现金管理培训教程-资金归集
合集下载
资金归集与支付流程规定
资金归集与支付流程规定
1. 引言
2. 资金归集流程
资金归集是指将公司所收到的款项汇总到公司指定的账户中，并进行妥善管理和记录的过程。
具体的资金归集流程如下：
2.1 收款确认
当公司收到来自供应商、顾客等相关方的款项时，财务部门负责确认款项的到账情况。
确认款项到账之后，财务部门将进入下一步流程。
2.2 资金划转
财务部门根据收款情况，将款项进行划转至公司指定的账户。
划转时应确保准确无误，避免错漏。
2.3 归集记录
交易日期
交易金额
交易对象（供应商、顾客等）
收款方式（电汇、支票、现金等）
3. 支付流程
3.1 付款申请
收款方名称
付款金额
合同或协议编号（如适用）
付款理由
3.2 付款审批
财务部门收到付款申请后，将进行付款审批。
审批的内容包括核对付款申请的准确性、合规性以及资金是否充足等。
3.3 付款执行
经过审批后，财务部门将按照付款申请的内容执行付款操作。
付款方式可以包括电汇、支票、网银支付等。
3.4 付款记录
付款日期
付款金额
收款方名称
付款方式
4. 资金安全与风险控制
4.1 资金监控
财务部门应加强对资金的监控，定期对账、核对账目，确保资金的准确性和安全性。
4.2 双重授权
付款申请和付款审批应采取双重授权制度，避免由单一人员操控资金。
4.3 内部审核
财务部门应定期进行内部审核，检查归集和支付流程的合规性和准确性，并及时发现和纠正问题。
5. 结论。
现金管理培训教程-资金归集
现金管理培训教程-资金归集
目录
• 引言 • 资金归集概述 • 资金归集的策略和技巧 • 资金归集的案例分析 • 总结与展望
01 引言
培训目标
掌握资金归集的概念、 原理及操作流程。
学会如何运用资金归 集优化企业现金流。
了解资金归集在现金 管理中的重要性和作 用。
培训背景
随着企业规模扩大和业务多元化， 现金流管理成为企业发展的重要
展望
随着企业规模的不断扩大和业务范围 的拓展，资金归集将面临更多的挑战 和机遇。
企业应加强内部管理和外部合作，优 化资金配置，降低风险，实现可持续 发展。
未来，资金归集将更加注重智能化、 自动化和数据化，以提高归集效率和 准确性。
对企业的建议
企业应建立健全的资金管理体 系，明确各部门的职责和权限， 确保资金归集工作的顺利开展。
企业应加强内部沟通与协作， 提高资金归集的效率和准确性， 降低操作风险。
企业应注重人才培养和引进， 提高资金管理人员的专业素质 和管理水平，为企业的可持续 发展提供有力支持。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
01
资金归集是指将多个账户或实体 的资金集中到一个中心账户或实 体的过程。
02
它通常用于企业或组织内部的资 金管理，以实现资金的集中控制 和统一调配。
资金归集的重要性
01
02
03
提高资金使用效率
通过集中管理，企业可以 更好地掌握资金状况，优 化资金配置，提高资金使 用效率。
降低财务成本
集中管理可以降低企业的 财务成本，例如减少不必 要的账户开设、降低资金 占用成本等。
资金归集的技巧
高效归集技巧
通过自动化工具和系统，实现快 速、准确地将资金从子账户归集 到主账户，提高归集效率和准确
目录
• 引言 • 资金归集概述 • 资金归集的策略和技巧 • 资金归集的案例分析 • 总结与展望
01 引言
培训目标
掌握资金归集的概念、 原理及操作流程。
学会如何运用资金归 集优化企业现金流。
了解资金归集在现金 管理中的重要性和作 用。
培训背景
随着企业规模扩大和业务多元化， 现金流管理成为企业发展的重要
展望
随着企业规模的不断扩大和业务范围 的拓展，资金归集将面临更多的挑战 和机遇。
企业应加强内部管理和外部合作，优 化资金配置，降低风险，实现可持续 发展。
未来，资金归集将更加注重智能化、 自动化和数据化，以提高归集效率和 准确性。
对企业的建议
企业应建立健全的资金管理体 系，明确各部门的职责和权限， 确保资金归集工作的顺利开展。
企业应加强内部沟通与协作， 提高资金归集的效率和准确性， 降低操作风险。
企业应注重人才培养和引进， 提高资金管理人员的专业素质 和管理水平，为企业的可持续 发展提供有力支持。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
01
资金归集是指将多个账户或实体 的资金集中到一个中心账户或实 体的过程。
02
它通常用于企业或组织内部的资 金管理，以实现资金的集中控制 和统一调配。
资金归集的重要性
01
02
03
提高资金使用效率
通过集中管理，企业可以 更好地掌握资金状况，优 化资金配置，提高资金使 用效率。
降低财务成本
集中管理可以降低企业的 财务成本，例如减少不必 要的账户开设、降低资金 占用成本等。
资金归集的技巧
高效归集技巧
通过自动化工具和系统，实现快 速、准确地将资金从子账户归集 到主账户，提高归集效率和准确
个人资金归集产品培训课件(操作版)
总公司 分公司
分公司
个体代理商
个人资金 归集
个体加盟店
27
产品优势（1）
个人资金归集产品
结算 方便账户间 资金结算和 回笼
管理
成本
效率
便于分散资 降低资金划 提高资金使 用效率 金集中管理 转成本
28
产品优势（2）
最大限度的提高货款的回笼速度
摆脱银行营业时间和网点有限的现状
突破自助银行控制金额的相关限制
9
批量归集
全额归集
每日
每周
批量
归集
差额归集 全额取整归集 差额取整归集
每月
10
四种条件设定
全额归集 全额归集，是指根据账户间的资金归集关系和限额，当归集子账户 的余额超出起付金额时，系统将账户余额全额转往归集主账户。 差额归集 差额归集，是指根据账户间的资金归集关系和限额，当归集子账户 的余额超出起付金额时，系统将超出部分全部转往归集主账户。 全额取整归集 全额取整归集，是指根据账户间的资金归集关系和限额，当归集子 账户的余额超出起付金额时，系统将账户余额按照设定的取整单位 的整数倍转往归集主账户。 差额取整归集 差额取整归集，是指根据账户间的资金归集关系和限额，当归集子 账户的余额超出起付金额时，系统将超出部分按照设定的取整单位 的整数倍转往归集主账户。
网上银行
14
计价政策和基本要求
计价800元/户 明确目标：要求四季度每家支行最低新增4户，每 月最低新增1户，进而实现年末全行新增50户的目 标。支行要及时将目标分解，有计划、有目标地 进行营销，确保完成分行任务。 达标要求：主账户每月至少归集1万元子账户资金 ，主账户的签约子账户不少于3户，每子账户每月 至少向主账户归集一笔资金。 不支持公司帐户归集个人帐户，违背监管要求。 不支持准贷记卡和单位卡，活期帐户也可以是单 位活期帐户，目前只支持个人帐户。
中国邮政储蓄银行现金管理业务培训
中国邮政储蓄银行 24
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
3.1虚拟账簿-概述
轧 簿 当借 系 按差 ， 借贷 统 系借 贷计 系 方方 设 统方 方息 统 积分 定 设计 计是 根 数别 的 定息 息指 据 大计 借 的： ：对 借 于息 方 贷只 只借 贷 贷是 利 方对 对贷 方 方指 率 利借贷方 积 积账 计 率方方同数数簿息计积积时时差，借息数数，存额贷方，进进按在进方积入行行借积行积数账计计方数计数按时息息利的息。。率账，
2.2产品信息查询-业务操作
按产品种类查询辖内最高级账号
按产品种类查询产品编号及账号
按账号查询产品编号
产品种类编号查询辖内账号及客户经理联系方式
辖内产品到期日查询
辖内产品维护生效状态查询
客户总分关系查询
中国邮政储蓄银行 22
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
议题
1 客户与账户管理
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
1.3.2集团客户总分关系维护
Title in here
包括建立、修改、删 除、查询功能，通过集团 客户总分关系建立，可将 一个客户编号与多个客户 编号进行关联，建立起上 下级客户之间的关系，满 足集团上级账户对其下级 账户的分类查询、统计和 监控功能。
四. 系统处 理流程
1.账户状态“正常” 2.对输入的单笔支付限额、 日支付限额、月支付限额 或不定期支付限额额，提 交后作登记处理。
查询
检查是否存在记 录，并显示查询 结果。
中国邮政储蓄银行 19
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
议题
1 客户与账户管理
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
3.1虚拟账簿-概述
轧 簿 当借 系 按差 ， 借贷 统 系借 贷计 系 方方 设 统方 方息 统 积分 定 设计 计是 根 数别 的 定息 息指 据 大计 借 的： ：对 借 于息 方 贷只 只借 贷 贷是 利 方对 对贷 方 方指 率 利借贷方 积 积账 计 率方方同数数簿息计积积时时差，借息数数，存额贷方，进进按在进方积入行行借积行积数账计计方数计数按时息息利的息。。率账，
2.2产品信息查询-业务操作
按产品种类查询辖内最高级账号
按产品种类查询产品编号及账号
按账号查询产品编号
产品种类编号查询辖内账号及客户经理联系方式
辖内产品到期日查询
辖内产品维护生效状态查询
客户总分关系查询
中国邮政储蓄银行 22
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
议题
1 客户与账户管理
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
1.3.2集团客户总分关系维护
Title in here
包括建立、修改、删 除、查询功能，通过集团 客户总分关系建立，可将 一个客户编号与多个客户 编号进行关联，建立起上 下级客户之间的关系，满 足集团上级账户对其下级 账户的分类查询、统计和 监控功能。
四. 系统处 理流程
1.账户状态“正常” 2.对输入的单笔支付限额、 日支付限额、月支付限额 或不定期支付限额额，提 交后作登记处理。
查询
检查是否存在记 录，并显示查询 结果。
中国邮政储蓄银行 19
POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA
议题
1 客户与账户管理
个人资金归集操作规程
附件：中国农业银行个人资金归集业务操作规程第一章总则第一条为规范个人资金归集业务操作，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《金穗借记卡业务管理办法》等制定本操作规程。
第二条个人资金归集业务是指银行根据客户的约定，定期将一个或多个指定账户的资金全部或部分转入另一个指定账户的业务。
第三条个人资金归集主账户（以下简称主账户）是指资金转入的账户。
主账户可以是在农行开立的人民币个人活期结算账户（包括借记卡、活期结算存折），也可以是单位人民币结算账户。
第四条个人资金归集子账户（以下简称子账户）是指资金转出的账户。
子账户可以是与主账户同一客户号或不同客户号下的在农行开立的人民币个人活期结算账户（包括借记卡、活期结算存折）。
第五条已签约的归集主账户，不能再次签约，也不能确认成为其他归集主账户的归集子账户。
已确认的归集子账户，不能签约成为归集主账户，也不能向其他归集主账户确认，成为其他归集主账户的归集子账户第六条个人资金归集方式是指主账户与子账户间资金转移的方式，由主账户指定、子账户确认后方可生效。
个人资金归集方式包括批量归集和直接扣款两种方式：（一）批量归集是指银行按照固定周期，将满足归集条件的子账户中的资金按指定归集方式进行批量划转，归集的周期包括按日归集、按周归集和按月归集。
（二）直接扣款是指由主账户发起对子账户进行的实时直接扣款，该方式只能通过非柜台渠道方式发起。
第七条批量归集方式分为全额归集、差额归集、全额取整归集、差额取整归集（一）全额归集是指当子账户的余额达到起付金额时，将子账户余额全部转入主账户。
（二）差额归集是指当子账户的余额超出起付金额时，将超出部分转入主账户。
（三）全额取整归集是指当子账户的余额超出起付金额时，将子账户余额按照设定的取整单位的整数倍转入主账户。
（四）差额取整归集是指当子账户的余额超出起付金额时，将超出部分按照设定的取整单位的整数倍转入主账户。
第八条直接扣款方式分为全额直接扣款、指定金额直接扣款。
日常资金管理培训资料全
同行业竞争对手信用标准：影响因素自己承担违约风险的能力客户信誉（资信）“6C系统”：（品质、能力、资本、担保、外部环境、信用政策持续性）信用期限订婚钻戒（5/30，n/120）水果店（n/7）信用条件折扣政策现金折扣P180例题6讲解。
P181例题7讲解。
P184例题8讲解。
P185例题9讲解。
●应收账款信用决策在作应收账款信用决策时，主要应注意下列几点要求：1.选择合适的信用条件2.制定合理的信用政策3.建立应收账款的监督系统4.做好应收账款的收账管理工作●应收账款风险防为了控制应收账款的风险，企业一般要有一套科学的管理方法，具体有下列几个方面：1.应收账款投资控制额的计算应收账款投资额的多少取决于两个因素：一是信用数量的多少，二是应收账款收现所需的时间。
其计算公式为：应收账款投资控制额=每日信用销售额应收账款平均收现期2.账龄分析表与平均收现期为了监督应收账款的回收情况，通常必须借助于账龄分析表。
根据账龄分析表可以看出：在控制回收期的占多大比例；在规定信用期付款的又占多大比例；又有多少是延迟信用期限，经过催收才还款的；还有哪些是拖欠太长，账龄太久的；而久悬不清的账项，很可能已经形成坏账，需要认真清查，审慎处理。
3.应收账款持有成本的计算通过对应收账款持有成本的计算，确定是否进行应收账款投资。
具体计算如前所述。
教学容教学方法 辅助手段● 商业信用的形式： 1、应付帐款：是由于赊购商品，延期付款形成的。
2、应付票据：主要是指商业汇票，它是一种期票，是反映应付帐款和应收账款的书面证明。
分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
对于商品买卖关系中的买方（延迟付款方）来说，它是一种短期融资方式。
3、.预收货款：是由于延期交货形成的。
购买单位对紧俏商品乐意采用这种形式，飞机、轮船等生产周期长、售价高的商品也采用这种形式先订货，以缓解资金占用过多的矛盾。
● 商业信用的机会成本：1、应付帐款（就讲这一个重点）应付帐款是由赊销商品形成的，利用应付帐款筹资的方法称为记账法。
XX集团的资金集中管理培训资料PPT
•流量情况
现金流量表、帐户统计分析、流水帐 单位收支流量、月度收支流量、日期收支流量 单位收支流量对比分析、月度收支流量对比分析、日期收支流量对比分析
帮助客户创造价值
资金集中管理 目录 方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 )
资金管理 (•信贷融资 •资金计划)
资金分析 银企直联
•帐户管理
成员单位根据各自的业务需求在结算中心或商业银行开设内部帐户和外部 帐户，内部帐户必须包含资金结算科目意义。
•科目体系
与财务会计科目不同，资金结算科目是根据企业的业务核算和管理需求而 设立 组织结构、资金结算科目及内部帐户和外部帐户构成了资金结算的主线， 也是集团结算中心的运行基础。 外部帐户(银行帐户)由中心进行统一集中管理，外部帐户按成员单位实际 经营需要开设。
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金计划-控制预警与汇总
•资金计划执行控制
计划执行检测，设置预警金额，对计划执行预警。
•计划报表与查询 按计划期间的年、季、月，计划状态(通过审批、未通过审批)等 条件查询。 •计划汇总 成员单位按单位本身、计划项目汇总；
集团计划委员会对成员单位、计划项目进行汇总。
帮助客户创造价值
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-贷款
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-合同与台帐
合同与台帐以成员单位、集团为主体，反应整个集团的信贷融资情况
•成员单位信贷情况 建立成员单位向中心借款的合同与台帐，并对计划还款和实际执行还款进行监控， 以及合同预测。 •合同与台帐 1 在中心建立：中心放款(成员单位贷款)，中心贷款(集团向银行借款)合同与台帐； 2 在此基础上逐步建立承兑、信用证台帐，并对企业授信、银行授信、经济指标 等进行管理。
Part2：个人网银资金归集培训内容20130418——修改
19
2.协议管理—行内付款协议签约
►
步骤三：进入签约输入页面，选择付款账号，输入收款账号、收款 人姓名、单笔限额、日累计限额、月累计限额、协议生效日期、协 议失效日期等信息，点击“提交”按钮，如下图：
20
2.协议管理—行内付款协议签约
►
步骤四：进入签约确认页面，输入验证码、付款账号交易密码，如 下图：
9
10
（五）功能详述—转入规则
1.转入金额受授权支付协议的单笔限额和日累计限额控制；支付协议 的单笔和日累计限额不受网银对外转账单笔和日累计限额控制。 2.转入金额与设置的协议单笔限额及资金拆分规则如下：
11
（五）功能详述—支付与查询协议
1.跨行资金归集协议： 付款账户为他行账户时，跨行资金归集前收付款账户间需要 签订授权支付协议，特别是转入方式为保底转入、无条件全额转 入或有条件全额转入时，由于转入前必须知道付款账户的余额，
2.按批次号查询
38
（二）网银端操作——批量转入 （1）按收款账号、日期查询流程如下：
选择收款账号、日期，点击“提交”，如下图：
39
（二）网银端操作——批量转入 （2）按批次号查询流程如下：
步骤：输入批次号，点击“提交”，如下图
40
（二）网银端操作——批量转入 （3）批量转入查询结果，如下图：
30
（二）网银端操作——批量转入
31
（二）网银端操作——批量转入 步骤二:点击“增加”按钮，则该条转入信息添加到下方的 批量转入列表中，如下图:
32
（二）网银端操作——批量转入 步骤三:同一批次最多可添加100笔，添加完成后点击“提交” 按钮，进入确认页面，如下图:
33
（二）网银端操作——批量转入 步骤四:客户可点击“备份为快速输入模板”将该批次付款人 信息保存为模板；也可点击“下载为文件导入模板”以excel格 式下载到本地电脑中；点击“确认”按钮则进入转入结果页面， 客户可点击“任务批次号”查看该批详情，如下图：
企业资金归集培训资料
• ◇ 划账——银联T＋1日将资金清算到XX公司指定结算的开户行，开户银行再将资金划转到XX公司 的结算账户。
• ◇ 资金核对——XX公司每日将银行进账通知单，与该交易日成功账单交易金额核对是否相符。根 据银行进账单和成功账单交易明细核对，对于差错账务，提交银行或银联进行交易差错处理。
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
二次资金归集
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
业务流程
银行为XX公司设立商户号，并负责XX公司的资金清算、交易差错处理等工作，在每日交易完成后，将 前一日的交易金额扣除相应手续费后清算到它指定的企业结算账户。
• ◇ 帐单自行生成——账单明细要素可根据XX公司的管理要求而定，如交易时间、经销商名称、交 易卡号、交易金额等等。
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
案例
口子酒业、经销商和经销点的资金结算方案交易流程图
经销点 1
刷卡 信付通
转入
区 域
经
支付
销
经销点 2
刷卡 信付通
转入
商 1账户
中
国
银
经销点 3
刷卡
信付通
转入
区 域
支付
联
经
经销点 4
刷卡
信付通
转入
销 商 2账户
支付
转入
口
子
酒
业
账户Βιβλιοθήκη 一次资金归集经销 点5
信付通
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
方案优势
对经销商---• 交易可受理银联借记卡和信用卡：增加经销商的支付手段，减少因银行卡转账限
制造成的困扰； • 延长资金周转的时间，增强资金周转的能力 • 节省手续费成本，减少人力成本：与传统的支付渠道相比，国付宝支付手续费率
• ◇ 资金核对——XX公司每日将银行进账通知单，与该交易日成功账单交易金额核对是否相符。根 据银行进账单和成功账单交易明细核对，对于差错账务，提交银行或银联进行交易差错处理。
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
二次资金归集
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
业务流程
银行为XX公司设立商户号，并负责XX公司的资金清算、交易差错处理等工作，在每日交易完成后，将 前一日的交易金额扣除相应手续费后清算到它指定的企业结算账户。
• ◇ 帐单自行生成——账单明细要素可根据XX公司的管理要求而定，如交易时间、经销商名称、交 易卡号、交易金额等等。
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
案例
口子酒业、经销商和经销点的资金结算方案交易流程图
经销点 1
刷卡 信付通
转入
区 域
经
支付
销
经销点 2
刷卡 信付通
转入
商 1账户
中
国
银
经销点 3
刷卡
信付通
转入
区 域
支付
联
经
经销点 4
刷卡
信付通
转入
销 商 2账户
支付
转入
口
子
酒
业
账户Βιβλιοθήκη 一次资金归集经销 点5
信付通
第‹#›页
二、企业资金归集业务——公司部
方案优势
对经销商---• 交易可受理银联借记卡和信用卡：增加经销商的支付手段，减少因银行卡转账限
制造成的困扰； • 延长资金周转的时间，增强资金周转的能力 • 节省手续费成本，减少人力成本：与传统的支付渠道相比，国付宝支付手续费率
《资金管理培训》课件
《资金管理培训》课件
汇报人：可编辑 2023-12-21
目录
• 资金管理概述 • 资金筹措与运用 • 资金计划与预算编制 • 资金监控与报告制度 • 资金风险管理及应对措施 • 案例分析与实践操作演示
01
资金管理概述
定义与重要性
定义
资金管理是对企业资金来源和资 金使用进行计划、控制、监督和 考核等工作的总称。
根据企业战略和市场需求，制定合理 的资金运用策略，包括投资方向、投 资规模、投资时间等。
资金运用原则
遵循安全性、流动性、收益性原则， 确保资金的安全和有效利用。
资金运用风险及应对措施
投资风险
投资方向、投资规模、投资时间等因素可能导致投资失败 ，产生投资风险。
市场风险
市场变化可能导致企业无法及时调整投资策略，产生市场 风险。
建立预算监控机制，定期对预算执 行情况进行检查和分析，及时发现 问题并采取措施。
调整策略
在预算执行过程中，如遇不可抗力 因素或重大变化，应及时调整预算 策略，确保企业财务状况的稳定。
04
资金监控与报告制度
资金监控指标体系建立
01
02
03
流动比率
衡量企业短期偿债能力的 指标，流动比率越高，企 业的短期偿债能力越强。
重要性
资金是企业进行生产经营活动的 必要条件，有效的资金管理有助 于企业提高经济效益，促进可持 续发展。
资金管理的目标与原则
目标
实现资金的合理筹措、有效使用和优化配置，确保企业生产经营活动的正常进 行，并实现企业价值最大化。
原则
集中管理原则、预算控制原则、风险管理原则、收益与风险均衡原则等。
资金管理的基本流程
实践操作演示
模拟企业资金管理场景
汇报人：可编辑 2023-12-21
目录
• 资金管理概述 • 资金筹措与运用 • 资金计划与预算编制 • 资金监控与报告制度 • 资金风险管理及应对措施 • 案例分析与实践操作演示
01
资金管理概述
定义与重要性
定义
资金管理是对企业资金来源和资 金使用进行计划、控制、监督和 考核等工作的总称。
根据企业战略和市场需求，制定合理 的资金运用策略，包括投资方向、投 资规模、投资时间等。
资金运用原则
遵循安全性、流动性、收益性原则， 确保资金的安全和有效利用。
资金运用风险及应对措施
投资风险
投资方向、投资规模、投资时间等因素可能导致投资失败 ，产生投资风险。
市场风险
市场变化可能导致企业无法及时调整投资策略，产生市场 风险。
建立预算监控机制，定期对预算执 行情况进行检查和分析，及时发现 问题并采取措施。
调整策略
在预算执行过程中，如遇不可抗力 因素或重大变化，应及时调整预算 策略，确保企业财务状况的稳定。
04
资金监控与报告制度
资金监控指标体系建立
01
02
03
流动比率
衡量企业短期偿债能力的 指标，流动比率越高，企 业的短期偿债能力越强。
重要性
资金是企业进行生产经营活动的 必要条件，有效的资金管理有助 于企业提高经济效益，促进可持 续发展。
资金管理的目标与原则
目标
实现资金的合理筹措、有效使用和优化配置，确保企业生产经营活动的正常进 行，并实现企业价值最大化。
原则
集中管理原则、预算控制原则、风险管理原则、收益与风险均衡原则等。
资金管理的基本流程
实践操作演示
模拟企业资金管理场景
XX集团的资金集中管理培训资料
帮助客户创造价值
资金集中管理 目录 方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIMS软件产品介绍
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金管理-资金计划
•集团一般设立有计划委员会，由计划委员会制定计划项目和计划表下发 到成员单位，成员单位提交计划到计划委员会。
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-贷款
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-合同与台帐
合同与台帐以成员单位、集团为主体，反应整个集团的信贷融资情况
•成员单位信贷情况 建立成员单位向中心借款的合同与台帐，并对计划还款和实际执行还款进行监控，
以及合同预测。 •合同与台帐 1 在中心建立：中心放款(成员单位贷款)，中心贷款(集团向银行借款)合同与台帐； 2 在此基础上逐步建立承兑、信用证台帐，并对企业授信、银行授信、经济指标
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金计划-特点
1 集中统一资金计划； 2 资金计划由中心或预算委员会制定资金计划项目、计划表； 3 成员单位根据自身情况编制资金计划项目明细、计划表； 4 成员单位根据流程填报、调整、追加资金计划； 5 中心或预算委员会对资金计划进行审批办理； 6 监控各成员单位资金计划实际执行情况，并设置执行预警处理； 7 对各资金计划进行汇总分析； 8 对各成员单位及集团的各期资金计划、实际执行情况进行对比分析。
•需求及效益
1 合适、安全的资金集中管理方案及计算机系统； 2 提高资金综合盈利能力：发挥集团资金的整体规模效益，利用同业政策在银行
获取利差收入，通过内部贷款制度减少集团整体财务费用，可以开展投资业务 获取投资收益； 3 资金调拨、分配、归集的实时性，可避免资金的闲置，提高了资金的利用率， 降低了结算成本。
资金集中管理 目录 方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIMS软件产品介绍
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金管理-资金计划
•集团一般设立有计划委员会，由计划委员会制定计划项目和计划表下发 到成员单位，成员单位提交计划到计划委员会。
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-贷款
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-合同与台帐
合同与台帐以成员单位、集团为主体，反应整个集团的信贷融资情况
•成员单位信贷情况 建立成员单位向中心借款的合同与台帐，并对计划还款和实际执行还款进行监控，
以及合同预测。 •合同与台帐 1 在中心建立：中心放款(成员单位贷款)，中心贷款(集团向银行借款)合同与台帐； 2 在此基础上逐步建立承兑、信用证台帐，并对企业授信、银行授信、经济指标
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金计划-特点
1 集中统一资金计划； 2 资金计划由中心或预算委员会制定资金计划项目、计划表； 3 成员单位根据自身情况编制资金计划项目明细、计划表； 4 成员单位根据流程填报、调整、追加资金计划； 5 中心或预算委员会对资金计划进行审批办理； 6 监控各成员单位资金计划实际执行情况，并设置执行预警处理； 7 对各资金计划进行汇总分析； 8 对各成员单位及集团的各期资金计划、实际执行情况进行对比分析。
•需求及效益
1 合适、安全的资金集中管理方案及计算机系统； 2 提高资金综合盈利能力：发挥集团资金的整体规模效益，利用同业政策在银行
获取利差收入，通过内部贷款制度减少集团整体财务费用，可以开展投资业务 获取投资收益； 3 资金调拨、分配、归集的实时性，可避免资金的闲置，提高了资金的利用率， 降低了结算成本。
现金管理培训教程-资金归集PPT课件
现金管理项目组
资金归集
➢资金归集概念 • 资金归集是指银行为了满足集团客 户提高资金使用效率，降低资金成 本和加强对下属企业资金控制的要 求，定期或实时将指定账户的资金 全部或部分转往其他指定账户的过 程。
现金管理项目组
资金归集
➢资金归集概念
• 最低留存限额 • 最高留存限额
批量归集的下级账 户归集时应保留的 最低金额，账户余 额低于该设定的额 度时，差额部分由 上级账户下拨资金 补充
现金管理项目组
资金归集
➢批量资金归集分类 • 余额百分比归集
• 例如：如果可用余额A=2000,归集百分比为 C=60%，最高限额D=300，
• 第一天：向上归集1200，余额800； • 第二天：向上归集480，余额320； • 第三天：向上归集20。 • 第四天则不归集
现金管理项目组
资金归集
现金管理项目组
资金归集
➢批量资金归集分类
• 取整归集： • 当下级账户的余额超出最高限额时，将超
出部分按照设定的取整单位的整数倍转往 上级账户；或当下级账户的余额低于最低 限额时，上级账户将差额部分全额转往下 级账户的归集类型。
现金管理项目组
资金归集
➢批量资金归集分类
• 取整归集： • 在取整归集中，取整倍数单位可以由存款人任
现金管理项目组
资金归集
➢实时资金归集分类
• 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
子账户收入的款项实时 地上划至最高级账户， 支出时只要上级账户有 余额，下级账户就可以 对外支付。
现金管理项目组
资金归集
➢实时资金归集分类
• 按下级账户支付控制
方式分三种类型
资金归集
➢资金归集概念 • 资金归集是指银行为了满足集团客 户提高资金使用效率，降低资金成 本和加强对下属企业资金控制的要 求，定期或实时将指定账户的资金 全部或部分转往其他指定账户的过 程。
现金管理项目组
资金归集
➢资金归集概念
• 最低留存限额 • 最高留存限额
批量归集的下级账 户归集时应保留的 最低金额，账户余 额低于该设定的额 度时，差额部分由 上级账户下拨资金 补充
现金管理项目组
资金归集
➢批量资金归集分类 • 余额百分比归集
• 例如：如果可用余额A=2000,归集百分比为 C=60%，最高限额D=300，
• 第一天：向上归集1200，余额800； • 第二天：向上归集480，余额320； • 第三天：向上归集20。 • 第四天则不归集
现金管理项目组
资金归集
现金管理项目组
资金归集
➢批量资金归集分类
• 取整归集： • 当下级账户的余额超出最高限额时，将超
出部分按照设定的取整单位的整数倍转往 上级账户；或当下级账户的余额低于最低 限额时，上级账户将差额部分全额转往下 级账户的归集类型。
现金管理项目组
资金归集
➢批量资金归集分类
• 取整归集： • 在取整归集中，取整倍数单位可以由存款人任
现金管理项目组
资金归集
➢实时资金归集分类
• 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
子账户收入的款项实时 地上划至最高级账户， 支出时只要上级账户有 余额，下级账户就可以 对外支付。
现金管理项目组
资金归集
➢实时资金归集分类
• 按下级账户支付控制
方式分三种类型
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
• 按归集方向分类
• 单向归集 • 双向归集 • 单向归集是指在批量资金归集方式下，当下级账户 的余额大于最高留存限额时，资金由下级账户向上 级账户归集；其他情况下不进行归集。 • 双向归集是指当下级账户的余额大于最高留存限额 时，资金由下级账户向上级账户归集；而当下级账 户的余额低于最低留存限额时，上级账户的资金也 可以向下级账户归集。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念 • 最低留存限额 • 最高留存限额
批量归集的下级账 户在归集时可保留 的最高金额， 的最高金额，账户 余额高于该设定的 额度时， 额度时，超出部分 向上级账户进行归 集。
现金管理项目组
资金归集
资金归集分类 • 按归集时间分类:
• 实时归集 • 批量归集
实时归集指在下级账户 实时归集指在下级账户 发生资金收入业务时， 发生资金收入业务时， 系统实时将资金通存到 最高级账户； 最高级账户；在下级账 户发生资金支付业务时， 户发生资金支付业务时， 先将资金从最高级账户 通兑到实际发生支付的 账户，然后再从该账户 账户， 支付。 支付。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 加权平均归集
• 加权平均归集是批量归集的一种特殊形式，集团总部 为了给每一个余额为正数的账户提供均等的投资机会 和每一个余额为负数的账户提供均等的收益机会，集 团内部选择加权平均归集。日终时只有当下级账户余 额有正有负的情况下，集团内部资金才进行加权平均 归集，否则不做处理。最高级账户只是归集的过渡账 户，余额为零，不对外进行资金收付。 • 加权平均归集按照整个集团资金合计分为长头寸和短 头寸两种情况处理。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 取整归集： • 当下级账户的余额超出最高限额时，将超 出部分按照设定的取整单位的整数倍转往 上级账户；或当下级账户的余额低于最低 限额时，上级账户将差额部分全额转往下 级账户的归集类型。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 取整归集： • 在取整归集中，取整倍数单位可以由存款人任 意设定。归集时，按此单位的整数倍数归集。 向上归集金额为：N×取整单位，N满足的条件 是（下级账户的余额－N×取整单位）≥下级 账户最高限额的最大值。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集特例 • 批量归集中上级账户余额不足向下归 集时处理方式 由系统按随机方 • 随机 式选择账户进行 • 账户优先 处理，直到上级 • 先大后小 账户余额为零 • 先小后大 • 加权平均
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集特例 • 批量归集中上级账户余额不足向下归 集时处理方式 由系统按照客户预 • 随机 先约定的顺序，补 • 账户优先 偿余额低于最低留 • 先大后小 存限额的账户，直 • 先小后大 到上级账户的余额 • 加权平均 为零。
下拔日间透支账户资金＝－日间透支账户余额×权重； 权重＝正余额账户余额之和/－日间透支账户余额之和。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 加权平均归集举例
归集专户
A，余额－60 ，余额－
B，余额＋25 ，余额＋
C，余额－30 ，余额－
D，余额＋20 ，余额＋
• 日终时各账户的余额情况如上图，集团资金为短头寸， 则权重的计算公式为： • 所有正数余额和/所有透支账户余额之和绝对值＝45/90 ＝0.5 现金管理项目组
资金归集
不同种类资金归集方向 • 实时归集的归集方向默认为双向。 • 批量归集的归集方向可以设为单向，也 可以设为双向。
现金管理项目组
资金归集
实时资金归集分类 • 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
子账户收入的款项实时 地上划至最高级账户， 地上划至最高级账户， 支出时只要上级账户有 余额， 余额，下级账户就可以 对外支付。 对外支付。
资金归集
批量资金归集分类 • 加权平均归集说明
• 加权平均归集支持反向归集。 • 资金归集类型由普通归集转为加权平均归集 时，要求此资金归集关系为两层结构，日间 要对最高级账户做清息处理、最高级账户余 额清零。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集日期 • 每日归集 • 每月归集 • 约定日期归集（不定期归 集）
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 累计余额百分比归集
• 如果下级账户余额>（下级账户余额＋累计归集金额）×（1－百分 比），则日终时资金向上归集，归集金额＝（下级账户余额＋累计 归集金额）×百分比－累计归集金额； • 如果下级账户余额＝（下级账户余额＋累计归集金额）×（1－百分 比），则日终时资金不归集； • 如果下级账户余额<（下级账户余额＋累计归集金额）×（1－百分 比），则日终时资金向下归集，归集金额＝（下级账户余额＋累计 归集金额）×（1－百分比）－下级账户余额。
• 例如：账户Ａ的余额为10935.6元，其最高限额为 100元，取整单位为100元，则归集时超过最高限额 的资金是10835.6元，将其归集资金为10800 （108×100）元，留存余额为135.6元。取整归集 账户向下归集时不采用取整的方式。 现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 余额百分比归集 • 即按照当日余额的固定比例向上归 集。 • 此模式下不支持向下归集。即资金 归集方向只能选取向上。
资金归集
实时资金归集分类 • 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
预算定支时系统记录下级 账户每一笔对外支付的金 登记已使用额度。 额，登记已使用额度。控 制下级账户只能在上级预 先限定的额度内对外支付。 先限定的额度内对外支付。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 批量归集按资金分类
现金管理培训教程
资金归集
主讲：段恒锋
2005年11月～武汉管院 现金管理项目组
资金归集
资金归集概念和分类 资金归集基本规定 资金归集业务原理 资金归集业务流程 资金归集业务注意事项
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念和分类 资金归集基本规定 资金归集业务原理 资金归集业务流程 资金归集业务注意事项
现金管理项目组
资金归集
实时资金归集分类 • 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
以收定支下级账户只能使 用自己收入的资金对外支 当下级对外支付时， 付。当下级对外支付时， 如果下级支出金额<= <=累计 如果下级支出金额<=累计 收入金额时， 收入金额时，下级可以正 常支付，否则， 常支付，否则，不能对外 支付。 支付。 现金管理项目组
资金归集
资金归集分类 • 按归集时间分类:
• 实时归集 • 批量归集
批量归集是按照预先 批量归集是按照预先 设定的资金归集关系、 设定的资金归集关系、 限额、方向、 限额、方向、时间等 要素的约定，在上下 要素的约定， 级账户之间逐级进行 资金划转。 资金划转。
现金管理项目组
资金归集
资金归集分类
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 累计余额百分比归集举例
• 第一日归集前余额
总账户余额：0
A账户余额：100 累计归集金额为0
• 则归集后的余额为
总账户余额：80
A账户余额：20 累计归集金额为80
现金管理项目组
资金归集
批量资金100，则归集前的余额为： 第二日A收款100，则归集前的余额为： 100
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 累计余额百分比归集说明
• 累计余额百分比归集支持双向归集。 累计余额百分比归集支持双向归集。 • 累计余额百分比归集不允许下级账户透支 • 在按累计余额百分比归集方式下，如果客户使 在按累计余额百分比归集方式下， 用调拨交易， 用调拨交易，则下级的累计归集金额同步增大 或减小。 或减小。
资金归集
批量资金归集分类
• 加权平均归集举例
归集专户
A，余额－60 ，余额－
B，余额＋25 ，余额＋
C，余额－30 ，余额－
D，余额＋20 ，余额＋
• 系统用账户B、D的资金，通过归集账户向下弥补资金， 各下级负数账户得到的归集资金＝权重×余额，则A账户 归得到的资金为60×0.5＝30，C账户得到的资金为 30×0.5=15。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
• 限额归集
• 全额归集 • 取整归集
• 按比例归集
• 余额百分比归集 • 累计余额百分比归集
• 加权平均归集
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 全额归集： • 当下级账户的余额超出最高限额时， 将超出部分全额转往上级账户；或当 下级账户的余额低于最低限额时，上 级账户将差额部分全额转往下级账户 的归集类型。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 累计余额百分比归集举例
• 假设有一集团公司 ， A 账户向上归集的比例为 80 假设有一集团公司， 账户向上归集的比例为80 第一日归集前：总账户余额0,A账户余额 账户余额100, ％。第一日归集前：总账户余额 账户余额 累计归集金额为0。 累计归集金额为0。
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念 • 资金归集是指银行为了满足集团客 户提高资金使用效率，降低资金成 本和加强对下属企业资金控制的要 求，定期或实时将指定账户的资金 全部或部分转往其他指定账户的过 程。
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念 • 最低留存限额 • 最高留存限额
批量归集的下级账 户归集时应保留的 最低金额， 最低金额，账户余 额低于该设定的额 度时， 度时，差额部分由 上级账户下拨资金 补充
• 单向归集 • 双向归集 • 单向归集是指在批量资金归集方式下，当下级账户 的余额大于最高留存限额时，资金由下级账户向上 级账户归集；其他情况下不进行归集。 • 双向归集是指当下级账户的余额大于最高留存限额 时，资金由下级账户向上级账户归集；而当下级账 户的余额低于最低留存限额时，上级账户的资金也 可以向下级账户归集。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念 • 最低留存限额 • 最高留存限额
批量归集的下级账 户在归集时可保留 的最高金额， 的最高金额，账户 余额高于该设定的 额度时， 额度时，超出部分 向上级账户进行归 集。
现金管理项目组
资金归集
资金归集分类 • 按归集时间分类:
• 实时归集 • 批量归集
实时归集指在下级账户 实时归集指在下级账户 发生资金收入业务时， 发生资金收入业务时， 系统实时将资金通存到 最高级账户； 最高级账户；在下级账 户发生资金支付业务时， 户发生资金支付业务时， 先将资金从最高级账户 通兑到实际发生支付的 账户，然后再从该账户 账户， 支付。 支付。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 加权平均归集
• 加权平均归集是批量归集的一种特殊形式，集团总部 为了给每一个余额为正数的账户提供均等的投资机会 和每一个余额为负数的账户提供均等的收益机会，集 团内部选择加权平均归集。日终时只有当下级账户余 额有正有负的情况下，集团内部资金才进行加权平均 归集，否则不做处理。最高级账户只是归集的过渡账 户，余额为零，不对外进行资金收付。 • 加权平均归集按照整个集团资金合计分为长头寸和短 头寸两种情况处理。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 取整归集： • 当下级账户的余额超出最高限额时，将超 出部分按照设定的取整单位的整数倍转往 上级账户；或当下级账户的余额低于最低 限额时，上级账户将差额部分全额转往下 级账户的归集类型。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 取整归集： • 在取整归集中，取整倍数单位可以由存款人任 意设定。归集时，按此单位的整数倍数归集。 向上归集金额为：N×取整单位，N满足的条件 是（下级账户的余额－N×取整单位）≥下级 账户最高限额的最大值。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集特例 • 批量归集中上级账户余额不足向下归 集时处理方式 由系统按随机方 • 随机 式选择账户进行 • 账户优先 处理，直到上级 • 先大后小 账户余额为零 • 先小后大 • 加权平均
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集特例 • 批量归集中上级账户余额不足向下归 集时处理方式 由系统按照客户预 • 随机 先约定的顺序，补 • 账户优先 偿余额低于最低留 • 先大后小 存限额的账户，直 • 先小后大 到上级账户的余额 • 加权平均 为零。
下拔日间透支账户资金＝－日间透支账户余额×权重； 权重＝正余额账户余额之和/－日间透支账户余额之和。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 加权平均归集举例
归集专户
A，余额－60 ，余额－
B，余额＋25 ，余额＋
C，余额－30 ，余额－
D，余额＋20 ，余额＋
• 日终时各账户的余额情况如上图，集团资金为短头寸， 则权重的计算公式为： • 所有正数余额和/所有透支账户余额之和绝对值＝45/90 ＝0.5 现金管理项目组
资金归集
不同种类资金归集方向 • 实时归集的归集方向默认为双向。 • 批量归集的归集方向可以设为单向，也 可以设为双向。
现金管理项目组
资金归集
实时资金归集分类 • 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
子账户收入的款项实时 地上划至最高级账户， 地上划至最高级账户， 支出时只要上级账户有 余额， 余额，下级账户就可以 对外支付。 对外支付。
资金归集
批量资金归集分类 • 加权平均归集说明
• 加权平均归集支持反向归集。 • 资金归集类型由普通归集转为加权平均归集 时，要求此资金归集关系为两层结构，日间 要对最高级账户做清息处理、最高级账户余 额清零。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集日期 • 每日归集 • 每月归集 • 约定日期归集（不定期归 集）
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 累计余额百分比归集
• 如果下级账户余额>（下级账户余额＋累计归集金额）×（1－百分 比），则日终时资金向上归集，归集金额＝（下级账户余额＋累计 归集金额）×百分比－累计归集金额； • 如果下级账户余额＝（下级账户余额＋累计归集金额）×（1－百分 比），则日终时资金不归集； • 如果下级账户余额<（下级账户余额＋累计归集金额）×（1－百分 比），则日终时资金向下归集，归集金额＝（下级账户余额＋累计 归集金额）×（1－百分比）－下级账户余额。
• 例如：账户Ａ的余额为10935.6元，其最高限额为 100元，取整单位为100元，则归集时超过最高限额 的资金是10835.6元，将其归集资金为10800 （108×100）元，留存余额为135.6元。取整归集 账户向下归集时不采用取整的方式。 现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 余额百分比归集 • 即按照当日余额的固定比例向上归 集。 • 此模式下不支持向下归集。即资金 归集方向只能选取向上。
资金归集
实时资金归集分类 • 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
预算定支时系统记录下级 账户每一笔对外支付的金 登记已使用额度。 额，登记已使用额度。控 制下级账户只能在上级预 先限定的额度内对外支付。 先限定的额度内对外支付。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 批量归集按资金分类
现金管理培训教程
资金归集
主讲：段恒锋
2005年11月～武汉管院 现金管理项目组
资金归集
资金归集概念和分类 资金归集基本规定 资金归集业务原理 资金归集业务流程 资金归集业务注意事项
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念和分类 资金归集基本规定 资金归集业务原理 资金归集业务流程 资金归集业务注意事项
现金管理项目组
资金归集
实时资金归集分类 • 按下级账户支付控制 方式分三种类型
• 统收统支 • 以收定支 • 预算定支
以收定支下级账户只能使 用自己收入的资金对外支 当下级对外支付时， 付。当下级对外支付时， 如果下级支出金额<= <=累计 如果下级支出金额<=累计 收入金额时， 收入金额时，下级可以正 常支付，否则， 常支付，否则，不能对外 支付。 支付。 现金管理项目组
资金归集
资金归集分类 • 按归集时间分类:
• 实时归集 • 批量归集
批量归集是按照预先 批量归集是按照预先 设定的资金归集关系、 设定的资金归集关系、 限额、方向、 限额、方向、时间等 要素的约定，在上下 要素的约定， 级账户之间逐级进行 资金划转。 资金划转。
现金管理项目组
资金归集
资金归集分类
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 累计余额百分比归集举例
• 第一日归集前余额
总账户余额：0
A账户余额：100 累计归集金额为0
• 则归集后的余额为
总账户余额：80
A账户余额：20 累计归集金额为80
现金管理项目组
资金归集
批量资金100，则归集前的余额为： 第二日A收款100，则归集前的余额为： 100
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类
• 累计余额百分比归集说明
• 累计余额百分比归集支持双向归集。 累计余额百分比归集支持双向归集。 • 累计余额百分比归集不允许下级账户透支 • 在按累计余额百分比归集方式下，如果客户使 在按累计余额百分比归集方式下， 用调拨交易， 用调拨交易，则下级的累计归集金额同步增大 或减小。 或减小。
资金归集
批量资金归集分类
• 加权平均归集举例
归集专户
A，余额－60 ，余额－
B，余额＋25 ，余额＋
C，余额－30 ，余额－
D，余额＋20 ，余额＋
• 系统用账户B、D的资金，通过归集账户向下弥补资金， 各下级负数账户得到的归集资金＝权重×余额，则A账户 归得到的资金为60×0.5＝30，C账户得到的资金为 30×0.5=15。 现金管理项目组
现金管理项目组
资金归集
• 限额归集
• 全额归集 • 取整归集
• 按比例归集
• 余额百分比归集 • 累计余额百分比归集
• 加权平均归集
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 全额归集： • 当下级账户的余额超出最高限额时， 将超出部分全额转往上级账户；或当 下级账户的余额低于最低限额时，上 级账户将差额部分全额转往下级账户 的归集类型。
现金管理项目组
资金归集
批量资金归集分类 • 累计余额百分比归集举例
• 假设有一集团公司 ， A 账户向上归集的比例为 80 假设有一集团公司， 账户向上归集的比例为80 第一日归集前：总账户余额0,A账户余额 账户余额100, ％。第一日归集前：总账户余额 账户余额 累计归集金额为0。 累计归集金额为0。
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念 • 资金归集是指银行为了满足集团客 户提高资金使用效率，降低资金成 本和加强对下属企业资金控制的要 求，定期或实时将指定账户的资金 全部或部分转往其他指定账户的过 程。
现金管理项目组
资金归集
资金归集概念 • 最低留存限额 • 最高留存限额
批量归集的下级账 户归集时应保留的 最低金额， 最低金额，账户余 额低于该设定的额 度时， 度时，差额部分由 上级账户下拨资金 补充