企业发票管理制度

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企业内部发票管理制度范本

一、总则第一条为加强本企业发票管理，规范发票使用，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有涉及发票业务的人员，包括采购、销售、财务、审计等部门。

二、发票领购与管理第三条发票领购：1. 发票领购由财务部门专人负责，需持有有效办税员证；2. 购领发票时，需填写《发票领购申请单》，并附上已缴销的旧发票；3. 领购发票种类、数量根据实际需要确定。

第四条发票保管：1. 发票存放场所应具备安全保障措施，按照档案管理有关规定进行存放；2. 发票领用时需加盖发票专用章；3. 不得丢失、损毁发票，如发生丢失，应及时报告上级领导，并由企业出面向税务机关登记备案；4. 发票的基本联次及相关资料必须保存5年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。

三、发票开具与使用第五条发票开具：1. 开具发票时，必须按国家规定实事求是填开，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，加盖公章及填开人印章；2. 不得转借、代开增值税专用发票，不得擅自拆本使用发票；3. 禁止涂改发票内容。

第六条发票使用：1. 严禁使用虚假发票、伪造发票、非法发票；2. 严禁将发票用于非正常用途；3. 严禁利用发票进行贪污、挪用公款等违法行为。

四、发票报销与审核第七条发票报销：1. 费用报销必须提供合法、有效的发票；2. 发票金额与实际支出相符；3. 报销流程：经办人填写《费用报销单》，附上发票及其他相关凭证，经部门负责人审批后交财务部门审核报销。

第八条发票审核：1. 财务部门对发票进行审核，确保其真实、合法、合规；2. 对不符合规定的发票，不予报销；3. 对存在疑问的发票，需调查核实后处理。

五、处罚与责任第九条违反本制度，有下列行为之一的，视情节轻重给予相应处罚：1. 伪造、变造发票的，依法承担法律责任；2. 转借、转让、涂改发票的，扣责任人10元；3. 丢失发票后未及时报告的，扣责任人10元；4. 未经批准使用发票的，扣责任人10元；5. 其他违反本制度的行为，由企业视情节轻重给予相应处罚。

公司发票管理制度范文

公司发票管理制度范文(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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企业发票管理制度(3篇范文)

企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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发票管理制度(优秀6篇)

发票管理制度(优秀6篇)发票管理制度篇一发票是财务收支，会计核算的原始凭证，是税务机关稽核的依据，必须加强对发票的。

管理，加强财务监督。

第1条开据增值税专用发票时，必须认真审核业务部门提供的开票明细，认真核对所开据商品的规格、品种、数量要与结算系统中的销售合同信息核对是否相符。

审核购货单位、名称、税号、地址、电话、开户银行、账号等信息，必须认真核对确保准确无误情况下，才能开据增值税专用发票。

第2条增值税专用发票，作废的要求：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；第3条开据增值税专用发票前，一定要核对销货收款情况，没收到货款情况下一搬不给开据增值税专用发票。

第4条销售成本没有取得进项发票，销售货款没收到情况下，需要开据增值税专用发票的，要有相关领导批准。

第5条开据完的增值税专用发票，要及时通知相关业务人员签收取走，并让其及时邮寄给客户，以免因超过抵扣期限，造成客户不能抵扣发票作废。

第6条收取增值税专用发票，必须认真审核，单位名称，单价、数量、金额、开户行、账号、税务登记号、发票号等相关信息，确定发票符合规定，可以抵扣，有问题的增值税专用发票一定要及时通知相关业务人员让其尽快更换。

发票管理制度篇二无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。

具体的范围如下：兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。

特此证明。

扩展资料报销费用的添置要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的。

反面左边。

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

公司财务部发票管理制度(精选3篇)

公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。

为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。

一、总则本校发票管理部门为财务部。

财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。

本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。

二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。

财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。

使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。

发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。

人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。

发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。

使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。

计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。

经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。

销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。

如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。

开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。

企业发票管理规定范文（4篇）

企业发票管理规定范文第一章总则第一条为规范企业的发票管理，加强财务管理，保证企业财务的合法、准确、完整，制定本规定。

第二条本规定适用于所有企业，包括国有企业、私营企业、外资企业以及其他各类经济实体。

第三条发票管理的目标是确保发票的准确性和真实性，正确反映企业的经济活动，保护企业和国家的合法权益。

第四条发票管理的原则是合法、准确、透明、便捷。

第五条所有员工都应当遵守本规定，严格执行发票管理制度，提高发票管理水平，防范和避免各种财务风险。

第二章发票的种类第六条企业应当合法开具、使用以下种类的发票：（一）增值税专用发票：用于记载增值税纳税人的销售货物、提供应税劳务或者不动产的开票凭证。

（二）增值税普通发票：用于记载全国纳税人销售货物、提供应税劳务的开票凭证。

（三）其他税收凭证：根据国家相关税收法律法规开具的各类税收凭证。

（四）其他经济业务凭证：包括但不限于收据、支出凭证等。

第七条发票的开具、使用和管理应当符合国家相关税收法律法规的规定，并遵循税务机关的指导意见和要求。

第三章发票的开具第八条发票的开具应当由经过培训和考试合格的财务人员或者税务专业人员负责。

第九条发票的开具程序应当包括以下环节：（一）填写开票内容：开票人应当准确填写销售货物或提供应税劳务的相关信息，包括但不限于货物或劳务的名称、数量、单价、税率等。

（二）填写纳税人信息：开票人应当将销售方和购买方的纳税人识别号、名称等信息填写清楚。

（三）填写金额和税额：开票人应当准确计算销售货物或提供应税劳务的金额和税额，并填写在相应的栏目中。

（四）盖章和签字：开票人应当在发票上加盖企业公章，并填写开票人的姓名和日期等信息。

第十条发票的开具应当按照法定的时间要求和税务机关的监督指导进行。

第四章发票的使用第十一条发票的使用应当符合以下要求：（一）发票专用存放：企业应当专门设立发票库房或者保险柜，将发票存放在安全、密封的环境中。

（二）发票专用章管理：企业应当对企业公章、财务章等相关章管理严格，防止发票被冒用或篡改。

企业发票管理制度

企业发票管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范和加强企业发票管理，保证公司合规运营，并满足相关税务、财务、法律等要求，确保发票的真实、准确和合法性。

同时，通过科学、规范的发票管理，提高财务工作效率，降低财务风险。

二、适用范围本制度适用于公司内所有与发票相关的工作人员。

三、发票的申领和保管1.发票的申领（1）公司财务部负责统一管理和申领发票，发票申领需经相关部门提交申请，并得到财务部审批。

（2）财务部应定期统计并核对发票的申领和使用情况，及时补充发票。

2.发票的保管（1）发票应由专人负责接收、登记、保管和发放，财务部应建立相应的发票登记簿。

（2）发票的保管应注意防火、防震、防潮、防盗，禁止私自移动、篡改、遗失、毁损发票。

（3）发票的存放地点应干燥、通风、安全的地方，并制定相应的发票保管制度。

（4）对于特殊类别的发票，如增值税专用发票、电子发票等，应有专人负责，定期核对和备份。

四、发票的开具和使用1.发票的开具（1）发票的开具应符合相关法律法规和税务要求，内容真实、准确，不得涂改、删减、伪造。

（2）发票的开具应按规定格式填写，并注明发票代码、发票号码、销售方信息等必要内容。

（3）发票的开具须经过财务部核准和签字，以确保发票的合法性和真实性。

2.发票的使用（1）发票应合理使用，不得私自挪用、销毁或乱收乱存。

（2）发票使用期限、金额等应符合相关制度和法规的要求，并及时报备财务部。

（3）对于已使用的发票，应由经办人员填写发票使用登记表，加盖公司公章。

五、发票的核对和验真1.发票的核对（1）购买商品或服务的单位或个人应定期进行发票的核对，确认其真实性和准确性。

（2）企业应建立发票核对的制度，及时核对所收到的发票的真实性、准确性和合法性。

2.发票的验真（2）企业应加强对发票的验真工作，确保所开具的发票真实可靠。

六、违规处理对于违反发票管理制度的人员，将按照公司相关制度进行相应的处理。

对于严重违规者，将依法追究其法律责任，并承担相应的经济损失。

公司发票管理制度模板范本

公司发票管理制度模板范本一、总则1. 本公司发票管理制度依据国家有关财税法律、法规制定，旨在规范公司发票的领取、保管、使用、开具、报销、归档等环节，保障公司财务活动的合法合规。

2. 公司所有涉及发票处理的部门及个人必须遵守本制度。

二、发票领取与保管1. 财务部负责统一领取、保管和管理公司发票。

2. 发票应存放于专门的安全场所，并有专人负责看管，防止丢失和损毁。

3. 发票领用需进行登记，注明领用人、领用时间、发票种类及号码等信息。

三、发票使用与开具1. 发票使用必须符合国家法律法规的规定，严禁虚开、伪造、涂改、转让或出售发票。

2. 发票开具应准确无误，内容包括但不限于客户名称、地址电话、货物或服务名称、金额等。

3. 任何员工不得擅自开具发票，必须经过财务部门的审核批准。

四、发票报销流程1. 员工因公支出需报销时，应提供合法有效的原始凭证及相应的发票。

2. 发票背面应由经办人签字，并注明费用性质、日期等信息。

3. 财务部应对报销发票进行审查，确认其真实性和合规性后，方可办理报销手续。

五、发票遗失与处理1. 如遇发票遗失，应立即向财务部报告，并依法向税务机关报失。

2. 对于因发票遗失造成的经济损失，相关责任人应承担相应责任。

六、监督与考核1. 财务部应定期对发票管理情况进行检查，并对发现的问题及时整改。

2. 公司将对遵守发票管理制度的部门和个人给予表彰，对违反制度的将根据情节轻重给予处罚。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

2. 如有与国家新颁布的法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准，本制度将作相应调整。

总结：。

发票管理制度

发票管理制度发票管理制度是企业进行财务管理的重要部分，它涉及到企业财务数据的准确性和合规性。

一个优秀的发票管理制度能够确保企业的财务数据真实可靠，从而提高企业的管理水平和减少财务风险。

本文将从发票的开具、领用、报销等多个方面，介绍8个优秀的发票管理制度。

一、发票开具制度企业应建立完善的发票开具制度，明确开具发票的流程和标准。

发票开具制度应包括以下内容：1.发票的种类和用途：明确各种发票的使用规定，如增值税普通发票、增值税专用发票等。

2.开具发票的程序：明确开具发票的流程，包括发票的编号、开具人员、审核人员等。

3.开票要求和标准：明确发票的开票要求，包括开票金额、开票日期、开票内容等。

二、发票领用制度发票领用制度是保证发票使用合规的重要环节。

企业应建立发票领用制度，明确发票的领用程序和限制条件：1.发票领用申请：员工需要填写发票领用申请表，包括领用数量、用途等。

2.发票领用审批：申请表需要经过主管审批，确保发票的合理使用。

3.发票领用登记：领用的发票需要登记在册，记录发票的编号、领用人员等信息。

三、发票保管制度企业应建立健全的发票保管制度，确保发票的安全和完整：1.保管责任明确：明确发票保管的责任人员，并规定仅限指定人员保管发票。

2.发票保管处所：建立安全的发票保管处所，防止发票丢失或被盗。

3.发票保管记录：建立发票保管记录，包括发票存放位置、保管人员等信息。

四、发票报销制度发票报销制度是确保企业财务数据真实可靠的重要环节。

企业应建立发票报销制度，包括以下内容：1.报销申请：员工需要填写报销申请表，附上相关的发票原件和报销事由。

2.报销审批：报销申请需要经过主管审批或财务审批，确保报销的合规性。

3.报销登记：报销完成后，需要登记在册，记录相关的报销信息和发票编号。

五、发票管理审计制度为了保证发票管理的有效性和合规性，企业应建立发票管理审计制度，对发票的开具、使用、领用进行定期审计：1.审计周期：设立定期的发票管理审计周期，如每季度或每年一次。

公司发票管理制度规定

公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。

二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。

三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。

四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。

2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。

3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。

五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。

2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。

3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。

六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。

2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。

七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。

2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。

以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

公司内部发票管理制度

公司内部发票管理制度一、总则为了规范公司内部发票管理，保护公司利益，提高工作效率，特制定本制度。

二、管理范围本制度适用于公司内部所有发票的管理，包括但不限于增值税发票、普通发票、运输发票等。

三、管理责任1.财务部门负责公司内部发票的申领、盘存、使用、报销等工作。

2.各部门负责相应发票的管理和使用，严格按照财务制度操作。

3.公司领导及全体员工都有责任保护公司财产，杜绝挪用、滥用发票的情况发生。

四、发票的申领和盘存1.所有发票需在财务部门统一申领，未经授权不得私自领取。

2.发票的盘存由财务部门进行，各部门需按时将使用情况报告给财务部门，确保每一张发票的使用都能追踪。

3.每月底，各部门需将剩余的发票归还财务部门，由财务部门进行盘点核对。

五、发票的使用1.发票必须在规定的用途范围内使用，不得私自挪用。

2.使用发票时，需填写完整相关信息，确保准确无误。

3.使用发票后，应及时报销，不得私存或私用。

六、发票的保管1.发票的保管由各部门负责，必须放置在防火、防潮的安全地方，避免发生遗失、损坏等情况。

2.发票的保管人员需每日检查发票的数量和情况，确保每一张发票都能被妥善保管。

3.如发票有遗失或损坏的情况发生，需及时向财务部门报告，并进行相应处理。

七、违规处理1.发票管理制度是公司的内部规定，如有违反者，将受到公司的严厉处罚，包括但不限于扣发、罚款、降职等处罚。

2.对于挪用、私用发票、恶意破坏发票等违规行为，公司将保留追究法律责任的权利。

八、其他事项1.本制度自公布之日起正式执行。

2.本制度如需修改，需经公司领导同意后方可执行。

3.本制度的最终解释权归公司领导。

以上内容为公司内部发票管理制度，为了确保公司内部财务工作的正常进行，各部门及员工务必遵守并执行本制度，确保公司的财务安全和稳定。

发票管理制度

发票管理制度发票管理制度篇一1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。

3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。

3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。

3.3确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。

3.4发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售4.发票的'填制4.1填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。

4.2取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章，4.3不得转借、转让、，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

4.4建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。

4.5填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。

5.发票的保管5.1出办税员负责发票的领用和保管。

5.2发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。

5.3已经开具的发票存根和发票登记簿保存5年，期满报经税务机关查验后销毁。

项目结束后移交公司存档。

5.4税务机关进行检查必须出示税务检查证，财务人员应积极配合，税务人员检查时，需将已开具的发票调出时应开具借用单，需调出空档发票查验时，应当开付收据。

企业开发票的具体制度流程篇二专用发票应按下列要求开具：（1）项目齐全，与实际交易相符；（2）字迹清楚，不得压线、错格；（3）发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章；（4）按照增值税纳税义务的发生时间开具：销售货物或者应税劳务的。

企业发票及财务管理制度

企业发票及财务管理制度
企业发票及财务管理制度是指企业为保证财务信息的准确、完整和可靠，以及确保财务管理程序的规范性、合法性和有效性而制定的一系列制度和规定。

一、发票管理制度：
1. 发票应按照税法规定的要求进行开具和领取，并按照规定的期限进行报销。

2. 发票的开具应按照真实的交易情况和金额进行，不得虚开、假开发票。

3. 发票的存储、保管和归档应做到安全可靠，并确保发票的完整性和准确性。

4. 发票的使用应进行严格管控，不得私自挪用他人的发票或者将发票进行非法买卖。

5. 发票管理人员应按照制度的要求进行发票的核对和记录，确
保发票的合法使用和归档。

二、财务管理制度：
1. 财务管理应按照会计法规定的要求进行，确保财务信息的真
实性、准确性和完整性。

2. 财务报表的编制和披露应按照会计准则和相关法规要求进行，确保报表的合规性和可靠性。

3. 资金管理应按照企业的资金需求和风险控制的原则进行，确
保资金的安全和有效利用。

4. 费用控制和成本管理应进行科学合理的规划和执行，确保企
业的经济效益和盈利能力。

5. 经费使用和预算管理应按照企业的经营计划和财务状况进行，确保经费的合理分配和有效利用。

以上是企业发票及财务管理制度的一些基本内容，具体制度和规定可以根据企业的实际情况和需要进行制定和调整。

企业发票管理制度规定

企业发票管理制度规定第一章总则为了规范企业发票管理，有效防范发票风险，提高财务管理水平，依据相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。

第二章发票种类1. 纸质发票：包括增值税专用发票、普通发票等。

2. 电子发票：指依法开具的电子票据，满足国家税务总局相关规定的电子发票格式和要素。

3. 增值税专用发票：由财政局颁发的，用于纳税人扣税、抵税和退税的专用票据。

4. 普通发票：主要用于购销、结算、备案等业务活动中。

5. 其他种类发票：如铁路、汽运、货运等发票。

第三章发票管理责任1. 发票管理责任主体：（1）财务部门对企业发票管理负总责，设置专职人员进行发票管理工作。

（2）各部门负责人应加强对发票管理工作的监督和指导，确保发票使用合法合规。

（3）所有员工都有遵守公司发票管理规定的责任，不得私自挪用、篡改、伪造发票。

2. 发票管理责任分工：（1）财务部门：负责发票采购、领用、盘点、登记、保管和报废等工作。

（2）行政人事部门：负责审批、签字、盖章等与发票有关的业务。

（3）各部门负责人：负责发票使用情况的监督，确保合法使用。

（4）员工：严格按照公司规定的程序和要求使用、归集发票。

第四章发票流程1. 发票申领：（1）发票使用流程必须由明确的申领、使用、登记、存档等程序。

（2）申领发票应提供相关资料和证明，经相关部门审批后方可领取。

（3）发票领取后应即时核对数量和类别，无误后方可使用。

2. 发票使用：（1）发票必须使用规定的格式和要素，不得进行涂改、篡改、伪造等行为。

（2）使用发票必须按照公司规定的用途和程序进行，不得私自挪用。

（3）对外销售的发票必须与销售商品或提供服务相符，不得存在虚假开票行为。

3. 发票归集：（1）发票归集应按照规定的程序进行，确保发票真实记录和存档。

（2）发票应按照金额、日期等逐笔登记在册，存档完整可查。

4. 发票报销：（1）发票报销应提供详实的报销单据，包括发票原件、报销凭证、报销审批表等。

企业发票管理制度范本

企业发票管理制度范本第一条总则为了加强企业发票管理，规范发票使用行为，保障企业财务健康运行，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条发票购买与管理1. 发票购买企业应按照税务机关的规定，向税务机关申请购买发票，并按照规定的种类、数量进行购买。

2. 发票管理企业应建立发票购买、发放、使用、缴回的专用登记簿，购买发票及时在登记簿上登记，已备查录。

对于已购入的各类发票，应加强管理、健全制度、专人负责、妥善保管。

第三条发票使用与报销1. 发票使用企业员工在开展业务活动时，应实事求是填开发票，发票各联以复写纸套写，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖公章及填开人印章。

2. 发票报销员工在取得合法发票后，应按照企业规定的报销流程进行报销。

相关人员可采用电子会计凭证的纸质打印件作为报销原始凭证，其审批流程与其他纸质费用凭证适用一样的流程。

员工用电子发票打印件报销费用时，应在右下角空白处签名并写明报销日期，签名即表示发票仅报销一次，未重复报销的承诺。

第四条发票作废与保管1. 发票作废凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，并与存根一起妥善保存。

2. 发票保管使用后的发票要按照发生的时间顺序妥善保管。

第五条发票检查与违规处理1. 发票检查公司财务经理应定期对各企业发票使用情况进行检查，确保发票使用的合规性。

2. 违规处理违反本办法规定的，由公司视其情节轻重，对责任个人进行相应的处罚。

包括但不限于：不按本办法规定保管、使用发票的，转借、转让、涂改发票以及在填制发票时弄虚作假的，丢失发票后未及时向企业领导报告的等。

第六条附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度的解释权归企业所有。

企业名称：制定日期：实施日期：。

企业开具发票管理制度

企业开具发票管理制度一、企业开据发票的主要内容及要求1. 发票种类：企业开具发票主要有增值税发票和普通发票两种类型。

增值税发票是企业购销商品和劳务等交易的专用发票，遵循国家税法规定，一般适用于实行增值税的纳税人；普通发票则适用于非增值税纳税人，是企业对销售货物和提供劳务等交易的凭证。

2. 发票用途：发票是企业开据买卖、服务等交易的凭证，用于证明交易双方的权益和责任，同时也是纳税人申报税收及管理财务的重要依据。

3. 发票内容：企业开据发票必须确保完整和准确，主要包括发票抬头、发票类型、发票代码、发票号码、购买方信息、销售方信息、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等内容，确保企业纳税方面的合法性和规范性。

4. 发票保存：企业开据的发票必须依法保存一定的时间，以备查验。

一般而言，企业应当保存至少5年以上，确保纳税和财务管理工作的顺利进行。

5. 发票管理：企业应当建立健全的发票管理制度，实行严格的审批程序、发票开据程序和发票使用程序，确保发票的安全性和准确性。

二、企业开据发票管理制度的建立和实施1. 建立发票管理部门：企业应当设立专门的发票管理部门，负责统一管理企业的开据发票工作，明确管理责任和相关流程。

2. 制定发票管理规定：企业应当根据相关法律法规，制定详细的发票管理规定，包括发票的开据、审批、使用、保存、报销等程序和要求。

3. 开据发票审批程序：企业应当建立健全的发票开据审批程序，确保发票的开据必须经过相应的审批，避免虚开发票和乱收款等违法行为。

4. 发票使用规定：企业应当规范发票的使用范围和用途，禁止私自挪用发票，保证发票的真实性和合规性。

5. 发票保存要求：企业应当建立发票保存制度，确保发票保存的完整性和可查性，避免发票的遗失和灭失。

6. 发票报销程序：企业应当建立发票报销程序，规范发票报销的流程和要求，避免因发票报销不当导致的财务纠纷。

7. 发票监督检查：企业应当定期进行发票的监督检查工作，检查发票的合规性和真实性，确保发票开据符合法律法规的要求。

公司关于发票的管理制度

公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。

所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。

二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。

任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。

2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。

3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。

三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。

2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。

3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。

如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。

四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。

2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。

3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。

五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。

2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。

3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。

六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。

严重者可能面临法律责任。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。

企业发票管理规定细则(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强企业发票管理，规范发票开具、使用、保管等行为，保障国家税收安全，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于本企业内部所有涉及发票开具、使用、保管等活动的部门和人员。

第三条本企业发票管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家税收法律法规，确保发票开具、使用、保管等行为合法合规。

（二）规范管理原则：建立健全发票管理制度，规范发票开具、使用、保管等流程，提高发票管理水平。

（三）责任到人原则：明确各部门、各岗位在发票管理中的职责，确保发票管理工作落实到位。

（四）安全保密原则：加强发票安全管理，确保发票信息保密，防止发票流失、被盗、伪造等。

第二章发票种类及用途第四条本企业发票种类包括：（一）增值税专用发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。

（二）增值税普通发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。

（三）其他发票：根据业务需要，经税务机关批准的其他发票。

第五条发票用途：（一）销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。

（二）支付采购货物、接受加工、修理修配劳务、接受应税服务、接受转让无形资产等。

（三）其他与经营活动相关的用途。

第三章发票开具第六条发票开具应遵守以下规定：（一）开具发票的单位和个人应当依法取得税务登记证，并按规定领取发票。

（二）开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目、内容、要求填写完整，并加盖发票专用章。

（三）开具发票时，应当按照规定的税率计算税额，并按照规定缴纳增值税。

（四）开具发票应当使用符合税务机关规定的发票打印机或者电子发票管理系统。

（五）开具发票时，发票号码、日期、金额、税额等信息应当清晰可辨。

第七条发票开具的具体要求：（一）发票号码：按照税务机关规定的编码规则开具。

（二）日期：开具发票的日期应当为实际销售货物、提供劳务或者接受服务的日期。

公司发票管控管理制度

公司发票管控管理制度制定明确的发票管理政策。

制度应明确发票的申请、审批、领用、开具、保管、报销及归档等各个环节的操作规程。

所有员工必须严格遵守规定，不得私自保管或使用发票，确保发票使用的合法性和正确性。

设立专责的发票管理部门。

该部门负责监督和管理全公司的发票业务，包括但不限于发票的申购、分发、回收和核销。

同时，应配备专业的财务人员负责此项工作，确保其具备相应的财税知识和操作能力。

第三，实行严格的发票审核机制。

所有需要开具的发票都必须经过相关部门的审核批准，且须有明确的用途和合理的金额。

对于大额交易或者特殊类型的发票，还需进行更细致的审查，防止任何可能的财务风险。

第四，采用电子发票系统。

随着科技的发展，电子发票因其便捷性和安全性逐渐成为趋势。

企业应引入电子发票系统，实现发票的电子化管理和存储，减少纸质发票的物理损耗和人为失误。

第五，加强员工培训和意识提升。

定期对员工进行发票管理的培训，让每位员工都了解发票的重要性以及正确的处理方法。

通过提升员工的责任感和风险意识，从源头上预防发票相关的违规行为。

第六，确立责任追究机制。

一旦发现有违反发票管理规定的行为，应立即启动调查程序，并依据实际情况采取纠正措施。

对于造成严重后果的个人或部门，应当按照公司规章制度予以相应的纪律处分。

定期对发票管理系统进行审计和评估。

通过内部或外部审计来检查制度的执行情况，及时发现并解决存在的问题，持续优化发票管理流程。

总结而言，一个有效的公司发票管控管理制度是维护企业财务秩序、防范财务风险的重要工具。

通过上述范本的实施，企业能够确保每一张发票的合法合规，同时也为自身的稳健发展打下坚实的基础。