单据流转程序
仓库单据流转流程2
仓库单据流转流程一、来料入仓后的单据流程1.所有供应商要求提供4联送货单,三联交我司,一联签回。
2.厂家送货到达后,厂家需提供4联《送货单》给收货仓管员，《送货单》需清淅显示送货单位名称，送货单位印章或经手人签名，送货日期，送货物料的名称，规格，数量，采购订单ＰＯ号．收货仓管员将《送货单》与对应的《采购订单》核对后，不相符的拒收，同时通知采购。
3.单据核对无误，收货仓管员以《送货单》与对应的《采购订单》点收货品并在《送货单》上签名。
4.收货量大于订单时，要与采购联系，得到通知许可后才能超量收货。
5.收货仓管员将对应的《送货单》交IQC签收，通知IQC进行检验，如属急料，则在供应商卸货时以电话通知IQC到场检验，即刻做出品质判定，以免延误生产。
6.IQC检验完毕，做出判定结果后在《来料检验单》上签字，将《送货单》与对应的《来料检验单》返还给收货仓管员，合格物料收货员安排入仓，IQC在《送货单》背面签名，不合格物料转入不合格区，开据《来料检验单》连同《送货单》一并交采购，同时品质联系供应商及时处理，并告知采购。
采购收到通知后做后续的退换处理。
7.物料检验合格后，仓库录入《采购开单》，三联《送货单》仓库自留一联，其余两联是分发给采购对帐及财务做帐，利于采购能及时了解供应商的交货进度情况。
8.每天务必将前一天的来料《送货单》登记在单据流转本上交财务部，同时交采购部一份。
仓库收货流程图9.二、产品出仓单据流程1.商务专员/跟单员根据业务提出的需求，录入《销售订单》确认客户需求产品交期与数量。
2.财务部销售会计根据《销售订单》，对出货事项真实性进行审核；根据客户付款记录和公司对该客户的信用规定，对顾客付款情况是否符合规定进行审核；如符合要求，则对《销售订单》进行审核。
3.商务专员/跟单员根据客户需求产品的交期按时录入《销售开单》。
4.财务部销售会计根据《销售订单》的审核结果，对《销售开单》进行审核确认签名，每天下午4点前完成。
出口单证的流转和程序
以CIF条件为例，本流程分为19个环节，分别从工作内容、制单 CIF条件为例 本流程分为19个环节 分别从工作内容 条件为例， 个环节， 工作内容、 依据、产生的单据、办理者、签发者进行说明。其中，因不同公 依据、产生的单据、办理者、签发者进行说明。其中， 司的运作有所不同，故某些环节上可删简。 司的运作有所不同，故某些环节上可删简。
■制单依据： 制单依据：
◆买卖合同或信用证（含修改） 买卖合同或信用证（含修改） ◆货物的实际装运信息 ◆ 国际贸易惯例、国内管理规定 国际贸易惯例、
工作内容 制单依据
产生的单据 办理者
签发者 经理
磋商资料、 ①外贸出 磋商资料、发 出口合同或 外销员 盘和接受函电 确认书 口谈判 出口合同、 ②信用证 出口合同、信 信用证分析 外销员 登记审核 用证 单 单证员 合同、 ③签发外 合同、信用证 外销通知书 外销员 销通知 合同、信用证、发票、 ④预制发 合同、信用证、发票、装箱 单 票、装箱 进仓单 单 信用证、发票、 ⑤办理托 信用证、发票、托运单 运 船期表 单证员
*货物出运后，去货代公司取提单时，同时要求货代公司 货物出运后，去货代公司取提单时， 提供海关预录单，以便出口人安排工厂开立增值税发票。 提供海关预录单，以便出口人安排工厂开立增值税发票。 *外贸公司付款时，要求工厂提供增值税发票。增值税发 外贸公司付款时，要求工厂提供增值税发票。 票上的产品的名称，规格，数量及数量单位必须同海关预 票上的产品的名称，规格， 录单上的相关内容一致。 录单上的相关内容一致。 *核销后，凭商业发票，工厂的增值税发票，海关退回的 核销后，凭商业发票，工厂的增值税发票， 报关单（出口退税专用联）和备案的4份单据， 报关单（出口退税专用联）和备案的4份单据，交财务部 去财税局办理出口退税。 去财税局办理出口退税。
海运单证种类及其操作流程
读书破万卷，下笔如有神
海运单证种类及其操作流程
海运单证是货物由发货人托运开始至收货人提取货物为止，几种主要海运单证及其流转程序如下：
1. 海运装船单证(由托运人办理)
托运人填制托运联单(包括托运单、装货单、收货单等)后，海运单证
向承运人的代理人办理托运，代理人接受承运后，将承运的船名填入联单内，留存托运单，其它联退还托运人，托运人凭以到海关办理出口报关手续; 海关同意放行后，即在装货单上盖放行章，托运人凭以向港口仓库发货或直接装船;然后将装、收货单送交理货公司，船舶抵港后，凭此理货装船，每票货物都装上船后，大副留存装货单，签署收货单;理货公司将收货单退还托运人，托运人凭收货单向代理人换取提单，托运人凭提单等到银行办理结汇，并将提单寄交收货人。
承运人办理的装船单证：
承运人的代理人依据托运单填制装货清单和载货清单，根据承运人的
要求，依据装货清单编制货物积载图，船舶抵港后，送大副审核签字后，船方留存一份，提供给代理人若干份，转寄承运人的卸货港代理人;编制分舱单; 代理人根据装船实际情况，修编载货清单，经大副签字后，向海关办理船舶离境手续;依据载货清单填制运费清单，寄往承运人的卸货港代理人和船公司。
2. 卸船单证(由收货人办理)
收货人收到正本提单后，向承运人的代理人换取提货单;代理人签发提货单后，须保持正本提单、舱单和提货单内容相一致;收货人凭提货单向海关办理放行手续后，再到港口仓库或船边提取货物;货物提清后，提货单留存
好记性不如烂笔头。
XX材料有限责任公司账务处理单据流转流程
XX材料有限责任公司账务处理单据流转流程一、采购流程1.1采购员接收采购订单，按照订单要求寻找供应商进行报价和谈判。
1.2采购员选择合适的供应商，生成采购订单，并将订单传递给供应商。
1.3供应商收到采购订单后，按照订单要求准备产品，并将产品交付给物流部门。
1.4物流部门收到产品后，核对数量和质量，并根据采购订单上的要求发起付款请求。
二、销售流程2.1销售人员接收客户的需求，并准备销售合同。
2.2销售人员和客户对销售合同进行谈判，并达成一致。
2.3销售人员将销售合同交给采购部门进行采购。
2.4采购部门根据销售合同要求采购产品，并交付给物流部门。
2.5物流部门收到产品后，核对数量和质量，并根据销售合同要求进行发货。
三、付款流程3.1财务部门收到付款请求后，核对相关单据和金额是否一致。
3.2财务部门审核通过后，将付款申请提交给出纳进行支付。
3.3出纳根据付款申请，核对相关资金并支付给供应商或收款方。
3.4出纳将支付结果记录在账务系统中，并将相关单据归档。
四、收款流程4.1销售部门收到客户付款后，将收款单据和相关信息交给财务部门。
4.2财务部门核对收款单据和金额是否一致，并进行入账。
4.3财务部门将收款结果记录在账务系统中，并将相关单据归档。
五、报销流程5.1员工填写报销单，并附上相关支出凭证。
5.2员工提交报销单和凭证给部门负责人进行审核。
5.3部门负责人审核通过后，将报销单和凭证交给财务部门。
5.4财务部门核对报销单和凭证，并进行报销处理。
5.5财务部门将报销结果记录在账务系统中，并将相关单据归档。
六、审计流程6.1审计部门定期对公司的账务进行审核。
6.2审计部门核对账务处理单据和流程是否符合公司制度和法规要求。
6.3审计部门向财务部门提出审计意见和建议。
6.4财务部门根据审计意见和建议进行调整和改进。
七、存档流程7.1公司将所有单据按照一定的分类方式进行归档。
7.2存档文件包括采购订单、销售合同、付款申请、收款单据、报销单、支出凭证等。
仓库单据流转流程
仓库单据流转流程第一篇：仓库单据流转流程仓库单据流转流程一、产品进仓单据流程根据业务传真的《采购订单》内容准备产品收货厂家送货到达后，厂家提供《送货单》给收货仓库的仓管员，《送货单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号（沙发类）。
收货仓管员将《送货单》和对应的《采购订单》相核对。
相核不符者拒收。
相符者仓管员以《送货单》和《采购订单》验收货品，收货量大于订单时，要及时与业务部联系，得通知许可后方能超量收货。
仓库管员收货无误后，在《送货单》上签收，一联自留，剩下的交对方。
仓库开单员在电脑上开具《采购单》，将《采购单》打印一式五联，并由仓管员在采购单上签名方可生效。
验货有质量问题的产品，需以《到货情况反馈表》传递给业务跟进。
第一联存根自留，第二联财务联（联同送货单位的《送货单》交财务），第三联业务联，第四联仓库计帐联，第五联仓管联返修产品回仓，以对应的《采购退货单》为依据收货，开单员核实货单无误后在电脑上开具《采购退货单》，注明原《采购退货单》号，并经仓管员签名生效。
二、产品出仓单据流程库区开单员根据配送部传递来的、并有财务部有关负责人签名的《售货单》，开具一式五联的出仓单（第一联存根自留，第二联财务联，第三联业务联，第四联仓库计帐联，第五联仓管联），确认准确无误后签名并将出仓单传递给管员。
仓管员根据出仓单所列项目内容，逐一核对，清点，备货，并整齐摆放在各个车位。
确认准确无误后在出仓单上签名并将出仓单传递到指定位置。
仓管员协同、监督配送部安装工核对产品（型号、数量、易碎品的验货）。
安装工确认所装产品准确无误后，在出仓单上签名并到仓库主管处领取《放行条》。
由开单员将手续完整的出仓单传递到财务部签收。
（无相关责任人签名的单据无效）三、产品调入单据流程由相应的店面开单员根据店面进销存帐目，在调拔单据上认真、清晰、准确无误的填写产品型号、数量，确认准确后签名（第一联存根联，第二联财务联，第三联仓库记帐联，第四联仓管联）。
单据流转程序
货物由发货人托运开始至收货人提取货物为止，几种主要海运单证及其流转程序如下：1．装船单证（由托运人办理）托运人填制托运联单（包括托运单、装货单、收货单等）后，向承运人的代理人办理托运，代理人接受承运后，将承运的船名填入联单内，留存托运单，其它联退还托运人，托运人凭以到海关办理出口报关手续；海关同意放行后，即在装货单上盖放行章，托运人凭以向港口仓库发货或直接装船；然后将装、收货单送交理货公司，船舶抵港后，凭此理货装船，每票货物都装上船后，大副留存装货单，签署收货单；理货公司将收货单退还托运人，托运人凭收货单向代理人换取提单，托运人凭提单等到银行办理结汇，并将提单寄交收货人。
承运人办理的装船单证：承运人的代理人依据托运单填制装货清单和载货清单，根据承运人的要求，依据装货清单编制货物积载图，船舶抵港后，送大副审核签字后，船方留存一份，提供给代理人若干份，转寄承运人的卸货港代理人；编制分舱单；代理人根据装船实际情况，修编载货清单，经大副签字后，向海关办理船舶离境手续；依据载货清单填制运费清单，寄往承运人的卸货港代理人和船公司。
2．卸船单证（由收货人办理）收货人收到正本提单后，向承运人的代理人换取提货单；代理人签发提货单后，须保持正本提单、舱单和提货单内容相一致；收货人凭提货单向海关办理放行手续后，再到港口仓库或船边提取货物；货物提清后，提货单留存港口仓库备查；收货人实收货物少于提单或发生残损时，须索取货物溢短单或货物残损单，并凭以通过代理人向承运人索赔。
承运人办理的卸船单证：承运人的代理收到舱单、货物积载图、分舱单后向海关办理船舶载货入境手续，并向收货人发出到货通知书，同时将上述单证分送港口、理货等单位；船舶抵港后，理货公司凭舱单理货，凭货物积载图指导卸货，当货物发生溢短或原残时，编制货物溢短单或货物残损单，经大副签认后，提供有关单位。
3．装、卸船货运单证的流转程序托运人向代理公司办理货物托运手续：1 代理公司同意承运后，签发装货单（S/O ），并要求托运人将货物送至指定的装船地点。
酒店财务单据流转程序
酒店财务单据流转程序一、餐饮部单据流转一、餐厅1．餐厅服务员开点菜单，先交收银员签章同意出菜。
2．收银员留财务联，其余交服务员，再由服务员交厨房一联上菜，第三联服务员留划菜，第四联服务员留底。
3．收银员输单结账，并打出结账单（开发票的在结账单上注明发票已开XX元，以备查）。
结账单应有客人签字，转前台账应有客人签字。
4．当天收银员交班前打出收银交班报表，打出两份酒水香烟消费明细单（其中一份给餐厅对账），连同早餐券、酒水单、点菜单（合菜必有合菜单）、结账单、内部交款单、宾客签单记账登记单、返佣扣减凭证（必须先由销售部经理签字）等一同放入收款袋（含作废单据），投入收银箱。
5．厨房上菜联应由厨房按编号整理好后于次日早9：30之前交财务日审处（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）。
6．服务员划菜联，酒水联按编号整理好后于次日早9：30之前交财务日审处。
（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）。
7．所有编号单据不得缺失，作废单据加盖作废字样。
8．餐厅点菜单、酒水单遗失一份（指经查在收银员处也无此单）罚50元。
9．收银员结账单同样不得丢失，遗失一张（指经查在交款袋内也无此单）罚款50元。
10．所有连续编号单据应到财务部直接领取，并由财务部登记号码、时间及领用人。
二、厨房每天晚上随同采购单一起上交，当日点菜单划菜联及由厨师长签字的员工餐划转单。
（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）二、康乐部单据流转1．各营业点服务员开出消费单（点酒水的开酒水单，点菜的开点菜单），交收银员并按餐厅操作程序操作即可。
2．服务员酒水联（共有二联，一联服务员留存）整理好后于次日早9：30之前交财务日审处。
（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）3．所有编号单据不得缺失，作废交单据加盖作废字样。
4．消费单、点菜联、酒水联遗失一张（指经查在收银员处也无此单）罚款50元。
1.4外贸单证的流转和操作
问题
外贸单证实务>>第一章>>第四节 外贸单证的流转和操作
第四节 外贸单证的流转和操作
问题
1.外贸外贸单证流转经过的主要环节有哪些？ 2.在单证工作中应注意哪些问题？
外贸单证实务>>第一章>>第四节 外贸单证的流转和操作
一、信用证的审核与修改
(一)来证登记
信用证一般由当地的通知行传递给出口企业。 出口企业在收到信用证后即应做好登记工作。登 记的内容主要包括信用证的号码、信用证的主要 当事人、相关期限及有关货物和装运方面的说明 等。做好登记工作有利于公司单证工作的顺利开 展。
外贸单证实务>>第一章 导论
第一章 导论
第一节 第二节 第三节 第四节
单证工作在外贸工作中地位 外贸单证的种类 外贸单证制作的基本要求 外贸单证的流转和操作
外贸单证实务>>第一章 导论
第四节 外贸单证的流转和操作
一、信用证的审核与修改 二、合同履行中单据的操作流转 三、在单证工作中应注意的几个问题
外贸单证实务>>第一章>>导论——案例分析
第一章 导论——本章小结
外贸单证工作是国际贸易最重要的工作环节 之一。国际贸易其实质是国际间货物和货款之间 的对流，但在当今的国际贸易中，没有单证作为 中介，国际贸易将会寸步难行。做好外贸单证工 作不仅可以使卖方能安全及时地收汇货款，还能 够提高企业的经济效益。
凭L/C、S/C联系货物
信用证
海关
检验机构
承运人 或 运输代理
保险公司 有关机构 被通知人
银行
船公司 码头车站
外贸单证实务>>第一章>>第四节 外贸单证的流转和操作
8集装箱货运单证及流转程序
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四、提货单
为了便于承、托双方交接货物，分清各自的责任， 在实务中， 通常使用提货通知书、到货通知书、 提货单、交货记录等单证。
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1、提货通知书
提货通知是船公司在卸货港的代理人向收货人 或通知人（往往是收货人的货运代理人）发出的 船舶预计到港时间的通知。它是船公司在卸货港 的代理人根据掌握的船舶动态和装箱港的代理人 寄来的提单副本或其他货运单证、资料编制的。
一、集装箱发放通知单或空箱提交单 这是船公司或船代指示集装箱堆场将空箱及其他设 备提交给本单持有人的书面凭证。货主或集装箱 货运站向集装箱堆场提出空箱时，需出示这种单 证，而集装箱堆场只向持有本单证的人发放空箱。
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二、集装箱设备交接单
设备交接单（equipment receipt）是指集装箱所有人 或租用人委托集装箱装卸区、中转站或内陆站与 货方即用箱人或其代表之间交接集装箱及承运设 备的凭证。设备交接一般在区、站大门口办理。 设备包括集装箱、底盘车、台车及电动机等。交 接单分“出门（场）”和“进门（场）”两种。
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六、在场站收据的流转过程中，应注意以下事项：
1、托运人或货代的出口货物，一般要求在装箱 前24小时内向海关申报，海关在场站收据上加 盖放行章后方可装箱。如在海关盖章放行前 装箱或先进入堆场的集装箱，必须经海关同 意，并在装箱前24小时内将海关盖章的场站收 据送交收货的场站业务员。
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2、场站收据中出口重箱的箱号，允许装箱后由 货代或装箱单位正确填写，海关验放时允许 无箱号，但进场完毕时必须填写所有箱号、 封志号和箱数。
是以图示的形式表示货物在船舱内的装载情况，使 每一票货物都能形象具体地显示其在船舱内的位 置。分为计划积载图和实际积载图。
杂货班轮货运单证流转程序
（一）杂货班轮货运单证目前国际上通用的及我国航行于国际航线船舶所使用的主要单证有：1．在装货港编制使用的单证（1）托运单（booking note,B/N）托运单（国内有时用"委托申请书"代替）是指由托运人根据买卖合同和信用证的有关内容向承运人或他的代理人办理货物运输的书面凭证。
经承运人或其他代理人对该单的签认，即表示已接受这一托运，承运人与托运人之间对货物运输的相互关系即告建立。
（2）装货联单在杂货班轮运输的情况下，托运人如果以口头形式预订舱位，而船公司对这种预约表示承诺，则运输合同关系即告建立，这种以口头形式订立的合同也符合法律的规定。
但是，国际航运界的通常做法帽是由托运人向船公司提交详细记载有关货物情况及对运输要求等内容的装货联单。
原则上，托运人应先将托运单交给船公司办理托运手续，船公司接受承运后在托运单上签章确认，然后发给托运人装货联单。
但是，实务中，通常却是由货运代理人向船舶代理人申请托运，然后由货运代理人根据托运人委托，填写装货联单后提交给船公司的代理人。
而货运代理人填写装货联单的依据是托运人提供的买卖合同和信用证的内容以及货运委托书或货物明细表等。
目前我国各个港口使用的装货联单的组成不尽相同，但是，主要都是由以下各联所组成：托运单（booking Note,B/N）及其留底（counterfoil）；装货单（shipping Order,S/O）；收货单（mute's receipt,M/R）等。
船公司或其代理人接受承运后，便予以编号并签发装货单。
装货单签发后，船、货、港等方面都需要有一段时间来编制装货清单、积载计划、办理货物报关、查验放行、货物集中等装船的准备工作。
因此，对每一航次在装货开始前一定时间应截止签发装货单。
若在截止签发装货单日之后，再次签发装货单，则称之为"加载"。
装货单，亦称下货纸，是托运人（实践中通常是货运代理人）填制交船公司（实践中通常是船舶代理人）审核并签章后，据以要求船长将货物装船承运的凭证。
货运单据流转程序
1、托运人向船公司在装货港的代理（也可直接向船公司或其营业所）提出货物托运申请，递交托运单，填写装货单；2、船公司接受托运申请后，其代理指定船名，核对S/O与托运单上的内容无误后，签发S/O，将留底联留下后其余退还给托运人，要求托运人及时将货物送至指定的码头仓库；3、托运人持S/O及有关单据向海关办理货物出口报关、验货放行手续，海关在S/O上加盖放行图章后，货物准予装船出口；4、船公司在装货港的代理，根据留底联编制装货清单（L/L）送交船公司及理货公司或装卸公司；5、大副根据L/L编制货物积载计划交代理分送理货公司或装卸公司等按计划装船；6、托运人将经过检验检疫的货物送至指定的码头仓库准备装船；7、货物装船后，理货员将S/O交给大副，大副核实无误后留下S/O并签发收货单（M/R）；8、理货员将大副签发的M/R转交给托运人；9、托运人持M/R到船公司在装货港的代理处付清运费（预付运费情况下），换取正本已装船提单（B/L）；10、船公司在装货港的代理审核无误后，留下M/R，签发B/L给托运人；11、托运人持B/L及有关单据到银行结汇，取得货款，结汇银行将B/L及有关单据寄送国外银行；12、货物装船完毕后，船公司在装货港的代理编妥出口载货清单（M/F）送船长签字后，向海关办理船舶出口手续，并将M/F交船随带，船舶启航；13、船公司在装货港的代理，根据B/L副本（或M/R）编制出口载货运费清单（F/M），连同B/L副本、M/R送交船公司结算代收运费，并将卸货港需要的单据寄给船公司在卸货港的代理；14、船公司在卸货港的代理接到船舶抵港电讯后，通知收货人船舶到港日期，做好提货准备；15、收货人到当地银行付清货款赎回B/L；16、卸货港船公司的代理，根据装货港船公司的代理寄来的货运单据，编制进口载货清单及有关船舶进口报关和卸货所需的单据，指定装卸公司或理货公司，联系安排泊位，做好接船及卸货准备工作；17、船舶抵港后，船公司在卸货港的代理随即办理船舶进口手续，船舶靠泊后即开始卸货；18、收货人持正本B/L向船公司在卸货港的代理处办理提货手续，付清应付的费用后，换取代理签发的提货单（D/O）；19、收货人办理货物进口手续，支付进口关税；20、收货人持D/O到码头仓库或船边提取货物。
场站收据的流转程序
场站收据的流转程序在集装箱货物出口托运过程中，场站收据要在多个机构和部门之间流转。
在流转过程中涉及的有托运人、货代、船代、海关、堆场、理货公司、船长或大副等。
现以十联单为例说明场站收据的流转过程及程序。
（1）发货人或代理填制场站收据一式十联，留下第一联（发货人留底联），将其余九联送船代订舱；发货人或代理填制场站收据时应注意：①“场站收据”各栏目由托运人用电脑或打字机填制以求清晰。
托运人应正确完整地填写和场站收据的各项目，尤其是下列栏目的内容：A．货物装卸港、交接地；B．运输条款、运输方式、运输要求；C．货物详细情况，如种类、唛头、性质、包装、标志等；D．装船期，能否分批出运；E．所需箱子、规格、种类、数量等。
②场站收据的收货方式和交货方式应根据运输条款如实填写，同一单内不得出现两种收货方式或交货方式；③冷藏货出运应正确填写冷藏温度；④危险品出运应正确填报类别、性能、《国际危规》页数和联合国编号。
如《国际危规》规定主标以外还有副标，在性能项目栏用“主标/副标”方式填报；⑤第2、3、4联和第8、9、10联右下角空白栏供托运人备注用；⑥托运人对场站收据内容变更必须及时通知变更时已办好手续的有关各方，并在24小时内出具书面通知，办理变更手续。
（2）船代接受场站收据第2-10联，经编号后自留第2联（船代留底联）、第3联（运费计收联（1））、第4联（运费计收联（2）），并在第5联（关单联）上盖章确认订舱，然后退回发货人或代理第5-10联。
船代订舱签单时，应将场站收据编号用打字机打上，在第5联上盖章签单时应仔细核对托运人所填项目是否完整，如有问题应及时联系托运人或其货运代理。
应注意的栏目主要有：①是否指定船公司、船名；②是否规定货物运抵日期或期限；③有无特殊运输要求；④对发货人提出的运输要求能否做到；⑤是否应收订舱押金。
（3）发货人或货代将第5-10联送海关报关，海关核对无误后在第5联（关单联）上盖章放行。
托运人或代理的出口货物一般要求在装箱前24小时向海关申报，海关在场站收据上加盖放行章后方可装箱，必须经海关同意并在装船前24小时将海关盖章的场站收据送交收货的场站业务员。
单据流转办法
公司出货单据流转办法一．公司打印出货单据共为4联，白色联为财务存根联，粉色联为仓库留存联，蓝色为销售内勤留存联，黄色为客户 留根联。
二． 单据流转办法。
1. 销售商品出库类：1.1各业务人员持审批完备，签字完整的出货申请单到成本会计处打印公司销售出库单，打印完成后，业务人员与原出货申请单核对无误后在公司出库单业务栏处签字确认。
河南道合酒业营销有限公司出库单（销售）单位 个人客户11年 3月 23 日编 号 第03132 号地址联系人： 电话：白：存根 红：仓库 蓝：销售内勤黄：客户签收会计：仓管：业务：1.2达到公司车辆配送标准的，业务人员在打印完出货单据后，白联交成本会计留存，粉联，蓝联，黄联转交储运部主管作车辆配送安排，粉联留存仓库作货品出库凭证，蓝联由配送人员交客户签字后带回交销售内勤，黄联由配送人员交客户留存。
1.3 由业务人员自行将货品送达客户的，业务人员在打印完出货单据后，白联交成本会计留，持粉联到仓库作取货凭证，蓝联交客户签字后转交销售内勤，黄联交客户留存。
1.4如公司车辆不在公司，配送人员无法拿到出货单据时，储运管主管把蓝联，黄联转交业务人员带往客户处，蓝联交客户补签后带回交销售内勤，黄联交客户留存.2. 其它物品出库类：2.1 由公司车辆配送的，业务人员在打印完出货单据后，白联交成本会计留存，蓝联，粉联，黄联转交储运部主管作车辆配送安排，粉联留存仓库作货品出库凭证，蓝联由配送人员交客户签字，带回转交销售内勤，黄联由配送人员交客户留存。
2.2如公司车辆不在公司，配送人员无法拿到出货单据时，储运管主管把蓝联，黄联转交业务人员，由业务人员带往客户处，蓝联交客户补签后带回交销售内勤，黄联交客户留存.2.3由业务人员自行将货品送至客户的，业务人员在打印完出货单据后，白联交成本会计留存，持粉联到仓库作取货凭证，蓝联交客户签字后转交销售内勤，黄联交客户留存。
财务制度所有单据流转程序
财务制度所有单据流转程序一、采购单据的流转程序1. 采购需求产生公司在进行采购之前，首先要确定需求，这个过程通常由相关部门提出，然后经过审批确认是否需要购买相应的物品或服务。
2. 申请采购当确定需要采购时，相关部门应填写采购申请表，并提交给采购部门。
采购部门要核实该申请的合理性和必要性，如果通过，则进入下一步流程。
若不通过，则需要退回给申请部门返修或驳回。
3. 询价比价采购部门接收到采购申请后，需要进行询价比价工作，以确定最合适的供应商并与供应商进行谈判。
在选择供应商时，要考虑多个方面，包括产品质量、价格、交货时间等。
4. 签订合同在选择好供应商后，采购部门需要与供应商签订正式合同。
合同应明确商品或服务的内容、价格、数量、付款方式、交货时间等重要信息，以确保双方权益。
5. 采购订单在签订合同后，采购部门向供应商下达采购订单，其中包括订单号、商品或服务的具体信息、价格、数量等。
采购订单是双方约定的证明，也是未来结算的依据。
6. 收货与验收供应商按照采购订单的要求交付商品或服务后，接收方需要进行收货与验收。
如在验收过程中发现问题，应及时处理。
7. 付款经过验收合格后，财务部门根据采购发票进行付款，付款方式可能包括预付款、部分付款、分期付款等。
8. 入账付款完成后，还需要将相关信息录入到财务系统中，包括采购订单、采购发票等单据信息，以保证财务数据的完整性和真实性。
在采购单据流转程序中，每一个步骤都至关重要，任何一个环节出现问题都可能导致采购过程的中断甚至财务损失。
因此，公司需要建立完善的采购流程和相应的内部控制措施，确保采购工作的顺利进行和公司利益的最大化。
二、销售单据的流转程序1. 客户订单公司接收到客户的订单之后，首先需要核实订单的真实性和准确性，确认订单的内容、数量、价格等是否符合公司的要求。
2. 开具销售合同在确认订单无误后，销售部门需要向客户开具正式的销售合同，合同内容包括产品或服务的具体信息、价格、数量、交货时间等。
海上货运单证的流转程序包括四个阶段
海上货运单证的流转程序包括四个阶段，第一个阶段是订舱阶段：（1）托运人将托运联单（包括托运单、装货单、收货单等）送交船公司或其代理办理货物的订舱托运。
（2）船代公司凭托运单或装货单留底联编制装货清单送交船方。
（3）船方依装货清单编制货物积载图送交船代公司。
[图4. ]订舱阶段示意图1．托运联单 2. 编制装货清单第二阶段为货物进栈阶段：（1）船代公司将积载图和装货清单送交理货公司，同时将积载图送码头。
（2）码头凭积载图作出货物进栈计划并通知托运人。
（3）托运人依通知安排货物进栈。
（4）码头确认货物进栈后，托运人到海关办理验放手续，海关在装货单上盖章放行，并将装货单、收货单退托运人作为装船依据。
（5）托运人将装货单、未签字的收货单交理货公司。
[图4. ]货物进栈阶段示意图第三阶段为装船阶段：（1）理货公司依积载图、装货清单、装货单、收货单编制出口装船计划。
（2）货物装船后，理货公司将装货单和收货单送交船方。
（3）船方将装货单收存作为随船货运资料。
依装船时货物的实际状况在收货单上签字或作适当批注后退托运人，该收货单即“大副收据”。
（4）托运人凭收货单向船代公司换取正本已装船提单。
（5）船代公司向托运人签发已装船提单。
（6）船代公司根据实际装船情况编制出口载货清单，经大副签字确认后，向海关办理船舶离境手续，并向海关系统发送EDI 电子舱单。
[图4. ]货物装船阶段示意图第四阶段为结汇提货阶段：（1）托运人持提单等单据到议付行办理结汇。
（2）议付行向托运人垫付，同时将提单寄开证行。
（3）开证行偿付议付行，并通知收货人付款。
（4）收货人付款赎正本提单。
（5）收货人凭正本提单到当地船代公司或船公司换取货物提货单。
（6）收货人凭提货单到海关办理进口手续。
（7）海关查验放行。
[。
关于各种单据的流转程序
关于各种单据的流转程序
入库单：原材料及产成品入库，由仓管员开具入库单据，入库单做为仓库进销存报表及相关台账的进项依据，入库单财务联由仓管员负责交付财务部门核查；
送货单：产成品出库，由业务部开具送货单，仓库方可发货，对于在车间现场发货业务，采取边入边出方式，由车间统计员凭送货单发货，仓库根据车间提供的送货单同时办理相关入库手续（开具入库单给车间），送货单做为业务部与客户对账依据和仓库进销存报表及相关台账的出项依据，送货单财务联经收货方签字后，由仓库负责交付财务部门核查；
领料单：领料单分为原材料领用与其它物料领用，原材料领用由仓管员开具领料单，并有生产部主管批准，车间方可领用；其它物料由领用人开具领料单，并有相关负责人签字批准，仓库方可发料，领料单财务联由仓库发料人负责交付财务核查，领料单做为仓库进销存报表及物料台账的出项依据。
缴料单：各部门向仓库交付物料，仓库须开具缴料单，缴料单做为仓库进销存报表及相关台账的进项依据，缴料单财务联由仓库负责交付财务核查。
注：任何单据一律使用手工签字生效！
安徽皖都金属构配件有限公司
2014-9-22。
单据流转程序
货物由发货人托运开始至收货人提取货物为止，几种主要海运单证及其流转程序如下：1．装船单证（由托运人办理）托运人填制托运联单（包括托运单、装货单、收货单等）后，向承运人的代理人办理托运，代理人接受承运后，将承运的船名填入联单内，留存托运单，其它联退还托运人，托运人凭以到海关办理出口报关手续；海关同意放行后，即在装货单上盖放行章，托运人凭以向港口仓库发货或直接装船；然后将装、收货单送交理货公司，船舶抵港后，凭此理货装船，每票货物都装上船后，大副留存装货单，签署收货单；理货公司将收货单退还托运人，托运人凭收货单向代理人换取提单，托运人凭提单等到银行办理结汇，并将提单寄交收货人。
承运人办理的装船单证：承运人的代理人依据托运单填制装货清单和载货清单，根据承运人的要求，依据装货清单编制货物积载图，船舶抵港后，送大副审核签字后，船方留存一份，提供给代理人若干份，转寄承运人的卸货港代理人；编制分舱单；代理人根据装船实际情况，修编载货清单，经大副签字后，向海关办理船舶离境手续；依据载货清单填制运费清单，寄往承运人的卸货港代理人和船公司。
2．卸船单证（由收货人办理）收货人收到正本提单后，向承运人的代理人换取提货单；代理人签发提货单后，须保持正本提单、舱单和提货单内容相一致；收货人凭提货单向海关办理放行手续后，再到港口仓库或船边提取货物；货物提清后，提货单留存港口仓库备查；收货人实收货物少于提单或发生残损时，须索取货物溢短单或货物残损单，并凭以通过代理人向承运人索赔。
承运人办理的卸船单证：承运人的代理收到舱单、货物积载图、分舱单后向海关办理船舶载货入境手续，并向收货人发出到货通知书，同时将上述单证分送港口、理货等单位；船舶抵港后，理货公司凭舱单理货，凭货物积载图指导卸货，当货物发生溢短或原残时，编制货物溢短单或货物残损单，经大副签认后，提供有关单位。
3．装、卸船货运单证的流转程序托运人向代理公司办理货物托运手续：1 代理公司同意承运后，签发装货单（S/O ），并要求托运人将货物送至指定的装船地点。
商贸企业的单据流转及业务流程
商贸企业的单据流转及业务流程董老师立足于自己的工作经验精心设计本门课程。
学员不仅能掌握基础的实操技能，更能学会以管理会计的思路设计业务流程、开展财务工作，切实有效地提升职场中的竞争力；同时，能帮助企业规范内控、规避风险，在良好的环境中健康有序发展。
本课程将以资金流、物流为主线，讲解每个业务环节涉及的不同业务单据，让学员掌握商贸企业的业务流程：·商贸企业日常业务涉及到哪些单据？·通过单据的流转掌握工作要点：每个环节中的注意事项有哪些？·财务人员如何从业务单据上获取有用的信息，规范内控、规避风险、处理真实的账务？【适用学员】刚刚跨行进入商贸企业工作的会计人员；想要全面掌握商贸企业日常工作及经济业务处理的学员；希望短时间内胜任商贸企业会计工作的学员群体。
【师资简介】董小红，中级会计师，具有丰富的财务工作经验。
掌握全盘账务处理，精通预算、合并报表、财务分析、内部审计等管理会计方向工作内容，能为公司经营管理、流程制度优化提供有效建议。
在商贸企业工作多年，对于做好商贸企业工作有深入研究。
曾全程参与某公司整体上市IPO工作，并在IPO过程中全程负责财务工作。
【课程大纲】一、简介1.商贸企业会计涉及日常业务类型成立注资、筹办业务、固定资产采购与管理、费用支出、其他往来款项；销售、采购、库存管理等。
2.商贸企业常见业务涉及的单据种类(1)业务单据设计(2)业务单据类型举例3.内部单据管理的重要性和必要性。
二、销售与收款环节涉及的单据1.销售与收款流程简介、每个环节涉及的单据名称2.常见单据设计、关键控制点、传递内容销售与收款环节：顾客订单-销售单-出库单-装运单-销售发票-凭证账簿3.工作中的常见问题及注意事项三、采购与付款环节涉及的单据1.采购与付款流程简介、每个环节涉及的单据名称2.常见单据设计、关键控制点、传递内容采购与付款环节：请购单-订购单-验收单-取得发票-仓库-付款凭单-凭证账簿-付款3.工作中的常见问题及注意事项四、存货及库房管理涉及的单据1.库房管理常见的业务类型简介、每种业务涉及的单据名称2.常见单据设计、关键控制点、传递内容出库单、入库单、借料单、内部调拨单、盘点表等，库区库位管理、出入库手续，常见出入库业务如何进行账务处理（销售出库、借出借入物料、自用出库、作为赠送福利出库等。
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货物由发货人托运开始至收货人提取货物为止，几种主要海运单证及其流转程序如下：1．装船单证（由托运人办理）
托运人填制托运联单（包括托运单、装货单、收货单等）后，向承运人的代理人办理托运，代理人接受承运后，将承运的船名填入联单内，留存托运单，其它联退还托运人，托运人凭以到海关办理出口报关手续；海关同意放行后，即在装货单上盖放行章，托运人凭以向港口仓库发货或直接装船；然后将装、收货单送交理货公司，船舶抵港后，凭此理货装船，每票货物都装上船后，大副留存装货单，签署收货单；理货公司将收货单退还托运人，托运人凭收货单向代理人换取提单，托运人凭提单等到银行办理结汇，并将提单寄交收货人。
承运人办理的装船单证：
承运人的代理人依据托运单填制装货清单和载货清单，根据承运人的要求，依据装货清单编制货物积载图，船舶抵港后，送大副审核签字后，船方留存一份，提供给代理人若干份，转寄承运人的卸货港代理人；编制分舱单；代理人根据装船实际情况，修编载货清单，经大副签字后，向海关办理船舶离境手续；依据载货清单填制运费清单，寄往承运人的卸货港代理人和船公司。
2．卸船单证（由收货人办理）
收货人收到正本提单后，向承运人的代理人换取提货单；代理人签发提货单后，须保持正本提单、舱单和提货单内容相一致；收货人凭提货单向海关办理放行手续后，再到港口仓库或船边提取货物；货物提清后，提货单留存港口仓库备查；收货人实收货物少于提单或发生残损时，须索取货物溢短单或货物残损单，并凭以通过代理人向承运人索赔。
承运人办理的卸船单证：
承运人的代理收到舱单、货物积载图、分舱单后向海关办理船舶载货入境手续，并向收货人发出到货通知书，同时将上述单证分送港口、理货等单位；船舶抵港后，理货公司凭舱单理货，凭货物积载图指导卸货，当货物发生溢短或原残时，编制货物溢短单或货物残损单，经大副签认后，提供有关单位。
3．装、卸船货运单证的流转程序
托运人向代理公司办理货物托运手续：
1 代理公司同意承运后，签发装货单（S/O ），并要求托运人将货物送至指定的装船地点。
2 托运人持代理公司签发的装货单和二联（收货单）送海关办理出口报关手续。
然后，装货单和收货单送交理货公司。
3 代理公司根据S/O留底编制装货清单（L/L）送船舶。
4 船上大副根据L/L 编制货物配载图（C/P ）交代理公司分送理货、装卸公司等按计划装船
5 托运人将货物送码头仓库，期间商检和海关到港口检验、验关。
6 货物装船后，理货组长将S/O和收货单（M/R 交大副核对无误后），留下S/O ，签发收货单。
7 理货组长将大副签发的M/R交托运人。
8 托运人持M/R到代理公司处支付运费（在预付运费情况下）提取提单（B/L）。
9 代理公司审核无误后，留下M/R，签发B/L给托运人。
10 托运人持B/L到议付银行结汇，议付银行将B/L邮寄开证银行。
11 代理公司编制出口载货清单（M/F），向海关办理船舶出口手续，并将M/F交船随带。
12 代理公司根据B/L 副本编制出口载货运费清单（F/M），连同B/L 副本送交船公司，并邮寄或交船带交卸货港的代理公司。
13 卸货港的代理公司接到船舶抵港电报后，通知收货人船舶到港日期。
14 收货人到银行付清货款，取回B/L 。
15 卸货港代理公司根据装货港代理公司寄来的货运单证，编制进口载货清单等卸货单据，约定装卸公司，联系泊位，做16 好卸货准备工作。
17 卸货港代理公司办理船舶进口报关手续。
18 收货人向卸货港代理公司付清应付费用后，以正本提单换取提货单（D/O ）。
19 收货人持D/O 送海关办理进口报关手续。
20 收货人持D/O 到码头仓库提取货物。