发生出入库，在盘点前将当天预计出库存货和需要入库存货调入独立过渡区域单独存放，并保留当天出入库原始凭证，待盘点后统一入账。

（二）、盘点中：1、由各盘点组组长按存货的类别确定盘点顺序，并确保搬移工作井然有序。

2、由盘点表到实物：根据存货盘点表中列举的存货，对选定的存货样本进行数量清点并记录在存货盘点表上，如有差异，需记录待分析核查。

4、由实物到盘点表：在盘点时有实物存在而盘存表无记载的差异，也需在《盘点表》上记录品名、规格、单位、数量、状态等信息，待分析核查。

3、盘点时对已损毁、过期的存货盘点后另行堆放，待审批后处理。

4、针对正常使用的存货盘点过程中注意存货是否存在损毁及过期情况，选取一定数量的存货进行开箱查验。

（三）、盘点后：1、盘点完毕，盘点人和监盘人须在盘点表上签字确认，盘点表一式多份（根据情况需要而定），由经盘点各执一份保管存档。

2、对盘点中发现的破损、过期的存货列明清单，按照报废处理流程专题汇报、审批、经过审批同意后方可处理。

3、盘点组对盘点表单进行汇总，对《盘点表》上记录的差异进行分析核查，并将核查结果进行记录。

存货盘点表格

存货盘点制度一、目的二、适用范围三、职责四、盘点时间五、盘点方式、方法六、盘点程序七、初盘展开一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。

二、适用范围存货：包括原材料、在制品、半成品、产成品，以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。

三、职责1、厂长：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；2、仓库、车间：负责仓库、车间物料盘点工作；3、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；4、副厂长：负责盘点盈亏调整的审批工作；5、相关部门：负责本部门盘点及盘点协助工作。

四、盘点时间1、存货盘点：每月进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间具体安排。

2、若要变更时间，必须征得盘点总指挥同意方可。

3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。

五、盘点方式、方法1、盘点方式：动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。

2、盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；点数与称重量相结合。

3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。

盘点方法由仓库根据实际情况确定。

4、季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。

5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。

6、外协加工件料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。

六、盘点程序1、盘点前准备工作：盘点由物流部申请经副厂长批准后，负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施；2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作；3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成；4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》；5、季度大盘点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整顿，在制品应存放在规定得区域，并做好标识，以便单独清点；6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。

4预测分析(资金需要量预测)

第四章预测分析（资金需要量预测）一、因素分析法【教材例3-3】甲企业上年度资金平均占用额为2200万元，经分析，其中不合理部分200万元，预计本年度销售增长5%，资金周转加速2%。

则：预测年度资金需要量=（2200-200）×（1+5%）×（1-2%）=2058（万元）【扩展】甲企业上年度资金平均占用额为2200万元，经分析，其中不合理部分200万元，预计本年度销售下降5%，资金周转速度会下降2%。

则：预测年度资金需要量=（2200-200）×（1-5%）×（1+2%）=1938（万元）二、销售百分比法（一）基本原理 1.含义销售百分比法，是根据销售增长与资产增长之间的关系，预测未来资金需要量的方法。

2.假设前提经营资产、经营负债与销售收入之间存在稳定百分比关系。

【提示】经营性资产（亦称为敏感资产）项目包括现金、应收账款、存货等项目；而经营负债（亦称为敏感负债）项目包括应付票据、应付账款等项目，不包括短期借款、短期融资券、长期负债等筹资性负债。

【例题26·单选题】下列各项中，属于非经营性负债的是（）。

（2010年）A.应付账款B.应付票据C.应付债券D.应付销售人员薪酬【答案】C【解析】经营性负债是指销售商品或提供劳务所涉及的负债。

选项A 、B 、D 都属于经营性负债。

而选项C 应付债券并不是在经营过程中自发形成的，而是企业根据投资需要筹集的，所以它属于非经营性负债。

3.教材公式211S S S BS S A •⨯E ⨯P -∆⨯-∆⨯=外部融资需求量4.记忆公式：外部融资需求量=增加的资产-增加的负债-增加的留存收益（二）基本步骤1.确定敏感资产和敏感负债项目（1）经营性资产与经营性负债的差额通常与销售额保持稳定的比例关系。

（2）①如果现有的生产能力有剩余，则固定资产是非敏感资产；②如果现有的生产能力已经饱和，题中说明按照销售额的增长比例增加固定资产投资，则固定资产也是敏感资产了。

销售业绩预测管理表格

表133 销售预测表表134销售情况月报表A、便于控制公司销售B、谁人填写：公司管理部销售人员、主管C、何时填写及呈交：每个工作月最后一个工作周。

呈报分公司经理。

D、如何填写地区——管理的区域月份——工作的月份填报人——填报人姓名编号——客户编号应与客户资料卡编号相同月初库存——当月取得的有效订单销量——本月订单+月初存货-现时存货单位——平方米【每月销售报告】时期：年月日1、本月市场情况2、销售目标：销售实绩：达成比率：3、达成的原因（或未达成的原因）：4、销售数量和金额：（1）（2）5、滞销楼盘情况：（1）（2）6、滞销原因：7、畅销原因：8、消费者有何新情况：9、代理商有何新情况：10、竞争对手情报（附材料）：11、下一月应当注意/改进的事项：12、要求本公司有关部门及所属主管支持和服务的事项：13、本月培训（含会议培训）工作：填表人：报分公司经理【填表说明】A、目的——分公司经理具体了解各部门销售主管、销售人员的工作进度，了解客户生意情况，在销售策略上可作相应调整，以提高公司运作效益。

——销售主管、销售人员能掌握个人工作进度，适当地调整工作力度和方法，以达到工作目标。

B、总结与建议1、本月楼盘广告、人员培训、会议等工作总结2、竞争对手楼盘价格、促销、广告等信息：3、本地顾客对本公司及竞争者楼盘的反馈意见和消费行为：4、本地经济发展及相关政策：5、工作建议及要求：6、下月要作计划（大纲）表135 客户名册登记表制表人：填表日期：年月日表136 客户地域分布表表137 客户地域分布统计表制表人：填表日期：年月日表138 客户职业统计表表139 客户年龄统计表制表人：填表日期：年月日表140 客户学历统计表表141 客户付款方式统计表表142 客户家庭月收入统计表制表人：填表日期：年月日表143 成交客户档案表制表人：填表日期：年月日表144 成交客户家庭购房决策者统计表制表人：填表日期：年月日表145 成交客户看房频次统计表制表人：填表日期：年月日表146 客户满意项目调查表制表人：填表日期：年月日表147 客户满意项目统计表表148 未成交客户基本情况统计表表149 未成交客户转移目标原因分析表制表人：填表日期：年月日表150 退订客户原因分析表表151意向客户统计表制表人：填表日期：年月日表152中意客户档案表制表人：填表日期：年月日表153 实际购房与意向购房客户比率统计表制表人：填表日期：年月日表154 客户获取本楼盘信息渠道统计表制表人：填表日期：年月日本阶段结束后，如果参数配置完毕，我方提供参数配置表请各相关部门确认。

总结公司未来三年财务预测表

文件编号： 0B -7A -FF -27-C8整理人尼克公司未来三年财务预测表商业计划书（提纲）注意：企业可根据具体情况选择制作成PPT或者提供该word版本展示项目计划书，该提纲仅供企业团队参考，如有部分内容没有或不清楚可不写，参赛者可根据情况进行增减。

项目名称项目单位地址联系人联系电话电子邮件[日期]声明1、参赛单位或个人同意赢在东莞科技创新创业大赛组委会有权采取任何合法方式核实参赛资料的真实性、准确性和完整性，如有信息不符实的、资料严重缺漏的情况将自动取消参赛资格。

如因参赛资料真实性、准确性和完整性方面的瑕疵造成的组委会或主办单位或其他参赛企业或个人产生任何纠纷或损失的，提供虚假材料的参赛企业或个人应予以赔偿并承担相应的其他法律责任。

2、参赛企业或个人有关行业或企业商业机密的信息，在答辩PPT里及比赛答辩时，请务必谨慎处理。

在参赛过程中如产生企业技术或商业机密泄露，大赛组委会概不负责。

3、不以任何方式未经大赛组委会许可私自与评委联系，若有违反，大赛组委会有权取消其比赛资格或奖励。

摘要[摘要内容仅供企业团队参考]说明：建议在两页纸内完成本摘要。

1、公司基本情况（公司名称、成立时间、注册地区、注册资本，主要股东、股份比例，主营业务，过去三年的销售收入、毛利润、纯利润，公司地点、电话、传真、联系人。

）2、主要管理者情况（姓名、性别、年龄、籍贯，学历/学位、毕业院校，政治面貌，行业从业年限，主要经历和经营业绩。

）3、产品/服务描述（产品/服务介绍，产品技术水平，产品的新颖性、先进性和独特性，产品的竞争优势。

）4、研究与开发（已有的技术成果及技术水平，研发队伍技术水平、竞争力及对外合作情况，已经投入的研发经费及今后投入计划，对研发人员的激励机制。

）5、行业及市场（行业历史与前景，市场规模及增长趋势，行业竞争对手及本公司竞争优势，未来3年市场销售预测。

）6、营销策略（在价格、促销、建立销售网络等各方面拟采取的策略及其可操作性和有效性，对销售人员的激励机制。

人民币元
项目
一月
二月
三月
四月
五月
六月
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
一、期初余额
二、本期采购
1，采购
2，其他方式购入
小计
三、本期出库
1，销售出库
2，其他出库
小计
四、库存余额
存货预测表（续表）
预测期间：年
项目
七月
八月
九月
十月
十一月
十二月
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
一、期初余额
二、本期采购
1，采购
2，其他方式购入
小计
三、本期出库
1，销售出库
2，其他出库
小计
四、库存余额
制表：复核：

存货跌价准备测试表

存货跌价准备测试表1、计算公式存货跌价准备=（单位成本价-不含税的市场价）×库存数量计算结果如为正数，说明存货可变现价值低于成本价，存在损失，就按此数计提存货跌价准备，如为负数，就不需计提。

2、具体的会计分录做法如下：A商品第一次计提跌价准备：借：资产减值损失--存货减值损失（成本-可变现净值）贷：存货跌价准备-------A商品（成本-可变现净值）A商品第n次计提跌价准备：（即每一次都要把其账面价值调整为当期预测市场价值下的价值）借：资产减值损失（可变现净值低于成本的差额-“存货跌价准备”科目原有余额）贷：存货跌价准备-------A商品（可变现净值低于成本的差额-“存货跌价准备”科目原有余额）A商品跌价准备的转回：（当当期可变现净值低于成本的差额小于“存货跌价准备”科目原有余额时。

即存货价值得到一定的恢复）借：存货跌价准备-------A商品（“存货跌价准备”科目原有余额-可变现净值低于成本的差额）贷：资产减值损失（“存货跌价准备”科目原有余额-可变现净值低于成本的差额）A商品跌价准备的结转：（分生产经营领用的存货，销售的存货，可变现净值为零的存货来不同对待）生产经营领用的存货：（领用时一般可以不立即结转，待期末计提存货跌价准备时一并调整，下面的是同时结转的）借：生产成本（B材料的账面余额）贷：原材料-------B材料（B材料的账面余额）借：存货跌价准备-------B材料（B材料相应的存货跌价准备）贷：生产成本（B材料相应的存货跌价准备）销售的存货：(在结转销售成本的同时，结转相应的存货跌价准备）借：银行存款贷：主营业务收入应缴税费------应缴增值税借：主营业务成本(A商品账面余额）贷：库存商品-----A商品(A商品账面余额）借：存货跌价准备-------A商品(已计提的存货跌价准备）贷：主营业务成本(已计提的存货跌价准备）可变现净值为零的存货：(将其账面余额全部转销，同时转销相应的存货跌价准备）借：管理费用(刨去跌价准备所剩的价值）存货跌价准备------A商品(转销相应的存货跌价准备）贷：库存商品------A商品(转销A商品账面余额）。

存货预测表

(ZI8)509-8存货跌价准备测试表

财务预测模型

存货盘点表格

存货盘点计划表-模板

存货盘点表格

4预测分析(资金需要量预测)

销售业绩预测 管理表格

总结公司未来三年财务预测表