电影院经营成本分析举例

一、概述。1、项目名称：南湖电影院2、项目承担单位及负责人：郭杰3、项目主管部门：黄州区（文化局、工商局、消防局）4、项目简要内容及实施目标：改革开放以来，随着全面建设小康社会，人民富裕程度的提高，闲暇时间和可支配收入的增多，将推动国内电影需求以更高的速度增长。飞速发展的电影市场和落后的影院普及率，预示着不可多得的电影市场机遇。二、项目开发的必要性。1、项目提出的背景：项目选址为桃源街桥头，临近黄冈职业技术学院，地形偏僻，开发程度低，地价便宜。由于南湖区距离市区较远，当地居民与学生活动范围受限，文化生活单调，为了解决这个现状，响应国家政策号召，成立南湖电影院。一些农村市场的电影普及率非常低，一方面票价高阻碍了人们的消费热情，另一方面便利也是让消费者头疼的问题，所以消费者需要一个便宜、方便、高档的小型电影院。2、项目提出的依据。2.1自由便利，影院就在学校旁边，居民与学生不必跑远路，不必排队买票，随时都可以去看电影。2.2高档服务，在电影院看电影比在家里或者网吧看电影更有气氛，视听享受要高一些。环境调查中家庭、露天电影认同度高，而网吧、学校观看频率虽然很高是因为价格便宜更自由，但是环境评价却没有好评。在南湖电影院消费者可以只花十几块钱就能获得舒适的超大屏观赏位置，高精度的音响效果实现音画的相互融合，星级影院的逼真画质，感受大屏幕高清电影的真实感冲击让你身临其境。2.3影院推广，在学校建立专业影院，可以将学习课程、素质教育思想通过电影教育的方式向学生传播，提升学习能力与综合素质。2.4国家支持，作为机关单位教育与服务平台，为党和政府提供新的宣传平台，提供一个文化娱乐服务场所。2.5拉动经济，桥头的开发程度低，南湖电影院的建立可以带动相关产业的发展，反过来又可以吸引更多的客源。2.6安全便捷，特别是对于儿童老人群体，在学校或家不远场所看电影，可以避免交通安全、人流拥挤。3、国内外同类项目的应用情况：黄州区有规模的电影院也只有步行街那个电影院，而南湖区这边仅有几个录像厅，不仅环境差，而且观赏效果也不行。三、协作单位的选定理由。南湖街上所有店铺都行，因为南湖街上商铺吸引着更多的客户，电影院的也会随之增多。电影院可以跟商铺一起做活动，比如说买东西到了一定数额可以兑换电影票。反过来，买电影票也可以去商铺兑换购物券。商铺员工集体购票还可以适当优惠等等。不仅可以实现双赢，而且消费者也能切实地获得优惠。四、项目的内容及目标。1、系统配置表名称内容还音设备音箱，功放，音频处理器放映设备投影机，服务器银幕系统数字屏幕座椅系统座椅150个售票系统火凤凰售票系统卖品系统爆米花机，可乐机，各种食品空调系统中央空调人员系统保安2名，服务员2名，工程维护人员2名，管理人员2名，宣传人员1名，会计1名其他影院装饰等等2、配置报价表名称价格还音设备2万放映设备3万银幕系统2万座椅系统300元/张售票系统10万卖品系统1.5万空调系统3万人员系统保安1500元/月，服务员800元/月，工程维护人员2500元/月，管理人员2000元/月，宣传人员1500元/月，会计2000元/月其他1万五、项目的技术可行性。1、根据情况可以招收一些在校学生去电影院勤工俭学，这样不仅可以节省财力、人力，还可以给那些贫困学生减轻生活负担，而且那些学生可以吸引更多认识的学生去看电影。2、根据学校作息表，学生周末活动比较频繁，而当地居民平时活动要频繁些，所以针对这一点可以做两种套餐可供消费者选择，提高电影入座率。3、根据不同年龄段的消费者可以开设电影主题日，让老人、小孩、学生、大人都有兴趣去电影院。六、项目实施计划。实施时间实施阶段2011年7月1日～7月15日影院选址7月16日～8月

15日内部装修7月16日～8月15日申请执照8月16日～8月31日招募人员9月1日～15日影院宣传9月1日开张营业七、总投资的估算和资金的筹措。1、总投资估算。1.1

工程费用：①门面费：3000元/月②装修费：350元/平米，总计250平米③办证费：1万④水电费：1.5万/月⑤维修费、折旧损失0.5万/月⑥影线费：每张票提成50%1.2各种税收：营业税等综合其他税收平均15%1.3不可预见费：1万2、资金筹措：自有资金50万八、经济和社会效益分析。1、财务成本分析。1.1生产利润预测。①电影收入：150个座，月均放映场次150场，可售电影票22500张，预测平均上座率70%，票价平均15元，总计23.625万/月，除去影线总计11.8125万/月，税后电影纯收入8.86万/月②副食税后纯收入：1万/月③广告税后纯收入：1万/月总计电影票税后纯收入10.86万/月1.2生产成本预测。

①水电费：1.5万/月②维修费、折损费：0.5万/月③工资：1.71万/月④门面费：3000元/月总计电影院生产成本4万/月1.3电影院税后纯收入：10.86-4=6.86万/月1.4固定资产投资：2+3+2+4.5+10+1.5+3+1=27万2、财务分析：27/6.86=4月，则此项目四个月即可收回本钱，可见此项目风险小、回收快，具有财务可行性。3、估算经营成本表月份1234567～12收入13.8613.8613.8613.86成本4444税金3333利润 6.866.866.866.86 4、现金流量表月份012345～1112现金流入销售收入

13.8613.8613.8613.8613.8613.86折旧0.50.50.50.50.50.5固定资产残值流动资

金回收现金流出固定资产投资27 流动资金投资0 成本444444税金333333净现金流量-276.866.866.866.866.866.86累计现金流量

-27-20.14-13.28-6.420.4448.4655.32 5、社会效益分析：此项目运营后可以为南湖周边学生与居民提供休闲场所，促进南湖经济的发展，提高了人民的生活水平，增加了社会效益。

十、可行性研究结构及建议。南湖电影院临近黄冈职业技术学院，人流量大，利润大，且该项目投资风险小，回收快，是个值得做的项目。