国际结算详细课件2

3、汇票的三个当事人的关系。 汇票既为无条件支付命令，那么用于外 贸结算时，必有发出命令的一方——出 票人Drawer，接受命令的一方——受票 人，即付款人Drawee（Payer），同时还 有收款人Payee。
出票人 Drawer
①
②
收款人 Payee
③
受票人（付款人） Drawee（Payer）
从伪造背书的签字起， 及后手对汇票都不再 拥有权利，受害人是 被骗者，付款人鉴别。
票据绝对 未规定绝对必要项目， 必要项目 票据形式合格就有效。
第二讲：国际结算工具
wenku.baidu.com第二章：票据种类
本章内容
汇票 本票 支票 票据之间的区别
第一节：汇票
汇票的定义
汇票的内容
汇票的种类
一、汇票的定义
依据我国现行的《票据法》对汇票的定义，汇票 是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指 定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持 票人的票据。 而英国《票据法》对汇票的解释是：“汇票是由 出票人向另一人签发的要求即期、定期或在可 以确定的将来的时间向指定人或根据其指令向 来人无条件支付一定金额的书面命令。”
持票人领到票款时，应将签收的票据交还付款
人。该票据经正常付款即被解除责任而归还付 款人的档案。 票据不能无期限流通。一旦付款即结束流通。 所以，票据模仿货币功能是有一定局限性的。
10、可追索性
票据的可追索性是指合格票据遭到票据 的付款人或承兑人拒付时，正当持票人， 为维护其票据权利，有权通过法定程序， 向所有票据债务人追索，要求取得票据 权利。
出票日后定期付款 见票日后定期付款
延期付款
汇票分类：
即期汇票
商业汇票
汇 票 银行汇票 远期汇票
银行承兑汇票 商业承兑汇票
银行承兑汇票票样：
BILL OF EXCHANGE
No.09-7019 Beijing, 20th Sep. 2003 Exchange for USD8,040.00 At 60 days D/P sight of this FIRST of Exchange(Second being unpaid) . Pay to the order of BANK OF COMMUNICATIONS the sum of US DOLLARS EIGHT THOUSAND AND FORTY ONLY Drawn under Metropolitan Bank ,L/C No.0319, dated:6th sep.2003 To Metropolitan Bank Ltd. Spencer’s building.humdinger Road Karrachi-Pakistan for : NCUT XIEZHAOYANG
（1）过户转让--股票、债券
（2）交付转让--提单、仓单、栈单 （3）流通转让---汇票、本票、支票
二、票据的特性
设权性 无因性 文义性 要式性 流通性 货币性 债权性 提示性 返还性 可追索性
1、设权性
票据发行的目的是设定票据上的权利和义务，
以便票据能代替现金执行支付手段的功能。 票据权利因为票据的开立而存在，无法提示票 据就无法实现票据权利。票据的主要功能不是 证明权利义务关系存在。这是票据与其他有价 证券的重要区别之一。
2、无因性
票据的无因性是指持票人行使票据权利时，无需证明其取 得票据的原因，只要票据合格,就能享有票据的权利。 票据原因：票据权利与义务关系存在的原因。如：商品交 易、金融交易、资金借贷等。 无因性：票据一旦作成，票据权利和义务的执行就与票据
原因相分离。如：票据的转让过程中，不需要调查票据原
因是否合理、合法。
英美法与大陆法的区别
.
票据的 分类 持票人 的权利 伪造 背书的 处理 英美法 汇票派生出本票和支票 受前手权利限制，正式 持票人对票据有完全的 权利 大陆法 汇票本票一类、支票另一 类 只要背书连续，都是合 法的持票人,拥有完全权利 伪造背书签字是无效 的 ，其它当事人的背书 仍有效，受害人是 丢失票据的被窃者。 规定汇票绝对必要项目 ，缺任一项汇票无效。
A
B
C
票据产生的原因有效与否与票据债权的存在无关
A签发的票据，流通至B手中。B因为交易的需要，将票据 转让给C，此式B无需向C说明自己持有票据的原因，只要 票据形式合法，背书连续，C即可接受该票据。同样，C在 向A要求付款时，亦不必向A说明自己取得票据的原因。
3、文义性
票据上权利的内容，完全依据票据上所
2、准确理解狭义票据的含义
票据是出票人签发的，承诺自己或委托他人在见票时或指定日期向收 款人或持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。 对该定义的理解： 1）以支付一定金额为目的 2）无条件支付 3）可以流通转让 4）转让无需通知债务人 5）受让人可以获得完整的权利
3
票据的转让形式
按出票人不同：银行汇票和商业汇票 按承兑人不同：银行承兑汇票和商业承兑汇票 按付款时间不同：即期汇票和远期汇票 有无附属单据：光票汇票和跟单汇票 按基本关系人不同：一般汇票和变式汇票 其他标准：本币汇票和外币汇票；国内汇票和国外汇票
. 按付款期限分：
即 期 汇 票 远 期
见票即付
未记载到期日
到期日同出票日 定日付款
狭义的票据行为指发 生票据上债权债务关 系的法律行为，或者 说以负担票据债务为 目的而为的要式法律 行为。 包括出票、背书、承 兑、保证、参加承兑 等行为。
除了狭义票据行为包 括的内容外，还有付 款、参加付款、提示、 退票等行为。
六、票据权利和票据义务
（一）票据权利 1、票据权利的含义与特征 票据权利指依据票据而行驶的，以取得票款为直接目的的 权利。它包括付款请求和追索权。 票据权利的特征： ⑴票据权利是证券性权利：票据权利是债券与证券所有权 统一；失去票据，即失去票据权利。 ⑵票据权利是单一性权利：票据权利不能共享，其所有者 只能有一个。 ⑶票据权利是双重性权利： ①只有一个债权人，但可以有多个债务人 ②债权人可以行使二次请求权，即追索。
（三）票据抗辩
票据抗辩的定义：票据义务人根据票据法的规定， 提出相应的事实或理由，否定票据权利人提出的 请求，依法拒绝履行票据义务的行为。 类型： ⑴对物的抗辩：因票据本身所存在的事由而发生 的抗辩。（记载、效力、债务） ⑵对人的抗辩：因票据债务人与特定票据权利人 之间的法律关系而发生的抗辩。
七
第二节：本票
本票的定义
本票的特点
本票记载内容
本票种类
一、定义
一人向另一人签发的，约定即期或定期
或可以确定的将来时间向指定人或来人
无条件支付一定金额的书面付款承诺。
二、特点
性质：无条件支付承诺
不必办理承兑
基本当事人仅两个：出票人=付款人
只有一张
三、必要的记载项目
“本票”字样 无条件支付承诺 确定的金额 收款人的名称 出票日期 出票人签名
保付支票
银行支票
第四节：票据间的区别
性质和内容上的区别 1、性质：支付命令或支付承诺 2、当事人之间关系： 3、主债务人 4、出票份数 5、付款人性质 6、付款期限 7、票据行为 使用上的区别 1、作用：结算工具、信贷工具 2、使用范围：汇票广泛使用；支票国内使用多；本票使用少，多为 融资工具。
第二讲
票据概述
票据种类
国际结算中的票据
票据行为
第一章
票据概述
票据的概念
票据的特征 票据的功能 票据的关系人
票据权利与义务
票据立法
一、票据的概念
1、票据的含义：票据有广义狭义之分。 1）广义的票据：是指商业上使用的各种单据或凭证，如
发票、提货单、栈单、仓单、保单等。
2）狭义的票据：是专指依规定要式签发和流通的汇票、 本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。 就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。
英美法
票据立法
1．1882年英国票据法 2．1952年美国统一商法典 大陆法系 3. 日内瓦统一法：《日内瓦统一汇票本票法公约1930》 《日内瓦统一支票法公约1931》 4.国际流通票据公约（草案）
我国的《票据法》
我国的第一部票据法已于 1995年 5月 10日由全国人大常委会 通过，并于 1996年 1月1日起实施。
记载的内容确定，不能进行任意解释或
根据票据以外的其他文件来确定。
4、要式性
票据的形式必须符合法律规定，票据上的记载
项目必须齐全并符合规定。 1）票据的存在不重视其原因，但却非常强调其 形式和内容。 2）只有形式和内容都符合法律规定的票据，才 是合格的票据。
5、流通转让性
定义：通过直接交付或背书后交付完成转让。 特点： 1）票据转让不必通知债务人 2）正当持票人的权利不受前手票据权利缺陷的影响。 3）票据受让人获得全部票据权利，能以自己的名义提出 起诉。
无条件意味着付款不能有限制或者附带条件， 即不能有先决条件。如果付款命令附加了先决条 件，则这张汇票就是无效汇票，不具备法律效力。 比如，"如果ABC公司交付的货物符合合同 规定，即支付其金额10000美元。"这是有条件的 委托，汇票无效。而"如蒙付款我们将不胜感激" 之类的假设也不符合无条件的定义。
2、票据权利的取得和行使
（1）票据权利的取得： ①原始取得 ②继受（受让）取得 （2）票据权利的行使 是指票据权利人向票据义务人提示票据，请求 履行义务。 ①提示承兑 ②提示付款
（二）票据义务
票据义务的含义：是指票据债务人，按照票据上所 记载文义，支付票据金额及其他金额的义务。 票据义务的特点：给付金钱 ⑴票据义务是单向性义务：票据义务人必须单向承 担无条件支付票款的义务 ⑵票据义务是法定连带性义务：凡在票据上进行必 要事项的记载并完成签名者，均为票据债务人。 ⑶票据义务是双重性义务：票据义务具有金钱给付 和担保双重义务。
三 票据的功能
结算作用（汇兑、支付）
信用作用
流通作用
融资作用
四、票据的关系人
基本关系人： 出票人（drawer） 付款人（drawee） 收款人（payee） 其他关系人： 背书人（indorser） 承兑人（acceptor） 持票人（holder） 保证（guarantor）
五
票据行为
广义的票据行为是指 以发生、变更、消灭 票据权利义务关系为 目的的法律行为。
6、货币性
持有票据，即拥有票据权利，可凭票据 取得票款。是一种以金钱或货币为给付 标的物的债权。
7、债权性
持有票据，即拥有票据权利，可凭票据
取得票款。
8、提示性
票据上的债权人请求债务人履行票据义
务时，必须向付款人提示票据，才能请
求付给票款。
持票人不提示票据，付款人不必履行付 款义务。
9、返还性
B
票据
A
票据
C
A向B出售货物，取得了向B收款的权利，A将此 权利转让给C，此为一般债权之转让，A应将此 通知给B。如果A并未履行交货义务或所交货物 不符合合同规定，B可以拒绝向C付款。 如果A向B出售货物后，B为了支付合同款项，向 A签发了一张支票，A将此支票转让给C，无需获 得B的认可。如果A并未履约或所交货物不符合 合同规定，B亦不得拒绝对C付款。
二、汇票的内容
绝对必要的记载项目 “汇票”字样、无条件付款命令、确定的金额、付款人的名称、 收款人名称、出票日期、出票人签字。
相对必要的记载项目
出票地点、付款地点、付款日期 任意记载的项目
担当付款人、预备付款人、必须提示承兑及其日期、不得提示承
兑、免作拒绝证书、免作拒付通知、免于追索
三、汇票的种类
四、主要当事人的责任
出票人： 在银行有足够存款；透支应在银行允许范围内；不得开立空头支 票；银行拒付后负责偿还；提示过期后，应对持票人承担责任。
付款人
审查支票是否合格；付款。 收款人
在有效期内提示
五、种类
按抬头人不同：记名支票和无记名支票
有无付款限制：一般支票和划线支票
可否提现：现金支票和转帐支票
对于汇票的定义，在使用时需要 注意以下几个方面：
1、汇票是出票人的书面命令。 汇票的基本关系人有三个，即出票人、付 款人和收款人。汇票是出票人签发的， 命令付款人向收款人付款的书面指示。 汇票必须是书面的，而不是口头的，否 则就无法签字；汇票是一种命令，不是 请求、商量或征求意见等。
2、汇票的付款命令是无条件的。
四、本票的种类
商业本票
银行本票
第三节：支票
定义 特点 必要的记载内容 主要当事人的责任 种类
一、定义
银行存款户根据协议向银行签发的无条
件支付命令。
二、特点：特殊的汇票
出票人资格：银行存款户
付款时间：见票即付
付款人：银行
三、必要的记载项目
“支票”字样 无条件支付的委托 确定的金额 付款人的名称 出票时间 出票人签名