提高资本充足率的方法

提高资本充足率的方法：
1、调整分子：增加核心资本或附属资本来提高资本金总额
●内源资本策略
一般说来,内源融资是银行补充资本,提高资本充足率的第一选择。

优点在于不依赖外部条件,避免了金融工具的发行成本,不会稀释现有股东的控制权。

缺点是会缴纳公司所得税,减少了银行的所得利润留存,影响银行的市值。

●外源资本策略
就要设法通过外部渠道筹集外援资本。

1、发行普通股
2、对于国家来说，降低税率
3、引进战略投资者，包括外资资本和民营资本。

4、优先股
5、增提普通准备金
6、发行长期次级债券。

其利息免税。

它的财务地位低于存款和高级债券,但高于普
通股及优先股,被视为二级资本。

通过发行次级定期债券补充附属资本,对于提高
资本充足率,改善资本结构,具有十分重要的现实意义。

发行可转换债券。

7、
2、调整分母：使用各类金融技术方法降低商业银行总量风险暴露
我国商业银行资本充足率高的深层原因
1、国有银行
2004年以后,国有商业银行通过国家财政注资、股改、利润留成,提高资产质量等多种方式增加资本金,资本充足率大幅度提高。

2、股份制银行
光大银行在2007年11月在获得汇金200亿元入股后,其资本充足率超过7%,并于2008年已经达到8%。

中信银行2004年资本充足率为6.1%,2005年多次增资后达到8.10%。

3、上市银行
南京银行则由于2007年上市的原因,资本充足率大幅增长,从11.73%增长到30.14%,
4、城商行
2006年以来,在各地方政府的支持下,城市商业银行积极重组扩股,加紧处置不良资产,整体质量明显改善,资本充足率有了很大改观。

2. 商业银行资本金补充渠道较为狭窄
我国商业银行资本金补充基本上靠对外融资,留存收益补充较少;而对外补充渠道主要包括IPO融资、增资扩股、国家(集团)注资和发行债券4种方式,并且过于依赖IPO和次级债券。

我们首先来分析这4 种融资方式的利弊。

( 1) IPO 融资。

IPO是通过上市发行股票来募集资金。

IPO在每个市场上只能进行一次,是一次性的,不是一个能够长久补充资本金的渠道。

另外, IPO也不是一件容易的事,不仅和银行本身质量有关,还和市场环境也有关系,对一些中小型商业银行来说是非常困难的融资渠道。

（2）增资扩股。

增资扩股可以是定向的,也可以是非定向的,不管是上市了的商业银行还是未上市商业银行都可以采取,是一个非常适用的融资渠道。

但是该渠道和市场环境有着密切的联系,譬如2008年上市银行中只有华夏银行一家增发了股票。

(3)国家(集团)注资。

国家注资的对象是国有银行和资本充足率一直为负的光大银行,并且一般发生在商业银行股份制改革初期,是一次性注资,一般不会有第二次。

所以,国家注资是一般商业银行不能享受得到的,这个渠道对一般商业银行来说是不可取的。

另外,在我国,银行不占主体地位的金融控股集团较少,较大的只有中信集团和光大集团。

并且光大集团放弃了对光大银行注资,改由国家对其注资。

所以,这个渠道不到特殊时期是不会采用的。

（4）发行债券。

发行债券是我国商业
银行补充资本金最常用的方式,但债券发行集中在次级债的发行,其他相关债券发行较少。

虽然这是一个非常好的资本金补充渠道,但如果过多采用也会带来问题。

因此,我国商业银行资本金补充渠道还比较狭窄,应该建立一个多元化的资本金补充渠道。

工商银行：2006年10月27日上市
农业银行：2010年7月15日上市
中国银行：2006年7月5日上市
建设银行：2007年9月25日上市
招商银行：2002年上市
浦发：1999年民生：2000年深发展：1991年
2013年东莞银行在A股上市五年未能如愿，H股上市又心存顾虑，为补充资本，东莞银行将融资之门转向了增资扩股
为满足银行业补充资本金提高资本充足率的需要，中国银行业监管委员会发布了《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，从此商业银行发行次级债有了政策上的支持和认可，为商业银行利用次级债补充资本金奠定了坚实的法律基础。

随后，交通银行、中国银行、中国建设银行、华夏银行等也纷纷发行了次级债，国内商业银行掀起了一股次级债的发行热潮。

3. 次级债券发行过多带来的种种弊端
(1)存在隐藏道德风险
就我国目前来看,对次级债的需求还是十分有限的,商业银行在发行次级债时面临需求不足的风险。

因次级债求偿权仅位于股东之前,风险很大,普通投资者较少涉足,加之其期限长﹑不得转让等特征,投资者多集中于商业银行﹑保险公司等资金规模较大﹑对资金流动性要求较小的金融机构,这种投资格局极易导致商业银行间互相持有次级债。

当各商业银行为了符合监管要求而互相持有次级债时,其中蕴藏着巨大的道德风险。

银行间不需要实际的资金划拨,仅需账面数字调整,而当一家银行发生偿付危机时,多米诺骨牌效应就会产生,多家银行将面临偿付危机。

(2)抵御风险能力有限
次级债券只能解决短期资本不足的情况。

次级债券是一种债务,它只在一定期限内具有资本
的属性,并非银行的自有资本,最终仍需要偿还,若不采取其他措施,在次级债券期满后,发行企业仍会受到资本充足率问题的再次困扰。

而且,随着次级债券在距到期日前五年开始进行折扣计算,次级债券作为资本的性质逐渐减弱,银行的资本金会逐渐减少。

事实上,附属资本的作用多在于增强社会信心,给银行提供改善经营状况﹑调整资产结构的缓冲期,其本身并不能用来保证开业﹑核销坏账。

银行要切实提高资本金就必须依靠增加盈利和改善资产结构来实现。

目前,许多商业银行存在认识上的误区,认为通过发行次级债就能大幅提升抗风险能力。

带着这样的认识去利用次级债券,只能在短期内符合监管要求,而不能真正提高银行的资本金
与抗风险能力。

在图中我们看到，2007年的次贷危机严重影响了花旗银行的资本充足率（指图）从06到07年资本充足率和核心资本充足率都有严重的下滑（数据）
但是到2008年这两个数据立刻恢复（甚至上升）。

那么到底怎样。

Blabla重视分母策略
分子主要依靠发行股票，增加留存收益和减少商誉（商誉是在核心资本中扣除的，所以减少商誉增加核心资本）
分母：变卖，减少贷款（流动性资产），以及其他风险性业务（资产）。