合并报表编制步骤_图文版

合并报表编制步骤

一、基础设置：

1、财务组织、报表合并范围：

2、核算项目：（其中核算内部往来、内部交易的科目挂“客户”、“供应商”辅助核算项目）

3、内部客户、内部供应商：（核算内部往来、交易业务时以内部客户、内部供应商为辅助核算）

3、需要做内部往来、交易抵销的科目：

内部往来抵销：

应收账款、应收票据〈——〉应付账款（PRC）

未出账单应收账款、已出账单应收账款、应收票据〈——〉应付账款（ERP）

其他应收款〈——〉其他应付款（PRC、ERP）

应收利息〈——〉应付利息（PRC、ERP）

内部交易抵销：

主营业务收入〈——〉主营业务成本（PRC、ERP；朗新“主营业务成本”未挂辅助核算项目）利息收入〈——〉利息支出（PRC、ERP）+杭州+天津

5、需要做抵销的现金流量项目：（设置报表项目时，将需要抵销的现金流量项目设置为“往来类”）

6、报表项目类型：（设置报表项目时，按将生成的报表名称加以区分报表项目）

7、报表项目：

（1）资产负债表报表项目

A、ERP报表项目

B、PRC报表项目

（2）损益表报表项目A、ERP损益表报表项目

PRC损益表报表项目（3）现金流量表报表项目

（注：其中编码为4019的报表项目总计项公式为：

4001+4002+4003+4004+4005+4008+4009+4010+4011+4012+4013+4014+4015+4016+4017+4018）

8、取数类型：（报表项目公式Item的取数类型）

9、数据集：

二、报表模板制作：

1、个别报表模板（ERP为国外报表、PRC为国内报表）

（注：可把三张主表与抵销表分别编制，这样分别修改较方便，减少已下发模板个别修改均需反分配、反审核的麻烦）

A、资产负债表公式：

(a) B4=CONCATENATE("单位名称：",getOrgName("","Company"))

说明：concatenate( “A”,”B”)---------------------------------连接字符函数；

getOrgName(“公司编码”,”组织类型”)-------------获取组织名称，

(b) E10=acct("①","②","③",④,⑤,⑥,⑦,"⑧")

说明：acct(“①公司”,”②科目及核算项目”,”③取数类型”,”④开始年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束年度”,”⑦结束期间”,”⑧币别” )--------------------------------------------------总账科目取数；

注：函数仅涉及公司，即可以是一个实体公司，也可以是一个虚体公司，如果不选，则取报表所属的公司。

例1：E10=acct("","100101:100103","TC",0,1,0,1,"") 库存现金期初余额

E11=acct("","1002","C",0,1,0,1,"GLC") 银行存款期初余额

E12=acct("","1121","C",0,1,0,1,"") 应收票据期初余额

F10=acct("","100101:100103","TY",0,0,0,0,"") 库存现金期末余额

F11=acct("","1002","Y",0,0,0,0,"GLC") 银行存款期末余额

F12=acct("","1121","Y",0,0,0,0,"") 应收票据期末余额

说明："①公司"：为空默认取当前公司；

"②科目及核算项目"："100101:100103"：表示从100101开始到100103结止一段连续科目取数；

"1121"，表示取1121总账科目；

"③取数类型"："TC"取折合本位币期初余额；

"C"取期初余额；

"TY"取折合本位币期末余额；

"Y"取期末余额；

"④开始年度"：“0”缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑤开始期间"：“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间，-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑥结束年度"：缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑦结束期间"：“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间。-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑧币别"：币别可以是基础资料－币别资料中的任何一个币种，也可以是综合本位币、报告币别，如果不选，则先选择表页参数中该表页设置的币别，如果该表页没有设置币别，则取报表的币别。

"GLC"取综合本位币，因为本公司同时核算外币

(理解：本位币：一个企业只能用一种币别做为本位币，如一个企业有人民币和美元两种币别，人民币指定为本位币；

报告币：对外出具财务报告的币别，如一个企业有人民币、美元、港币，高管看报表时要求币别为美元，可以

将美元事先设置为报告币；

综合本位币：将公司中所有核算的币别均折合为本位币，如一个企业有人民币、美元、港币，在报表上均要求折合为人民币，报表取数时可以将所有币别均折合为综合本位币人民币出具报表）

K40=ERP损益表!E30 本年利润期初余额（其中E30为ERP损益表中“净利润”的本期发生）

L40=ERP损益表!F30 本年利润期末余额（其中F30为ERP损益表中“净利润”的本年累计）

第三行=rptDate(“YYYY年M月D日”)获取报表日期

B、损益表公式：

E10=acct("①","②","③",④,⑤,⑥,⑦,"⑧")

说明：acct(“①公司”,”②科目及核算项目”,”③取数类型”,”④开始年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束年度”,”⑦结束期间”,”⑧币别” )--------------------------------------------------总账科目取数；