年度审计提供资料清单

XXX公司年度审计提供资料清单

XXXXXX会计师事务所提示：

1、下述所需资料清单在我们审计过程中视实际情况将会有修改和补充。请在会计师进场（2017年3月27日）前准备好下述资料。

2、若有疑问请联系项目负责人注册会计师XXX先生

3、提供所需材料以电子版为主，如无电子版，可提供纸质版。

4、需要提供的资料均包括XXXX有限公司三家。

具体提供资料清单

1、公司架构图（注明是否包括子单位（如有）、分单位（如有）、办事处（如有），注明单位名称，股权比例，主营业务，注册资本、法定代表人等。

2、公司最新营业执照、章程和验资报告。

3、公司组织结构图（是指生产经营业务职能部门的设置，如总经理、市场部、财务部、工程部、生产部等机构，同时注明各机构员工人数）。

4、公司财务人员的情况及职责分工。

5、公司主要产品和工艺过程的简图或简介。

6、公司宣传册、已获各项荣誉介绍。

7、公司收入确认具体方法，需结合实际销售环节情况，请用文字简单表述。

8、公司主要产品成本具体核算方法，需结合实际生产过程情况，请用文字简单表述。

9、每月的数量与金额式存货收发存报表（按原材料、半成品、产成品等分品名规格分列）。

10、每月的数量与金额式收入成本明细表（分到具体产品规格）。

11、合并范围内各公司间内部交易明细表，内部往来明细表。

12、公司所拥有的房屋与土地清单，注明名称、面积、座落位置、账面价值、权证号、土地期限，另附出让合同（如有）及土地使用权证、房产证。

13、公司拥有的车辆清单，注明名称、账面原值与累计折旧、车牌号、行驶证业主名称，附行驶证复印件。

14、公司所拥有的主要设备清单，注明名称、规格型号、计量单位、数

量、单台产能（如有）、账面价值（原值与累计折旧）、入账时间等，另附主要设备的购买合同和发票、进口设备的报关单（如有）。

15、公司无形资产清单，列明名称、账面原值与摊余价值、权证号、购入日期等，附相应的权利证书（包括商标与专利证书等）。

16、公司主要客户或代理商（前十名）的名单、相关销售合同复印件。

17、公司主要供应商（前十名）的名单及相关合同复印件。

18、公司银行账户明细表，列明银行、账号，余额、期限、利率、是否受限等，并提供2015年12月和2016年12月的对账单；公司银行借款明细表，列明借款银行、金额、期限、利率、担保方式、担保单位，提供借款合同、押或担保合同、抵押物清单复印件；公司应付票据的银行承兑协议及相关担保协议。

19、公司金融投资明细表（投资品种，原始出资额，年末公允价值），提供投资时的协议、合同，提供券商、债券登记机构、基金公司、期货公司、信托公司、资管公司等各类金融机构出具的年度对账单。

20、公司对外投资明细表（被投资单位名称、投资金额、股权比例等），提供对外投资的投资协议、合同、章程、验资报告，提供被投资单位的年度审计报告或财务报表。

21、公司对外担保情况（被担保单位、担保金额、担保期限，包括对内部单位担保），最新企业信用报告（开户行可提供），以及相应的担保合同与主合同复印件。

22、其他重要的经济合同（含租赁、保险、许可权、委托管理、专有技术等）；

23、公司成文的相关内部控制制度清单与文本（电子版）。

24、公司各税种全年的纳税申报表、公司享受的税收优惠政策以及相关批文等依据；

25、公司已了结与未决诉讼情况（如有），并提供相关起诉书、答辩状、判决书（初审与终审）、调解书等复印件。