公司财务管理规章制度及岗位职责规范

财务治理制度及岗位职责

油气资源事业部

依奇克里克项目经理部

油气资源事业部依奇克里克项目经理部

财务治理制度及岗位职责

一、主管会计岗岗位职责

1、认真贯彻执行国家和集团公司的财务、预算、经营、资产、合同等方面的方针、政策、法令、法规，并结合依奇克里克项目经理部(以下简称项目部)实际情况制定具体实施方法或措施。

2、在项目部领导下，负责经营财务和本部门的治理工作。组织编制项目部财务成本预算、财务收支打算，并组织实施。

3、按照《会计法》组织会计核算，实行会计监督。

4、遵守职业道德，遵守法规，维护财经纪律，严守经营财

务秘密。

5、负责筹措并合理使用资金，确保项目部生产经营治理工作顺利进行。

6、负责建立完善的内部操纵制度，充分利用会计资料，及时对财务收支执行情况和经济活动进行分析，提供可靠信息，定期向油气资源事业部及项目部汇报经营财务状况，为领导决策当好参谋助手。

7、严格执行成本开支范围，正确归集和分配成本费用，严格划分治理费用和采油直接成本界限，合理摊提费用，及时处理会计业务，准确计算成本和编制成本报表。

8、及时结算原油款。每月及时与交油单位核对交油量及原油结算款，将资金及时结算回项目部。

9、依照项目部经营治理业务和核算对象，设置正确的会计科目和账簿。

10、负责会同有关部门组织固定资产和流淌资金的核对工

作，提高资金使用效果。负责做好对固定资产折旧的计提、核算、治理等工作。

11、负责做好各税种的缴纳和签认工作以及各种税务报表的编制工作。

12、负责日常的成本核算和费用报销工作，严格执行会计制度的开支范围和标准，认真审核原始凭证，坚持原则，秉公办事。

13、负责往来账的治理，及时做好清理清欠工作，防止有呆账、坏账损失发生。

14、负责对所管的账目做到账账相符，账表相符。

15、负责编制成本、资产、税收、利润等相关报表，报表的数据必须做到真实可靠。

16、完成领导和上级部门交办的其它工作。

二、出纳岗岗位职责

1、严格按照国家和集团公司现金治理、银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。

2、依照审核无误的会计凭证办理现金和银行结算业务，关于重大开支项目必须通过单位领导、主管人员签章方可办理。付款后必须在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳计。

3、库存现金不得超过银行核定的界限，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

4、及时登记现金及银行账，必须做到日清月结。每月编制银行存款余额调节表，定期清理未达账款。

5、要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出借银行账户。

6、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及审核工作和会计档案保管工作，对外付款必须由出纳亲自办理，不得由他人代理。

7、出纳员所管印章必须妥善保管，关于签发使用的各种印章不得交由出纳一人保管。印章必须分开治理。

8、关于空白支票和各种发票要视同于现金严格治理，认真

办理领用注销手续。

9、每月编制资金收支明细表和相关资金报表。

10、及时向会计传递当日有关会计资料，以便会计及时做帐，真正起到监督的作用。

11、完成项目部领导交办的其它工作。

三、稽核岗岗位职责

1、认真贯彻执行国家有关方针、政策、法令、法规和上级主管部门的制度、方法、规定。

2、依照《会计法》、国家颁布的财务会计工作制度和集团公司制定的规定为依据，负责对本项目部的会计事项进行监督检查工作。

3、负责逐笔审核各项财务收支业务的内容是否真实、手续是否完整、项目是否合法、金额是否准确、科目运用是否合理等。

4、负责审核原始凭证、会计帐薄和会计报表。

5、完成领导安排的其他工作。

四、打算统计岗位职责

1、认真贯彻执行国家有关方针、政策、法令、法规和上级主管部门有关打算、统计方面的制度、方法、规定。

2、依照项目部的长远目标和年度勘探部署，负责编制项目投资建议（调整）打算。

3、督促和检查打算的执行情况和资金的使用情况，及时发觉问题，提出解决方法或措施并及时向领导汇报。

4、负责日常的统计和统计治理工作，制订、实施本项目部的统计工作打算和统计制度；监督、检查统计法规的执行情况，及时向上级有关部门报送和提供统计报表及有关资料。

5、定期对本项目部投资打算的执行情况进行统计分析，依法实行统计监督。

6、健全原始记录、统计台账，治理项目部的统计调查表和差不多统计资料。

完成领导交办的其它工作。

五、合同岗岗位职责

1、贯彻执行国家有关方针、政策、法令、法规、和上级主管部门的制度、方法、规定，参与工程项目（包括钻井、地质、采油科研及其它）合同的治理工作。

2、按照《中华人民共和国合同法》的规定，会同有关部门拟订适合项目部特点的合同文本。

3、在批准的工程项目和投资规模之内，利用有关的预算定额，按成本项目测算并确定单项工程的合同标的。

4、参加项目部各单项工程的招（议）标和合同的签订。

5、做好合同治理的基础工作。对合同进行动态治理，按单项工程建立合同治理台账，随时掌握合同的履行情况。

6、定期进行合同履行情况分析。分析各单项工程合同履行情况和工程实物工作量的完成情况，分析阻碍合同履行的各种因素，提出改进意见供领导决策。

7、深入作业现场调查研究，搜集、积存合同履行情况的有

关资料，定期编报工种合同履行情况月报表。

8、完成领导交办的其它工作。

六、资产治理岗岗位职责

1、负责办理项目部物资设备入库、验收、维修、报废、报账等手续。

2、负责本项目部“固定资产卡片”的填写、查对、更改工作。

3、填写固定资产总帐、明细分类帐，完成固定资产帐的输入工作，做到明细帐记录详细（时刻、数量、单价、存放地点、使用单位…），当月的明细帐要和总帐核对相符，并按固定资产治理要求登记固定资产分类号、设备编号等。

4、定期进行财产清查核对工作，做到账账相符，账物相符，并经常对保管、使用情况进行检查。

5、做好各种基础数据的统计工作，负责编报上级要求的设备、固定资产的各种报表，并检查各项资产的完好率。