保理业务流程图

银行保理业务流程图

银行保理业务流程图
担保方
承租方
资金管理部法务管理部业务发展部
融资租赁业务流程
22拟定合同
合同
1签订《融资租赁合同》《担保合
同》
《融资租赁合同》《担保合同》
2办理产权转让与担保登记
相关登记信息
5签订《三方账户监管协议》
3提交《融资租赁
Y
合同》《担保合
同》
《融资租赁合同》《担保合同》
《三方账户监管协议》
6签订《保理合同》
《保理合同》
7办理相关抵/质押登记、应收账款转
让登记
相关登记信息
8提交《保理预付款申请书》
《保理预付款申请书》
N
4核实合同与登
记信息
9支付预付款
银行转账记录
银行转账记录
10支付租赁资产购买款
12支付租金
签订《利息补偿补充协议》
《利息补偿补充协议
银行转账信息
银行转账信息
17签订《资产所有权转移确认书》
《资产所有权转移确认书》
18撰写项目总结
项目总结报告
19项目全套资料存档
项目全套资料
20律师备案
银行转账记录
13开具《租金增值税发票》
《租金增值税发票》
14缴纳增值税
16开具保理款收据银行转账信息 15偿还保理款
银行
财务管理部

银行保理业务流程图

银行保理业务流程图
银行保理业务是一种贸易融资方式，通过银行作为中介，为出
口商和进口商提供融资和风险保障服务。

下面将详细介绍银行保理
业务的流程图。

1. 申请阶段。

出口商与银行签订保理合同，提供相关资料，包括合同、发票、装箱单等。

银行评估风险后，决定是否受理申请。

2. 风险评估。

银行对出口商的客户进行信用评估，确定融资额度和费率。

同
时对进口商进行风险评估，确保其信用良好。

3. 融资发放。

银行根据合同约定，向出口商提供融资，并在合同中约定付款
期限和方式。

4. 资料审核。

银行对出口商提供的资料进行审核，确保其真实有效。

同时与进口商核对相关资料，确保交易的合法性和真实性。

5. 付款通知。

银行向进口商发送付款通知，要求其按合同约定的期限和方式进行付款。

6. 货物运输。

出口商根据合同安排货物运输，并提供相关单据给银行进行备案。

7. 结算。

进口商按合同约定的期限和方式向银行支付货款，银行收到款项后将其划转给出口商。

8. 结束保理。

交易完成后，保理业务也随之结束。

银行收取相应的手续费，并根据合同约定进行结算。

以上即是银行保理业务的流程图，通过银行的介入，出口商能够得到融资支持，同时也能够获得风险保障，进口商也能够获得更灵活的付款方式。

整个流程简单明了，有利于贸易双方的合作和发展。

希望本文能够帮助您更好地了解银行保理业务的流程和操作。

有追索权的明保理业务流程：一、收集资料（一）、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好（二）、买方资料公开获得、买方保理业务（三）、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵二、融资流程1、保理预付款融资买卖双方应收账款成立，买方付款前2、融资调查核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、赔偿概率（履约情况）交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批卖方生产经营稳定买卖双方合作良好买方实力较强买方验货通过买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记公示系统中，对转让信息予以规范登记。

登记过程中，“交易类型”应选择“应收账款转让”。

4、合同签署与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放结算账户，客户账户，放款、收取手续费、其他费用保理专户，我行内部账户，收取保理本息、收取各项费用保证金账户三、融资后管理融资后检查融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款争议处理。

直接保理流程图

租赁公司
①签订设备销售合同
③ 业务
申请
④ 转让
应收账
⑤ 申请
融资
⑥ 审核
发票
⑨ 支付
尾款
/
、担
放保
款
款付
款
商业保理商
⑧回购担保 ⑦支付租金
租赁保理业务流程
供应商
②
⑧
出
设
租
备
设
维
备
护
承租人
出口商
出口再保理流程
签订贸易合同发货
进口商
转让
保理融资款
扣除费用尾款
供应商（卖方）
⑨
② 业务
申请
④ 转让
应收账
款
⑤ 申请
融资
⑥ 审核
发票、放款
支付尾款
担保付
款
/
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ直接保理业务流程
①签订销售合同 ③供应商发货
购货商（买方）
⑦
⑧
到
逾
期
期
付
催
款
收
商业保理商
直接保理业务流程图
供应商（卖方）
③
签订
⑤ 信
⑥ 申
⑦
⑨ 支
保用请放付
理协议
商业保理公司
应收账款转让保理融资款扣除费用尾款
国内银行
出口双保理付款
到期付款
进口保理商
再保理业务流程
购货方（买方）
⑦
⑧
到
逾
期
期
付
催
款

保理业务流程图之欧阳数创编

有追索权的明保理业务流程：一、二、收集资料（一）、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好（二）、买方资料公开获得、买方保理业务（三）、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵三、融资流程1、保理预付款融资➢买卖双方应收账款成立，买方付款前2、融资调查➢核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配➢调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符➢调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、赔偿概率（履约情况）➢交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联➢竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批➢卖方生产经营稳定➢买卖双方合作良好➢买方实力较强➢买方验货通过➢买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让➢应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记公示系统中，对转让信息予以规范登记。

登记过程中，“交易类型”应选择“应收账款转让”。

4、合同签署➢与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》➢与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》➢与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》➢如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放➢结算账户，客户账户，放款、收取手续费、其他费用➢保理专户，我行内部账户，收取保理本息、收取各项费用➢保证金账户四、融资后管理➢融资后检查➢融资收回及应收账款催收➢应收账款反转让➢应收账款争议处理。

国际保理流程图

国际保理流程图
1、出口商与进口商有贸易意向或新一轮贸易需求；
2、出口商向出口保理商递交买方信用额度申请表，为海外买方申请信用额度；
3、出口保理商向进口保理商申请评估买方资信情况并等待核准进口商的信用额度；
4、进口保理商对进口商的商业资信进行调查和评估，并初步确定进口商的信用额度；
5、进口保理商向出口保理商通知对进口商的信用额度结果；
6、出口保理商向出口商通知信用额度结果；
7、出口商与进口商签订贸易合约，同时与出口保理商签署国际保理业务相关协议；
8、在被核准信用额度的情况下，出口商装运货物向进口商发货；
9、出口商向出口保理商提供发货凭证及有关应收帐款债权转让声明及发票副本；
10、出口保理商向出口商提供发票金额80%比例的贸易融资；
11、账款到期后，进口商向进口保理商支付货款；
12、进口保理商将货款转付给出口保理商，不时向出口保理商寄送对帐单的付款报告表；
13、出口保理商扣除相关费用后，将余款支付给出口商。

保理业务流程PPT课件

（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（五）我司要求的其他资料
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
营销要点
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应收账款和应付账款金额大小、变化趋势及账龄结构等，以及上游供货商和下游分销商的业务量和集中度，判断保理业务对企业的适用性
交易习惯和行业惯例
营销前了解企业向上游供货商采购或向下游分销商销售的交易习惯和行业惯例，比如结算方式是赊销还是预付货款等
保理业务种类选择
*
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下）时，保理商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
1.《卖方整体情况调查报告》； 2.《企业应收账款报告》；
业务部门协助卖方整理业务需求
是否需要更多的现金来支撑业务的继续扩张；是否需要增强现金流；是否需要增进与客户（买方）的供应关系；是否存在别的筹资渠道以满足自身的需要；是否需要保理商控制信用风险方面的服务；是否需要信用控制方面的咨询服务等
（五）我司要求的其他资料
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（三）购销合同样本

保理业务流程梳理成熟版

保理业务流程梳理成熟版TPMK standardization office【 TPMK5AB- TPMK08- TPMK2C- TPMK18】1.1保理业务管理流程图与风险控制图1.2保理业务内部控制矩阵1.3保理业务流程一、业务目标1经营目标1.1保证保理业务规范，防范和控制坏账风险。

2财务目标2.1保证保理业务的真实、完整和准确，满足信息披露的需要。

3合规目标3.1符合国家有关保理的规定和当地监管机构的要求。

3.2保理业务的各项制度、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。

二、业务风险1经营风险1.1对资信不良、经营状况不佳的企业进行保理业务，承担坏账风险，造成公司财产损失。

1.2部门越权审批，造成不当保理的风险。

1.3未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

2 财务风险2.1保理事项归集、汇总和核销不及时、不完整，导致分户帐混乱。

2.2保理坏账拨备未合理预计，导致坏账损失核算不实。

3 合规风险3.1保理违反国家规定和当地监管机构的要求，导致被处罚。

3.2保理各项制度、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1提出保理申请申请人（卖方）向我司提出保理申请，需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。

1.1业务部门出具《卖方整体情况调查报告》，调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息，客户结构、企业财务情况分析；2 实施授信审查2.1业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表（包括资产负债表、损益表和现金流量表）及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;2.2风控部门审批后，将提交信审委员会审批（信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理，采取多数通过制，总经理对报审项目拥有一票否决权）；2.3提交实业风控部及主管领导审核；2.4业务部门代表公司签署签署《保理业务主协议》。

保理业务流程图

有追索权的明保理业务流程：一、收集资料（一）、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好（二）、买方资料公开获得、买方保理业务（三）、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵二、融资流程1、保理预付款融资买卖双方应收账款成立，买方付款前2、融资调查核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、赔偿概率（履约情况）交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批卖方生产经营稳定买卖双方合作良好买方实力较强买方验货通过买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记公示系统中，对转让信息予以规范登记。

登记过程中，“交易类型”应选择“应收账款转让”。

4、合同签署与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放结算账户，客户账户，放款、收取手续费、其他费用保理专户，我行内部账户，收取保理本息、收取各项费用保证金账户三、融资后管理融资后检查融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款争议处理。

保理业务操作流程图方舟保理

保理业务操作流程图方舟保理前海方舟保理业务操作流程（2015-12）一、业务立项审批二、合同签订和资金监管1、客户提交《保理业务申请表》和保理资料清单上标明的资料，复印件一律加盖公司公章，并说明与原件相符。

2、业务与产品经理协商业务模式，项目经理出具《保理融资项目申请报告》及相关资料提交到风控部4、立项通过，业务与客户沟通项目跟进度，收齐项目所有资料，进入尽调阶段5、尽职调查，风控、财务、业务、法务参加项目尽职调查，主要核查应收债权的真正性、融资主体的经营实况（业务/财务），回款主体经营情况，外部资债信息等。

客户提供最新征信报告及最新资债材料。

6、风控结合材料和尽调结果出具《项目风险评估报告》，配合业务、完成最终版本的《保理业务申请报告》，由业务提交公司风委会。

7、风评会议，由公司至少二位向管领导、业务、产品、风控、法务、财务共同参加，会议决策项目操作与否，具体操作方案、授信额度、相应风控措施的确定，关注点等8、形成产品，风控、法务、财务协助产品经理（项目经理)撰写产品要素明书和向外推介的路演PPT2、业务和风控参与合同等相关文件资料的现场签订环节，并齐套文件的相关材料（法人代表、股东、实际控股人、授权代表的身份证复印件，代表授权文书1、业务部根据合同模版撰写保理合同、额度申请表、相关的担保合同、质押/抵押合同等相关文件，风控和法务复核通过后，走合同和额度审批流程，经终审（投决会）通过方能使用。

3、合同文本等相关资料盖章原件归档，并将上传系统，及提供复印件到相应的操作部门由评审委员会秘书（保理云经办人）统计意见并填写《业务审批表》3、初审申报，针对项目提出相关的风险点，风控措施，额度建议，操作建议，（业务、产品、风控参会），确认项目主体是否符合导入基本要求。

初审通过后，由项目经理提交立项报告、分别由项目经理、风控签署意见，再报总经理等领导审批。

4、统一实施回款账户关联或特殊项目实施帐户监管办法：其一：我司与客户在指定银行（平安银行）开设共管并关联平安保理云系统帐户作为回款指定帐户，我司托管网银操作权限，客户仅开放查询权限；客户向买方发出销售结算账户更改申请，以收到买方账户变更通知回执或首笔回款为准。

有追索权保理业务操作流程图

有追索权保理业务操作流程图
签订保理协议
卖方发货并办理应收帐款转让
通知事宜
卖方向分（支）行提交单据并申请
分（支）行审查无误后将应收帐款转让情况录
入系统，分（支）行填制保理融资申请表并按
信贷管理规定进行放款审查
保理方案及保理额度获得批准
分（支）行录入融资申请，并将保理融资
审批表、商业发票等相关单据上传总行
总行检核无误后放行
足额买方按时付款
短付
偿还融资视同争
议处理
分（支）行放款并记帐
买方未按时付款
买方提出争议间接还款
1.追索该应收帐
款项下保理融资
2.将应收帐款反
转让给卖方
1.立即催收
2.逾期超过15天，暂
停融资并采取其他风
险防范措施
3.预期超过30天，向
卖方追索其对该买方
全部应收帐款项下融
资后，将卖方对该买
方全部应收帐款转让
给卖方
1.暂停融资
2.落实保理
业务操作方
案要求
第 1 页共 1 页。

传统保理业务关系图

1、卖方与买方建立买卖贸易合同关系，产生应收账款；
2、卖方向易融保理平台提出应收账款融资申请；
3、易融保理平台审核融资资料，为卖方批示融资额度，并通知卖方融资结果；
4、卖方按易融保理平台要求到银行开立监管账户；
5、易融保理平台把付款账户变更通知至买方，并确认收到买方回执；
6、易融保理平台录入卖方转让的相关应收账款信息，并提交公司内部走融资发放流程，审核通过后，把审核结果通知给卖方；
7、易融保理平台通知银行放款；
8、平安银行打款至卖方银行账户；
9、融资到期日买方付款到卖方的银行监管账户；（若买方未付款，且超过宽限期后，应及时要求卖方还款）
10、银行把买方付款转账至易融在银行开立的结算账户，用作偿还贷款本金和利息；
11、易融收到买方到期支付的应收账款之后，扣除贷款本金及利息，然后把尾款拨付给卖方，并释放质物；
12、应收账款逾期、合同终止、买方提出争议等情况出现后，需要做应收账款调整（质物调整）。