民营企业员工职务犯罪培训 - 20151201

行贿罪的，处五 年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；因行贿谋取不 正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损 失的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情 节特别严重的，或者使国家利益遭受特别重大损失的， 处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没 收财产。 行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以从 轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，对侦破重大案 件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以减轻 或者免除处罚。
挪用资金罪
案例2：公司业务员将已收货款挥霍、不及 时上交，向公司出具了欠条构成挪用资金罪
2012年3月，王某在担任××医药公司业务员期间，先 后三次向××医院销售药品共计5万元。××医院收到 药品后，以银行转账的方式支付给王某上述款项，而
王某将收到的款项没有及时上交公司，用于个人赌博。
同年6月，王某向××医药公司出具了欠条一份。后经 ××医药公司多次催要未果遂报案，公安机关在网吧 内将王某抓获。法院根据查明的事实和证据，以挪用
职务侵占罪
案例4：
严某是某色织有限公司仓库保管员，颜某则负责用电动三
轮车帮助该公司运送货物。2007年8月至2008年1月间，两人经 合谋，利用严某为公司保管棉纱的职务之便，由严某用蛇皮袋 将棉纱装好放在仓库门前，颜某则利用运送货物的机会一并将
棉纱运出厂区，再进行销赃。两人共合谋作案几十起，共同窃
职务侵占罪
案例2： 曹某在2011年5月担任××有限公司销售主管期间，利用 职务之便，将其收取的该公司销往某装饰公司的5车腻子粉 货款，共计3.8万元非法占为己有。庭审过程中，曹某对上述 事实无异议，并有相关证人的证言、应收帐目清单、存款回 单、转帐凭条、收货帐目明细、送货单、银行交易明细、聘
用合同、工资发放清单、退赔证明、情况说明、抓获经过、
职务侵占罪
案例1：
被告人吴文晃，男，1976年9月26日出生，汉族，广东省东莞市人，初中文化，被捕前系 东莞市建安集团有限公司的员工，任该公司承建的黄旗酒店工地主管。因涉嫌职务侵占罪于 2006年8月2日被羁押并被刑事拘留，同年8月29日被逮捕。东莞市市区人民检察院以市区检刑 诉2（2007）30号起诉书指控被告人吴文晃职务侵占罪，于2007年1月10日向东莞市人民法院
一、被告人吴文晃犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年（刑期从判决执行
之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2006年 8月2日起至2012年8月1日止）
二、随案移送的赃款人民币5632元退还给被害单位东莞市建安集团有
限公司，并责令被告人吴文晃在本判决生效后十日内退赔被害单位东莞市建 安集团有限公司经济损失人民币515226.3元。
民营企业员工职务犯罪预防与普及
------在法律的约束下让人生更美好
专题讲座
主讲人：刘娟妮
讲座目的
提高法律意识，在以后的工作中避免不经意 间触犯法律，构成刑事犯罪,失去追求美好幸福人 生的机会、失去与爱人和孩子相守的机会、失去 陪伴父母家人的机会。
珍爱生活 远离犯罪
什么是犯罪？
犯罪是指触犯刑事法律，且给社
到案情况说明及曹某的身份证明等证据证实，足以认定。法 院经审理后认为，曹某利用职务上的便利，将本单位的财物
非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。并根
据《刑法》的相关规定，判处曹某有期徒刑二年，缓刑三 年。
职务侵占罪
案例3：员工账户代收货款拒不上交，被判职务侵占罪。
向某原系×电子公司的员工，2011年6月14日，向某代表 ×电子公司与×科技公司联系了一笔业务，由×科技公司 向×电子公司订购价值6万元的电源配件4箱。×科技公司 先支付了现金2万元给×电子公司。2011年6月20日，向某 通过电话联系×科技公司索要剩余货款4万元，并将其本 人的建行账户发给×科技公司。次日，×科技公司将余下 货款4万元存入向某的银行账户。向某收到该笔货款后， 将其据为己有，并离开了×电子公司。法院经审理后认为， 向某利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数 额较大，其行为已构成职务侵占罪，被判处有期徒刑一年。
挪用资金罪
• 《刑法》第二百七十二条： 公司、企业或者其他单位 的工作人员，利用职务上 的便利，挪用本单位资金 归个人使用或者借贷给他 人，数额较大、超过三个 月未还的，或者虽未超过 三个月，但数额较大、进 行营利活动的，或者进行 非法活动的，处三年以下 有期徒刑或者拘役;挪用本 单位资金数额巨大的，或 者数额较大不退还的，处 三年以上十年以下有期徒 刑。
资金罪判处王某有期徒刑三年。
行贿罪
《刑法》第三百八十九条规定，为谋取 不正当利益，给予国家工作人员以财物的， 是行贿罪。 在经济往来中，违反国家规定，给予 国家工作人员以财物，数额较大的，或者 违反国家规定，给予国家工作人员以各种 名义的回扣、手续费的，以行贿论处。 因被勒索给予国家工作人员以财物， 没有获得不正当利益的，不是行贿。
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职务侵占罪
《刑法》 第二百七十一条： 公司、企业或者其他单位的人员， 利用职务上的便利，将本单位财物非 法占为己有，数额较大的，处五年以 下有期徒刑或者拘役；数额巨大的， 处五年以上有期徒刑，可以并处没收 财产。
职务侵占罪
（一）公司股东侵占自己出资的公司、企业的财产
（二）公司员工将交付管理、经手、使用的财物据为己有
挪用资金罪
1．挪用本单位资金归个人使用或者借贷给 他人，数额较大、超过三个月未还的。 2．挪用本单位资金归个人使用或者借贷给 他人，虽未超过三个月，但数额较大，进行 营利活动的。 3．挪用本单位资金进行非法活动的。
挪用资金罪
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个 人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
职务侵占罪
案例6： 万某任××贸易公司业务员，在公司任职期间认为公 司应发给其个人业务提成奖2万元，但公司迟迟不予认可。
于是，万某在公司未发其7000元工资的情况下擅自离职，
且离职时将其已收取的货款3万元拒不交回公司，经公司 人事总监多次催要未果。嗣后，万某向劳动仲裁委申请
仲裁诉请××贸易公司支付拖欠其工资和业务提成奖。
职务侵占罪
案例5： 公司采购员先与上家串通后恶意抬高价格，再将抬高部分中饱 私囊。这名采购员被判刑后，“东家”维蒙特工业（中国）有限公 司将其和供货方告上法庭，要求赔偿其蒙受的经济损失。 2005年5月前，张建超担任维蒙特公司采购部采购员，从申炯、 树星等数家公司采购五金配件。在这些业务往来中，张建超与供货 方恶意串通，提高货物采购价格，并将抬高的部分差价套出后占为 己有，从中非法侵占维蒙特公司97万余元。2006年5月，张建超因 此被法院以职务侵占罪判处有期徒刑6年。在此前后，张建超已将 非法所得退还给维蒙特公司。
得各种规格的棉纱合计1.598吨，价值人民币17578元。2008年 1月24日，两人故伎重演时被公司保卫人员抓获归案。 公司保管员，其职责是保管公司财物，对财物安全负责。
可有人却利用这一便利，与外人勾结，将公司财物据为己有。2
月25日，江苏省海安县人民法院对一起仓库保管员勾结外人侵 占公司财产案作出一审宣判，以职务侵占罪分别判处被告人严 某、颜某有期徒刑一年六个月。
职务侵占罪
案例8：
2011年2月17日，××公司从银行贷款50万元。沈某利用其
担任××公司总经理的职务便利，于次日擅自决定将其中30万 元划至××农业生产资料公司银行账户，代其私营企业××电 子公司归还欠款。经公司股东会决议，限令沈某一周内归还借
款，直至案发时仍未归还。公安机关以职务侵占罪对沈某刑事
××贸易公司接到仲裁委的开庭传票后遂向公安机关报 案，要求万某归还其货款。仲裁庭开庭当日，公安机关 在仲裁委门口将万××刑事拘留，其原因就是万某涉嫌 职务侵占罪。
职务侵占罪
案例7：仓库管理员未实际获得公司财产仍被定为职务侵占罪 2013年9月2日，周某、刘某、李某、曹某经事先商量，利用周某担任化工 公司仓库管理员的职务便利，在收取百川公司押车员刘某、驾驶员李某运送的 货物时，由过磅人员曹某虚增磅单重量，从本应卸到化工公司的5吨水泥中截 留了价值1万元的水泥1吨于货车上，周某在百川公司的产品发运单上签收了5 吨。后刘某、李某将货车停放在化工公司内等待收取货款时，上述截留事实被 化工公司发现。案发后，赃物被扣押并已发还被害单位。 四人到案后，均如 实供述了犯罪事实，四人均被判处有期徒刑6个月。
（三）本公司、企业人员互相勾结，监守自盗 （四）虚构事实，隐瞒真相，骗取本企业财物 （五）加价采购产品并占有差额 （六）公司员工因为薪酬纠纷等原因而擅自扣留公司款项 （七）公司员工利用职务便利侵占公司财产用于个人私营企业的经营
（八）公司员工利用公司空白支票，私盖经理印章支取公司存款
职务侵占罪
公司、企业或者其他单位的 人员，利用职务上的便利， 将本单位财物非法占为己有， 数额在五千元至一万元以上 的，应予追诉。
拘留，法院经审理后认为沈某利用职务上的便利，将本单位的 财物非法占为己有，数额巨大，判处沈某有期徒刑5年。
职务侵占罪
案例9： 苏某在担任××公司总经理秘书期间， 于2012年3月至同年12月，私自截留原保 管的公司空白个人活期储蓄支票及窃取 公司的支票共45张，并利用职务之便， 未经公司经理郑某批准，在支票上加盖 郑某的私人印章，填写金额后，于2012 年度先后凭上述支票从××建行支取公 司存款共20笔，计币44万元，占为己有。 苏某在最后一次支取公司存款3万元时， 被公安机关当场抓获归案。经公诉机关 起诉至法院，苏某的行为已构成职务侵 占罪。
会带来危害性，应受刑罚处罚的行为。 刑罚处罚一般会让行为人失去自由， 有时候还会附加失去剥夺某些财产或 权利。
民营企业员工职务犯罪的主要类型
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职务侵占罪 挪用资金罪 行贿罪
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5 6 7
非国家工作人员受贿罪 对非国家工作人员行贿罪