合并报表系统介绍
鼎信诺财务报表合并系统2.0使用说明书
鼎信诺财务报表合并系统2.0使用说明书《财务报表合并系统2.0》说明财务报表合并系统2.0使用说明书目录前言 (3)一、特别说明： ..................................................... 4 二、合并系统原理以及原理图 ......................................... 4 （一）、财务报表合并系统整体说明： ............................... 4 （二）、财务报表合并系统主要功能： ............................... 5 三、本说明书结构： ................................................. 6 第一章编制合并附注模板 ........................................... 7 一、合并附注模板的制作 ............................................. 7 （一）、合并工作底稿附注模板的制作 ............................... 7 （二）、合并底稿的制作 .......................................... 11 第二章单体系统中有关合并系统的操作 .............................. 13 一、关联方现金流量的编制 .......................................... 13 二、关联方往来的编制 .............................................. 15 三、关联方往来的交易 .............................................. 16 四、导入B列关键字 ................................................ 18 五、导出合并准备Excel ............................................. 23 第三章财务报表合并系统的操作 .................................... 27 一、创建合并项目 .................................................. 27 二、建立公司关系 .................................................. 33 三、关联方往来统计核对表、关联方交易统计核对表、现金流量统计核对表的操作 (36)（一）、关联方往来统计核对表 (36)（二）、关联方交易统计核对表 .................................... 40 （三）、现金流量统计核对表 ...................................... 40 四、抵消分录的编制 ................................................ 40 五、合并报表及附注 ................................................ 50 （一）、合并报表 (50)1《财务报表合并系统2.0》说明（二）、合并附注 ................................................ 51 六、合并结果 ...................................................... 58 七、审核结果 ...................................................... 61 八、期初披露 ...................................................... 61 第四章：财务报表合并系统其他功能介绍 ................................ 63 一、系统主界面“系统”菜单下格功能： .............................. 63 二、数据合并 ...................................................... 64 三、模板管理 ...................................................... 65 （一）、编辑附注模板： .......................................... 65 （二）、导出附注模板： .......................................... 66 （三）、导入附注模板： (66)2《财务报表合并系统2.0》说明前言首先，我们真诚的感谢您使用《财务报表合并系统2.0》。
合并报表系统
合并报表系统
功能概述
本系统适用于各行业中需要进行报表合并的企业集团，既可独立使用，也可与帐务系统同时使用。
主要完成母公司合并报表格式的制作、抵销分录项目的设置、抵销分录项目之间平衡关系的定义以及报表格式的下发，子公司对报表、抵销分录项目的接收，录入原始报表数据和内部交易数据，上报给母公司；母公司执行合并，生成合并报表，以真实反映母公司和子公司所形成的企业集团的经营成果、财务状况及其变动情况。
功能摘要
∙系统提供了各个行业的合并报表模板，用户可以直接使用，也可以将任意报表保存为报表模板。
∙针对不同行业，系统已经预置了常用的抵销分录项目，如果预置的项目仍不能满足母公司的要求，母公司还可以自行定义多个抵销分录项目。
∙子公司对母公司下发的合并报表格式、抵销分录项目进行接收，录入原始数据及内部交易数据，并生成上报数据。
∙母公司对子公司的原始数据进行接收、调整，并自动根据抵销项目、内部交易数据生成合并工作底稿、抵销分录及合并报表。
∙系统提供报表图形分析功能，包括柱形图、线形图、面积图、散点图、圆饼图等，可任意显示二维和三维效果；
∙可进行报表数据的舍位平衡，舍位时可指定小数位数；
∙可用颜色标识特殊的单元格；
∙可自动追踪错误，以线条标明错误数据的来源，直观清晰；
∙系统提供打印预演功能，可进行无级缩放打印；
输出结果
∙合并报表
∙个别报表
∙合并工作底稿
∙抵销分录项目
∙抵销分录凭证
∙图形分析
∙自定义报表
∙…
技术参数
∙最大列数：3200
∙最大行数：15000
∙一列最大宽度：500
∙一行最大宽度：70。
用友-合并报表系统介绍
新增功能：在现有个别报表调整的基础上增加一个对中间合并结果进行调整的功能, 即在个别报表调整的全过程中都平行增加一套对中间合并结果类型的调整过程。 涉及到的现有功能点包括 调整凭证录入 调整凭证查询 个别报表调整及查询
上级执行合并时，选择的参与合并单位的中间合并结果就将首先用调整后的结果。 当然，当上级没有需要对下级的中间合并结果进行调整的时候，合并时就直接以 下级已经上报的合并结果为准。
抵销模板
投资类抵销模板 控制类投资
交易类抵销模板
内部交易类
非控制类投资
回购投资
所有投资共同
产品应用-抵消模板
等效股权法（v5之前）
集团
少数股东
集团-B1公司的持股比例
60% 40%
=60%*80%=48%
按此比例进行投资数据抵消
B公司
利用控制性投资、非控制型
投资模板实现投资数据的抵消
80%
（v5之后） 系统默认规则：持股比例较 大的一方属于控制型投资
合并报表业务方案
一、合并报表产品产品应 用目标
总体介绍-产品目标客户
1.单级集团：一般在单一产业经营 组织模式：
集团总公司
行政部
营销中心
财务部
人事部
供应部
分公司1
分公司2
分公司3
子公司1
子公司2
子公司3
总体介绍-产品目标客户
1.单级集团：一般在单一产业经营 合并报表业务特点：
合并报表编报要求： 整个集团在每个会计期末需要编制一套合并报表。 编报主体：集团总部 合并报表的内容： 合并资产负债表、合并利润表及利润分配表、合并现金流量表、合并所有者权益 变动表。 合并报表的编制流程： 涉及个别报表调整、内部交易的对账、内部交易的抵消、生成合并报表。 典型用户：用友软件
金蝶EAS V6.0新增功能培训_报表、合并报表
修改前
•报表系统原来设计的 思路是为单体公司服 务，各公司之间的报 表模板是完全隔离的， 不能支持不同公司间 使用共同的报表模板。
报表“ 公共模 板”
修改后
•对于未购买合并报表 系统的客户，但是集 团又需要统一制作报 表模板，让下属单位 使用制作报表，系统 支持在报表系统中由 集团统一制作一部分 集团要求提供的普通 报表模板后，可以共 享给其他组织使用。
能 报表审批时项目公式（Item和DItem公式）唯一性检查
6.0其他功能完善
报表单元格取数公式增加标识 报表取数公式要求必须支持直接取SQL语句模式 单元格锁定不影响舍位平衡和报表折算的执行
P12
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6.0重大功能完善－报表编制、报表检查支持CSREF批量填充
能 报表审批时项目公式（Item和DItem公式）唯一性检查
6.0其他功能完善
报表单元格取数公式增加标识 报表取数公式要求必须支持直接取SQL语句模式 单元格锁定不影响舍位平衡和报表折算的执行
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P2
EAS6.0合并报表新增功能介绍
6.0其他功能完善
内部往来、内部交易差异处理增加取零方式 大陆成本法盈余公积抵销 合并报表系统的报表模板提供禁用功能
P3
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报表系统新增功能介绍
Summing-Up
6.0报表系统新增功能介绍
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版权所有 ©1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司
P9
6.0新增功能－报表计算手工或自动重算功能支持保存
it立项-hfm报表管理系统反馈
合并报表系统：目前合并报表系统采用excel填报，数据由人工采集至exc el表，存在各单位调整原则不统一，合并过程中抵消、调整不完全等不足，影响了合并后数据的准确度。
在HFM合并报表系统中，会根据设定的抵消原则自动抵消内部往来、交易及投资的金额，只需用户根据抵消结果进行调整，保证了合并过程中该抵消调整的金额能够最大可能地充分抵消调整，从而规范合并原则，统一用户操作。
立项内容1、按照统一科目与旧会计准则映射，使用ETL将Oracl e数据自动提取到HFM，实现各层级自动合并，管理到分公司、凭证级科目；统一科目是否在erp中实现？目前erp存在5种全球科目段（TIENS_ACCOUNT、TIEN S_ACCOUNT_NE WTIENS_ACCO UNT_GCT TIEN S_ACCOUNT_NP R TIENS_ACCO UNT_TJS），在er p中新增一个段TIENS_ACCOUNT_CON SOLIDATE，实现统一科目结构。
当合并报表从erp中取数时，首先执行既有5种全球科目与TIE NS_ACCOUNT_C ONSOLIDATE段的映射取数，在数据库中生成TIENS_ACCOUN T_CONSOLIDAT E段的数值（发生额、余额），然后将TIENS_A CCOUNT_CONSO LIDATE段的数值（T IENS_COMPANY、TIENS_INCOM PANY、TIENS_C OSTCENTER、TI ENS_ACCOUNT_CONSOLIDATE、TIENS_PRODUC T）提取到合并报表系统中（其中TIENS_INC OMPANY的数据为关键数据）。
补充：目前尚未发现由于全球科目段不统一造成的合并报表系统单个实体取数错误问题。
（只检验了中国区内各单位及生物工程数据）2、海外各主体家：通过将数据提交到提报系统，使用ETL将提报系统数据自动提取到HF M，并实现各层级的自动合并，管理到分公司、报表级科目；民非主体2家：（大学、泰济生）使用模板手工批量导入，实现各层级的自动合并；手工提报ex cel模板是否统一？通过SmartView提报数据的excel表提报公式较复杂，因此尽量能够使上报模板统一。
合并报表操作步骤及顺序
合并报表U861 操作指南包括操作步骤和操作数据两部分。
1.0操作步骤1.1初始设置合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。
例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。
1.安装、启用2.在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。
3.在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。
◆注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
4.设立实体公司：在U8【企业平台】－【基础档案】－【企业目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
5.设立用户数据权限：在U8【企业平台】－【数据权限设置】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
6、登陆合并报表系统◆注意：第一次登陆时，应该以具有建立私有数据库、分析公司管理权限的用户身份登陆。
7.建立私有数据库8.分析公司管理➢分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。
在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个私有数据库。
➢非分析公司：他在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。
1.2公司分类在U8"基础信息"中，集团公司目录是以列表的形式建立的；在合并报表系统中，您可以根据需要将集团公司列表中的企业进行多种类别的分类，使其成为多个类别的集团"树"，进而构成将报表数据按公司分类统计和管理的基础。
企业管理系统软件开发大型ERP系统合并报表管理手册
合并报表—管理手册目 录第一章 系统概述 (2)1.1 主系统架构图 (2)1.2 系统功能概述 (2)1.3 系统架构图 (3)第二章 初始设置 (4)2.1 系统初始化流程图 (4)2.2 系统参数设定 (5)2.3 基础资料 (6)第一章系统概述1.1 主系统架构图1.2 系统功能概述合并报表也称合并财务报表。
它是以企业集团内纳入合并范围的各成员企业作为一个会计主 体，在其所编制的个别会计报表（指单个企业编会计报表，为区别于合并会计报表，系统称 其为个别会计报表）的基础上，由集团中的母公司动用合并程序和方法所编制的、以综合反 映企业集团经营成果、 财务状况及其资金变情况的会计报表。
适用于各行业中需要进行报表 合并的企业集团。
本系统主要完成从母公司制作合并报表格式、设置抵销分录项目、 定义抵销分录项目之间的 平衡关系，下发给子公司；子公司接收报表和抵消分录项目，录入原始报表数据的内部交易 数据，上报给母公司；母公司执行合并，得到合并报表。
或以会计科目余额为基础，按业务 数据进行合并，得到合并报表。
本系统有如下特点：1、可自由设置合并报表格式，同时系统提供默认的行业模板供用户选用。
2、制作并下发合并报表数据盘。
3、接收各子公司的个别会计报表及内部往来数据。
4、合并方式有由集团公司直接合并或子公司和孙公司分级合并。
5、如果和所有的财务子系统、库存系统联用，则系统能自动归集其内部往来数据。
6、可自定义抵销规则，系统能根据抵销规则自动产生抵销凭证。
7、提供手工录入抵销凭证的功能。
8、可以指定合并的报表及合并范围。
9、自动生成合并工作底稿，最终生成合并报表。
10、查询并打印以往所有报表记录。
合并报表编制的前提是：1、统一母子公司的会计报表结算日期和会计期间。
2、统一母子公司的会计政策。
3、母公司对子公司股权投资采用权益法进行核算。
4、对子公司外币表示的会计报表进行折算。
合并报表编制原则是：1、一体性原则：就将母公司和所有子公司作为一个统一的会计主体看待。
合并会计报表系统
本系统的特点：本系统使用说明：（1）先做基础工作4、本系统设置了大量的计算公式和程序，在启动或保存本系统时，电脑将自动把这些公式和程序检测一遍，这一过程可能需要10秒钟左右的时间（视电脑的性能而定）。
这属于正常现象，因此需要耐心等待。
6、本系统仅适合母公司和子公司的会计报表合并调整和分析。
对母公司和子公司的会计报表可先按年审系统进行单独调整，然后动态链接到本系统。
经过动态链接后，年审系统的任何数据再调整都将自动同步调整本系统。
动态链接的方法在汇总资产债表中有批注介绍，非常简单。
当然，您也可以将母公司和各子公司的未审会计报表直接输入本系统，然后全部在本系统编制调整和抵销分录。
7、本系统的工作顺序和逻辑关系5、本系统的表格全部按A4纸设置打印格式。
这符合当前国内国际潮流。
打印时请注意。
如果您是使用16开纸，需要进行调整。
方法有二，一是先按A4纸打印出来，再按93％（缩小）复印成16开纸；二是先从“文件-页面设置-页面”菜单中对需要打印的页按85％缩放后，再打印。
3、为方便使用，本系统的部分表格中插入了批注。
注意，凡单元格右上角有红色的小三角形，即表明该处有批注。
鼠标指到该处，即可看到批注的内容。
2、拿到本系统后，首先应当进行保存，并需要记住保存路径。
在保存时，请把文件目录括号中的内容更换为被审计单位的名称，使本系统的文件名变为“XX公司合并会计报表审计调整及分析系统”。
此举便于今后的资料查找。
使用说明1、数据自动引用、自动计算、自动汇总、自动调整、自动分析和自动检验平衡关系；5、本系统各表格以Hp6L打印机为蓝本设置好了打印格式。
因此，除受个别打印驱动程序影响需要适当调整外，可直接打印。
1、本系统的各表格中，凡有颜色的单元格，不能进行文字或数字录入(已锁定保护)。
反之，凡没有颜色的单元格，则表明可以录入、编辑和修改。
3、本系统可在非常短的时间内实现对会计报表的期初数和期末数进行大量和反复的调整。
任何单项或一系列的审计调整都将同步得到调整后的最终结果，并可随时把这一结果打印出来。
合并报表操作流程知识学习
合并报表操作流程
财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。
合并报表系统的操作包括集团公司操作和子公司进行合并报表客户端操作两部分。
1集团公司合并报表操作
合并报表界面如下：
1.1 系统管理
在进行报表合并前，首先需要进行合并报表的系统设置。
1.1.1 主要流程
合并报表系统主要设置流程如下：
1.1.2 操作
在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗
〖合并报表〗
【系统管
理】，进入合并报表【系统管理】界面,展开【系统管理】节点，如图:
开始
公司清单
股权关系
合并方案
报表项目
项目取数类型 (可按默认即可)
币别
增加合并报表模板
增加个别报表模板
其他设置
(可采用默认值)
完毕
1.1.
2.1公司清单
选择【公司】节点，进入公司清单界面，
点
击
【
新增】,增
加
公
司
清单，
输入必要的公司信息，如图：
1.1.
2.2股权关系
选择【股权关系】节点，进入【股权关系】界面，如图：
点击【新增】按钮，新增股权关系：。
报表合并软件HFM介绍课件
Copyright © 2005, Hyperion. All rights reserved. | Hyperion Company Confidential
P. 5
一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
404 Annual assessment of effectiveness 1. HFM - Close and Reporting Controls
of internal control and COSO
and Audit Trails
Compliance (Dec 2004)
2. Integration with Hyperion Technology
Copyright © 2005, Hyperion. All rights reserved. | Hyperion Company Confidential
Financial Consolidation
P. 4
一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
通常是多步的管理流程孙子公司Fra bibliotek子公司
集团总部
月度/ 季度 实际数据
ERP/GL
月度预测
年度预算
输入/加载提交 验证
批准
流程
• 审阅
批准 • 批准
输入/加载提交
验证
拒绝
• 调整 • 合并
批准
输入/加载提交 拒绝 验证
提交
流程
•审阅
批准 拒绝
•批准 •调整 •合并
中普集团审计及合并报表系统—操作说明
集团审计及合并报表系统系统提供了对集团中各从属机构进行相关联审计的功能。
可以按集团进行报表汇总，并从集团角度对往来、投资进行母公司与子公司、子公司与子公司之间的报表合并处理，自动生成抵消分录，自动生成各种合并报表、试算平衡表。
集团中各公司的未审报表数据可以从其审计帐套读取过来，数据准确有效。
由系统自动进行抵消，生成相关的各种合并前报表、试算平衡表、合并后报表。
从而大幅度的减少了报表审计的工作量，并确保数据的准确性，自动满足各种报表稽核关系。
系统登录：1、通过主控台选择“集团审计及合并报表”。
2、在出现的登录框中首先确定审计服务器的名称或者是IP地址，如果是单机版，则选择“连接本机”，由于集团审计及合并报表只是一种审计手段，并不需要保存集团帐套，所以系统只默认登录上一次的审计帐套，不提供其它帐套的选择，操作员代码默认为SYSTEM，口令为空。
点击“确认”登录到集团审计界面。
(如果需要改变密码或者增加删除操作员，请统一在“综合业务管理系统”中进行调整。
)主要功能模块一、集团单位设置：（一）集团单位设置：目的：是增加集团中所包含的单位，其中可以设置包括集团本部与分公司，或者集团中的分公司与分公司，以此做为我们关联分析、对比分析的数据来源。
操作：分两种操作办法来增加集团单位第一种方法：点击“增加”按钮，通过填写增加单位的明细来确定，包括确定单位数据库，相应数据库下对应的审计帐套，以及单位名称、单位代码（自定义）、单位简称等；注意：由于集团中各单位的科目编制可能不一样，在这里需要选择一个科目具有代表性的单位，在小方框内打上“√”(不一定就非要选择集团总部)，以此单位来进行参照。
见图。
（图一）单位设置第二种方法：通过“快速设置本集团包含单位”来确定单位数据库及所包含的审计帐套，可以同时增加集团中多个单位，只需在选择的帐套前打勾就行。
另外，我们可以通过“修改”、“删除”按钮来对已设置单位进行调整，值得注意的是，系统会默认保留最后一个单位不能被删除。
SAP财务报表合并系统介绍
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
通过图形化及状态管理，为合并处理提 供流程化管理工具
Confidential
21
合并处理与监控平台(2/6)
及财务报表合并提供正确的数据基础
作的完成质量不容易监控
平台收益
保证内部交易信息质量 量化考核对账工作
固化对账制度及流程 固化对账权责设置 固化对账内容
监控对账进度状态，保证报表合并出 具的效率
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
Confidential
--兼顾集成性/易用性的平台设计
总体方案
主数据 管理 平台
数据采 集和补 录平台
关联交 易对账 平台
合并处 理监控 平台
报表展 现平台
平台设计目标
基于SAP财务报表合并系统的标准功能设计 用于报表会计对上报财务数据进行信息补录 以及数据校验的功能
平台实现的必要性
整合复杂的前端核算系统 保证合并所需核算数据的质量
18
关联交易对账平台(2/3)
--Intercompany平台功能展示
单体公司1
单体公司2
对账
总体方案
主数据 管理 平台
数据采 集和补 录平台
关联交 易对账 平台
合并处 理监控 平台
报表展 现平台
单体公司5
总部
SAP Planning and Consolidation, 或其他合并抵销平台
公司间交易对账监控 对账结果
如何理解报表合并工作 信息化给合并工作带来 的提升
U8C合并报表
抵销模板
投资类抵销模板
控制类投资 非控制类投资 回购投资 所有投资共同
交易类抵销模板
内部交易类
所有投资:是指控制型投资、非控制型 投资、回购投资都包括了。
回购投资:是指子公司对母公司的投资。 交易类：是指在合并范围内的任意两 个单位之间对账、生成抵销分录。
基础设置-抵销模板
【案例三——抵销模板类型应用】
AB集团
AB公司
A1分公司
A2分公司
B1子公司
B2子公司
图1
基础设置-案例二
操作步骤：
1、设立AB公司，个别报表数据为AB公司本部的数据
2、将分公司方在本部的下级，因为本部对分公司没有投资关系，只能按照行政隶属关系选择， 因此必须放在下级才可以进行合并。
3、在AB公司做合并，合并范围为AB公司，A1分公司，A2分公司，合并方式为逐级合并。 4、设置投资关系，AB公司—〉B1子公司投资，AB公司对—〉B2子公司投资，投资方一定是 本部，因为长期股权数据是在本部，是本部对子公司的投资，而不是虚单位。 5、设置AB集团虚单位，将AB公司，B1 子公司和B2 子公司都放在虚单位下。 6、建立虚单位对本部的虚拟投资，设置持股比例0%即可，因为系统中要求合并母公司对参与 合并的单位必须有完整的投资链，否则无法进行权益类的抵消，因此该持股比例必须设置。实 际中有些单位设置为100%，也能进行权益类的抵消，但是可能出现虚单位对本部的长期股权 投资对账结果，而为0%的情况时，系统在持股比例为0%的单位之间不进行权益类的抵消。 7、在AB集团设置合并范围为：AB公司，B1 子公司，B2 子公司，合并方式只能是逐级合并， 因为要使用AB公司的合并结果。
U8c产品培训-合并报表
单位：用友网络科技股份有限公司 姓名 ：李镜纮 日期：2018/11/8
报表合并软件HFM介绍课件
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一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
最大的企业用Hyperion合并报表
财富全球500强前20家最大的公司中的13家:
2 BP 4 Shell 6 Ford 7 DaimlerCherysler 8 Toyota Motor 9 GE 12 ChevronTexaco 14 ConocoPhillips 16 NTT 17 ING 18 CitiGroup
HFM Custom Dimensions, Value Dimensions, Intercompany Dimensions
Accel. 10Q in 40 days moving to 35, 10K in HFM – That’s what it’s all about! Filings 75 days moving to 60 (2005)
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一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
近两年国内案例介绍
序号 实施项目
涉及的主要技术和产品状况
简要描述项目实施情况
1 TCL集团股份有限 2004年实施，Hyperion Enterprise，已上线 1.满足H股和A股法定报表要求
P. 9
一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
网络架构
• 所有最终用户可以通过网页在一个统一的数据库上执行所有任务 • 在网上维护帐务信息和组织架构信息 • 真正的瘦客户端 • 高扩展性 - >1000用户 • 基于关系型数据库的高性能 – 24/7 • 安全性 – 应用级别, 支持外部验证
Excel通用报表合并汇总系统v3.0使用说明
Excel通用报表合并汇总v3.0系统使用说明功能此系统能自动将相同结构的EXCEL工作簿（基表工作簿，以下简称基表）合并到目标工作簿（汇总工作簿，以下简称汇总表），并能自动设置汇总公式，从而实现报表的接收和汇总。
可同时对选定的任意多个工作表进行合并和汇总，既可以对固定行数的表格进行合并，也可以对行数不固定的表格进行合并（表格的列数必须固定）。
基于以上功能，你可轻松构建报表汇总系统，能达到应用程序级的效果，能极大地提高您的工作效率（特别是对多工作簿和多工作表的汇总），解脱你手工汇总之苦。
系统安装与卸载安装：将文件“excel通用报表合并汇总系统v3.0使用说明.xls”拷贝到EXCEL.EXE所在的文件夹下，一般拷贝到c:\program files\Microsoft Office\office文件夹下，将文件“通用报表合并汇总系统v3.0.xla”拷贝到EXCEL加载宏所在的文件夹（excel.exe所在文件夹的下一级文件夹Library）下，一般拷贝到c:\program files\Microsoft Office\office\Library文件夹下。
然后打开EXCEL，点取：工具—加载宏—通用报表合并汇总系统V3.0，然后点击“确定”，这时在EXCEL工具菜单中多了一条[通用报表合并汇总]，点击[通用报表合并汇总]就可使用该系统。
卸载：工具—加载宏—通用报表合并汇总系统V3.0（取消√），然后点击“确定”。
应用环境此系统在windowsme和excel2000环境下开发，在windowsXP/excelXP中通过了测试。
工作流程1、制作一套电子表（一个工作簿，可以有封面和说明等多个工作表，要合并的工作表要符合规则，其实90%的表格很自然地符合规则，不需做特别处理，你只要注意到这一点就行了），为防止用户对电子表进行结构性修改，可对电子表进行某种形式的保护(保护工作表、保护工作簿)；2、将电子表复制分发给填表单位；3、填表单位填好后，将电子表报送给汇总人；4、打开汇总表，点击：工具—通用报表合并汇总，进行合并汇总选项设置，点击开始，然后选定需要合并的基表，合并汇总工作可在瞬间完成。
U8合并报表功能介绍
TOPIC
产品总体特征介绍 应用模型与准备 产品主要功能 部署方案及数据接口
系统支持的合并模型
集团逐级合并 集团大合并 混合合并
应用流程(逐级合并)
应用流程(大合并)
合并报表应用准备三个步骤（1/3）
（1）调查集团公司实体，确定合并范围
调查集团的企业实体目录与分类标准 确定各个公司的操作员姓名。 确定是不是有按多个范围进行合并要求
合并价差
产品特点介绍（4/5） 往来抵消关系可灵活设置
应收账款—应付账款
预收账款—预付账款
抵 消 模 型 生 成 器
其他应收账款—其他应付账款
应收票据—应付票据
应收股利—应付股利
资 产 减 值 准 备 的 回 冲
经营性现金流入—经营性现金流出
筹资活动现金流入—投资活动现金流出
„„„„„..
合 并 现 金 流 量
例如：A公司应收B公司5000，而B公司的帐 务记录为应付A公司3000，采用取大的规 则，抵消分录借贷金额为5000；若是取债 务方，则抵消分录的借贷金额为3000
对 账 信 息
对账平台
其他特点：
提供手工抵销的方法解决特殊的抵销要求； 所有的自动/手工抵销分录均留有审计线索； 提供报表汇总功能，可按单位展开列示汇总报表； 提供对个别报表、汇总报表、合并报表的检索； 提供完善、易用的简易应用流程与方案模板； 全面支持新会计准则对合并报表的各项要求；
功能特点：指标定义
在报表“数值”单元格中所录入的具有经济意义的文字即 为基础指标名称。对于用户来说，最好使用易理解或通用 的基础指标名称来标识“数值”单元格，例如：“货币资 金年初数”、“货币资金期末数”。 注意事项： 只有当用户需要使用展开式汇总报表查询和指标检索功能 时，才需要进行基础指标定义的工作，否则无需定义。
金蝶EAS系统功能说明书-合并报表
金蝶EAS系统功能说明书——合并报表精心整理目录第1章前言 01.1.适用范围 01.2.编写目的 0第2章金蝶EAS合并报表系统 02.1系统概述 02.2系统构造 (1)2.3功能说明 (1)母公司统一合并报表的编制政策 (1)子公司编制个别报表 (2)母公司审核、调整上报数据 (2)集团内部事项抵销 (3)母公司编制合并报表 (3)第1章前言1.1.适用范围全部功能模块是从业务角度进展总体说明，从产品功能角度进展具体说明。
盼望能够给客户介绍系统全面功能。
1.2.编写目的快速、全面、系统的学习产品业务和功能。
第2章金蝶EAS合并报表系统2.1系统概述合并报表是反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。
其中，母公司是指有一个或一个以上子公司的企业；子公司是指被母公司限制的企业。
金蝶EAS合并报表系统通过多方案合并策略、多角色汇报机制，支持多层级的集团一次性平行合并和依次合并方法，满意行业、组织、地域等多角度的合并，支持大陆会计政策和香港会计政策下的财务合并，对内对外供应经营报告、财务报告、例外事务报告、经济分析报告，为CFO供应最大限度的财务信息支撑。
2.2系统构造图表金蝶EAS合并报表流程框架图2.3功能说明母公司统一合并报表的编制政策✧设置合并范围：参加报表合并的公司，以及合并层次。
✧定义股权关系：确定参加合并的公司间的内部股权投资比例。
✧确定合并方法：逐级合并〔遵照参加合并的公司附属关系，即：公司的组织构造从下级到上级逐步、依次进展报表合并〕、大合并〔不考虑公司间的附属关系，由母公司干脆将全部参加合并的公司的报表干脆进展合并，事实上只有二级：母公司和全部平行的子公司〕。
✧定义工程类型：对报表工程进展分类管理。
✧设置报表工程：由母公司统必须义报表工程，通过报表工程建立个别报表、工作底稿、合并报表、抵销分录、调整分录间的数据关系，报表工程的作用类似于会计核算中的科目。
BPC系统在企业合并报表业务中的应用
BPC系统在企业合并报表业务中的应用作者：贾雅丽来源：《今日财富》2024年第05期本文以基于SAP BW/4HANA 的“预算管理及合并财务报表系统”（SAP Business Planning and Consolidation 11.0，BPC）为基础，对合并报表的自动化合并过程进行介绍。
该系统实现了企业数据集成化、所有权计算自动化、外币折算自动化、合并抵消自动化及报表展示自动化，使集团各实体公司之间的数据间更契合、更透明，对数据的掌控度更佳，更具有竞争优势。
同时，也大大提高了集团公司合并报表的及时性和准确性。
一、BPC合并报表系统随着社会的发展，越来越多的超大型集团公司出现，其内部结构越来越复杂，内部业务、货币种类更是复杂多变，因此导致这种大型集团公司内部管理十分困难，各类信息渠道也渐渐无法满足管理需求。
为了更好地了解企业的财务经营状况，使管理层做出更准确的判断和决策，企业需要准确实时地取得各种财务核算数据。
同时，企业也有义务向相关报表使用者及时详细地提供各类信息，这就使类似BPC合并报表管理系统软件的作用更加凸显。
BPC合并系统自动化处理一般分为以下几个步骤：1.确认集团公司所有实体之间的所有权关系、控股比例，通过业务规则表中“基于方法的乘法公式”可以自动计算少数股东权益等内容；2.确认集团内所有使用货币与本位币之间的汇率，除历史汇率需在初期上线时手动维护外，期末汇率自动取自SAP系统，平均汇率通过业务规则表中“币种换算”预设规则，进行自动计算；3.通过数据管理器的数据抽取链，将各实体公司数据由SAP系统的BW数据存储仓抽取至BPC系统内；4.结合合并模型、汇率模型、所有权模型，处理实体公司层数据，通过各种规则运算，最终得出全面合并报表数据。
二、所有权计算自动化在实际工作中，集团各个实体公司之间的所有权关系，通常会不断地变动，为了能够准确地计算出每期的所有权，所有权的自动计算就变得尤为重要。