三峡水利2019年现金流量报告
钱江水利[600283]2019年2季度财务分析报告-原点参数
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钱江水利[600283]年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况钱江水利2019年2季度末资产总额为4,998,035,473.46元，其中流动资产为1,007,444,906.22元，占总资产比例为20.16%；非流动资产为3,990,590,567.24元，占总资产比例为79.84%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，钱江水利2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为51.04%，34.72%和7.92%。
三峡水利2019年财务状况报告
三峡水利2019年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况三峡水利2019年资产总额为514,189.13万元，其中流动资产为85,351万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的74.85%、10.16%和5.45%。
非流动资产为428,838.12万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的85.46%、3.4%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产514,189.13 100.00 514,918.2 100.00 496,212.48 100.00 流动资产85,351 16.60 98,532.13 19.14 112,484.87 22.67 长期投资8,678.7 1.69 25,456.59 4.94 25,533.73 5.15 固定资产366,472.87 71.27 366,047.55 71.09 271,063.06 54.63 其他53,686.56 10.44 24,881.93 4.83 87,130.83 17.562、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的79.48%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产85,351 100.00 98,532.13 100.00 112,484.87 100.00 存货4,648.89 5.45 3,580.68 3.63 4,093.81 3.64 应收账款8,673.33 10.16 6,831.3 6.93 5,968.52 5.31 其他应收款944.62 1.11 1,370.37 1.39 2,532.33 2.25 交易性金融资产0 0.00 31,552.59 32.02 0 0.00 应收票据3,954.22 4.63 4,573.82 4.64 3,138.23 2.79 货币资金63,886.17 74.85 45,957.82 46.64 52,197.36 46.40 其他3,243.78 3.80 4,665.56 4.74 44,554.61 39.613、资产的增减变化2019年总资产为514,189.13万元，与2018年的514,918.2万元相比变化不大，变化幅度为0.14%。
三峡水利财务分析报告(3篇)
第1篇一、概述三峡水利（股票代码：601628）成立于2003年，是一家主要从事水力发电、供水、水环境治理等业务的大型国有企业。
公司注册地为湖北省宜昌市，是国家实施西部大开发战略的重要项目之一。
本报告将从公司财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力、发展能力等方面对三峡水利进行深入分析。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析截至2022年12月31日，三峡水利的总资产为269.46亿元，较上年同期增长5.2%；负债总额为150.72亿元，较上年同期增长4.5%；所有者权益为118.74亿元，较上年同期增长5.8%。
公司资产负债率为55.87%，较上年同期略有下降，表明公司财务状况较为稳健。
2. 利润表分析2022年，三峡水利实现营业收入33.47亿元，较上年同期增长3.5%；营业利润11.23亿元，较上年同期增长6.2%；净利润7.72亿元，较上年同期增长5.9%。
公司盈利能力持续增强，主要得益于水力发电业务的稳定增长。
三、盈利能力分析1. 盈利能力指标分析（1）毛利率：2022年，三峡水利毛利率为28.46%，较上年同期略有下降，主要原因是原材料价格上涨等因素。
（2）净利率：2022年，三峡水利净利率为22.99%，较上年同期略有下降，但仍处于较高水平。
（3）净资产收益率：2022年，三峡水利净资产收益率为6.47%，较上年同期略有下降，但仍处于行业较高水平。
2. 盈利能力分析结论三峡水利盈利能力较强，主要得益于水力发电业务的稳定增长。
尽管原材料价格上涨等因素对毛利率造成一定影响，但公司整体盈利能力依然保持稳定。
四、偿债能力分析1. 偿债能力指标分析（1）流动比率：2022年，三峡水利流动比率为1.76，较上年同期略有下降，但仍处于合理水平。
（2）速动比率：2022年，三峡水利速动比率为0.85，较上年同期略有下降，但仍处于合理水平。
（3）资产负债率：如前文所述，公司资产负债率为55.87%，较上年同期略有下降。
2020年(财务分析)三峡水利、国电电力财务状况分析
（财务分析）三峡水利、国电电力财务状况分析三峡水利、国电电力财务状况分析一、案例分析思路本案例主要采用比率分析的方法，并结合因素分析法和趋势分析法，从上市公司最核心的指标净资产收益率入手，对公司赢利能力、资产效率、偿债能力、现金获取能力、股利政策做全面分析。
二、公司介绍（一）三峡电力概况重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于1994年4月采用定向募集方式成立，1997年7月获准向社会公开发行股票，1997年8月在上海证券交易所挂牌交易。
1999年3月，重庆国能投资有限公司（原名重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司）接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股（占总股本的21.16%），成为公司第一大股东。
2000年6月28日，公司1999年度股东大会通过了《关于1999年度利润分配方案的决议》，以1999年12月31日的总股本15,888万股为基数，向全体股东每10股送红股1股。
2000年8月4日，经上海证券交易所核准，公司内部职工股299.20万股上市流通。
截止2005年12月31日，公司的总股本为174,768,000.00元，其中国家股为69,718,000.00元，占总股本39.89%；社会法人股47,058,000.00元，占总股本26.93%；社会公众股57,992,000.00元，占总股本33.18%。
（二）国电电力概况国电电力发展股份有限公司（原为大连东北热电发展股份有限公司，以下简称“国电电力”）系1992年经辽宁省经济改革委员会批准，于1992年12月31日以定向募集方式设立的股份有限公司，1997年3月18日在上海证券交易所挂牌上市，上市时股本总额为5100万股，上市流通股本数量1280万股，全部为定向募集内部职工股，公司股票代码600795。
自1997年上市后，先后进行了八次利润分配、五次转增股本、一次配股和可转换公司债券部分转股，股本总额达2,295,956,013股，流通股615,404,405股。
三峡水利2018年财务分析结论报告-智泽华
三峡水利2018年财务分析综合报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页 三峡水利2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为23,302.11万元，与2017年的37,940.88万元相比有较大幅度下降，下降38.58%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析2018年营业成本为103,173.82万元，与2017年的82,481.37万元相比有较大增长，增长25.09%。
2018年销售费用为零。
2018年管理费用为8,645.7万元，与2017年的9,472.87万元相比有较大幅度下降，下降8.73%。
2018年管理费用占营业收入的比例为6.66%，与2017年的7.78%相比有所降低，降低1.12个百分点。
但并没有带来经济效益的明显提高，要注意控制管理费用的必要性。
2018年财务费用为4,755.07万元，与2017年的4,498.97万元相比有较大增长，增长5.69%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2017年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，三峡水利2018年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析三峡水利2018年的营业利润率为18.14%，总资产报酬率为5.55%，净资产收益率为7.34%，成本费用利润率为19.80%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为440,337.75万元，经营资产的收益率为5.35%，而对外投资的收益率为14.86%。
从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投资的收益率大于内部资产收益率，内部经营资产收益率又大于企业实际贷款利率，。
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三峡水利
2019年现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 三峡水利2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为240,436.25万元，与2018年的290,334.01万元相比有较大幅度下降，下降17.19%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为148557.03万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的61.79%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加35671.88万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的24.53%。
但企业收回投资和变卖资产的目的主要是为了偿还到期债务。
2019年经营现金收益率为27.29%，与2018年的33.21%相比有较大幅度的降低，降低5.92个百分点。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为222,618.17万元，与2018年的296,595.56万元相比有较大幅度下降，下降24.94%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的37.98%。